Giải pháp đo lường rủi ro tíndụng trong cho vay trung và dài hạn

3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNDỤNG

3.2.3. Giải pháp đo lường rủi ro tíndụng trong cho vay trung và dài hạn

Xác định đuợc rủi ro trong các sản phẩm tín dụng trung dài hạn, các nhóm khách hàng, các đối tuợng vay nói chung và hoạt động tín dụng để hạn chế và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn cho phù hợp.

Đo luờng rủi ro là điều mà tất cả các nhà quản trị đều quan tâm, vì nếu đo luờng đuợc thì việc phịng ngừa trở nên dễ dàng hơn. Đo luờng rủi ro trong hoạt động tín dụng trung dài hạn đuợc thể hiện trên hai phuơng diện:

Một là, đo luờng hay xác định số thiệt hạn do rủi ro gây ra, phản ánh hậu quả rủi ro đuợc xác định khi rủi ro đã xảy ra. Số này có thể là số tuyệt đối hoặc số tuơng đối theo các tiêu thức khác nhau nhu giá trị thiệt hại, số lần bị rủi ro, tỷ lệ tài sản bị rủi ro... con số phản ánh rủi ro trong kỳ có thể nhu sau:

Tổng giá trị tài sản bị rủi ro _ Tổng giá trị tài sản bị thiệt hại rủi ro

kỳ báo cáo mỗi lần trong kỳ

, Tổng giá trị tài sản rủi ro trong kỳ

Tổng tài sản ι = —----------- -- - -ɪ-----------------------------------x 100% bị rủi ro trong kỳ Tổng giá trị các tài sản có sinh lời trong kỳ

Qua đây có thể luợng hóa đuợc khả năng bị rủi ro của mỗi loại tài sản có của Chi nhánh.

Hai là, đo luờng khả năng bị rủi ro dựa vào cơng thức tính tốn xác suất của một biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất rủi ro

EL = giá trị khoản vay * PD *LGD

Theo công thức này, nếu mỗi món vay coi như thực hiện một phép thử và nếu có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, chúng ta có thể xác định một cách tương đối chính xác xác suất bị rủi ro của Chi nhánh trong từng thời kỳ, từng loại hình tín dụng, từng lĩnh vực đầu tư... Điều này có ý nghĩa rất quan trọng dưới các góc độ:

Trên cơ sở xác suất rủi ro đã tính tốn, Chi nhánh có thể xây dựng cơ cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi. Vì lợi nhuận Chi nhánh thu được trên cơ sở lãi suất cho vay, lãi suất này phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi đi vay, chi phí quản lý, bùi đắp rủi ro và có lãi. Đối với mỗi tài sản có của Chi nhánh, nếu mức độ rủi ro cao, độ an tồn thấp thì lãi suất của chúng phải cao hơn.

Trên cơ sở xác suất rủi ro, ngân hàng có chiến lược quản lý các tài sản có và tài sản thích hợp, đảm bảo khả năng thanh tốn.

Dựa vào xác suất rủi ro của từng loại tài sản có, người ta xây dựng các hệ số rủi ro của từng loại tài sản làm cơ sở tính hệ số an toàn vốn của Chi nhánh làm cơ sở để tính phí bảo hiểm cho từng loại tài sản.

3.2.1. Trích lập dự phịng và bù đắp rủi ro tín dụng đúng, đủ theo quy định

Quỹ dự phòng và bủ đắp rủi ro tín dụng là tấm đệm cho hoạt động tín dụng của PVcomBank Hà Nội. Khi rủi ro tín dụng xảy ra, chi nhánh sẽ sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất, đảm bảo cho hoạt động của chi nhánh được ổn định, chi nhánh không bị rơi và trường hợp mất khả năng thanh khoản. Tuy nhiên việc trích lập dự phịng sẽ làm giảm lợi nhuận của chi nhánh. Để

78

PVcomBank hoạt động ổn định và bền vững thì chi nhánh khơng được chay theo lợi nhuận mà trích lập dự phịng rủi ro tín dụng khơng đúng và đủ theo quy định.

Để đảm bảo an toàn cho hoạt động, PVcomBank Hà Nội cần thực hiện trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đúng, đủ theo quy định. Thường xuyên tổ chức đánh giá lại khoản vay để có cơ sở trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cho đúng và đủ theo quy định. Việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phải được làm thường xuyên và có báo cáo cụ thể để Ban giám đốc có cơ sở đánh giá chất lượng các khoản tín dụng trong kỳ.

3.2.4. Hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn

Hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn phải được xây dựng đảm bảo cung cấp thông tin, cơ sở dữ liệu về hoạt đơng tín dụng trung dài hạn một cách đầy đủ, rõ ràng chính xác và phải được thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho ban điều hành quản trị có hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn và hạn chế các tổn thất do tình trạng thiếu thơng tin.

Hệ thống thơng tin tín quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn được chia làm hai loại:

- Các thơng tin có tính vĩ mơ, định hướng chính sách kinh tế của Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và của Chi nhánh.

- Các thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn.

Thông tin về khách hàng ảnh hưởng trực tiếp tới quyết định cho vay. Hiện nay việc khai thác thông tin về khách hàng chủ yếu thông qua báo cáo của khách hàng nhưng các báo cáo khách hàng lập thường khơng được kiểm tốn, khơng có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng, PVcomBank Hà Nội cần thu thập thêm thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ CIC, từ phịng tín dụng phịng ngừa rủi ro (TPR), từ phản ánh của chuyên viên kinh doanh.

79

Thông tin về thị trường bao gồm các thông tin về sản phẩm, dịch vụ khách hàng kinh doanh, dự đốn tình hình cung cầu thị trường, giá cả sản phẩm, lợi thế cạnh tranh.

Sau khi thu thập các nguồn thông tin, chuyên viên kinh doanh cần sàng lọc kỹ lưỡng các thơng tin đã thu thập được để phân tích, đánh giá khách hàng: khả năng tài chính, khả năng thu hồi nợ, tình hình hoạt động. trên cơ sở đó mới ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, đặt ra các điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra.

PVcomBank cần xây dựng một hệ thống thông tin nội bộ về tồn bộ khách hàng của Chi nhánh gồm: tình hình dư nợ, hồ sơ pháp lý, uy tín. quản lý theo các file dữ liệu trên vi tính chứ khơng phải dưới dạng file giấy, để giảm bớt thời gian trong khâu tìm kiếm thơng tin khách hàng. Hệ thống thơng tin nội bộ cần có: thơng tin về khách hàng, thông tin về các ngành kinh tế, thông tin về pháp lý, thông tin về thị trường, thông tin về quy định của ngân hàng, thông tin về chính sách của NHNN. Nếu xây dựng được hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng này, có thể giảm bớt khối lượng công việc của chuyên viên kinh doanh và giúp họ có thể quản lý tốt hơn khách hàng trong khi khối lượng khách hàng ngày một tăng. Bên cạnh đó hệ thống thơng tin đầy đủ về khách hàng như vậy sẽ giúp Chi nhánh có thể dễ dàng xếp hạng tín dụng nội bộ và cập nhật hơn.

Để thực hiện được mục tiêu này, PVcomBank cần đầu tư mua sắm máy móc thiết bị hiện đại, trang bị hệ thống đường truyền tốc độ cao, có khả năng bảo mật tốt, có dung lượng lớn, bố trí cán bộ quản trị mạng, quản trị hệ thống máy móc để đảm bảo tồn bộ cơ sở vật chất kỹ thuật, cơ sở hạ tầng phục vụ cho hoạt động của Chi nhánh được thơng suốt. Thêm vào đó để phục vụ cho việc thẩm định các phương án/ dự án, PVcomBank Hà Nội cần trang bị thêm nhiều phần mềm hiện đại để tính tốn các chỉ tiêu kinh tế một cách nhanh chóng và chính xác. Cơng nghệ thơng tin ngân hàng hiện đại sẽ giúp cho công tác thu thập xử lý dữ liệu và lưu trữ thơng tin chính xác, cập nhật. Việc nhân viên tra cứu thơng tin

80

cũng đơn giản, nhanh chóng hơn góp phần nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn.

3.2.5. Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro

Để hạn chế mức tối thiểu các rủi ro có thể xảy ra, đồng thời đạt đuợc mục tiêu đã định truớc, trong thời gian tới, PVcomBank Hà Nội cần tích cực thực hiện các biện pháp nhằm phân tán rủi ro. Chi nhánh nên chú trọng các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng sau:

• Đa dạng hóa đối tuợng đầu tu

Đa dạng hóa đối tuợng đầu tu là biện pháp tốt nhất, chủ động nhất để PVcomBank Hà Nội phân tán rủi ro. Chi nhánh nên đầu tu vào nhiều loại hình, nhiều ngành nghề, nhiều khách hàng ở những địa bàn khác nhau. Cách làm này vừa mở rộng đuợc phạm vi hoạt động của Chi nhánh vừa phân tán đuợc rủi ro. Để thực hiện đa dạng hóa đối tuợng đầu tu, chiến luợc kinh doanh của Chi nhánh cần xây dựng theo huớng:

- Đầu tu vào nhiều ngành kinh tế. Trong đó cần xác định rõ những ngành nào là thế mạnh của Chi nhánh để từ đó có chỉ tiêu phân bổ du nợ cho hợp lý.

- Đầu tu vào nhiều đối tuợng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hóa khác nhau. Cụ thể là đa dạng hóa đối tuợng cho vay, đẩy mạnh cho vay các công ty cổ phần, cơng ty tu nhân, cơng ty có vốn đầu tu nuớc ngồi... các cơng ty sản xuất trực tiếp đến các công ty thuơng mại.

- Tránh cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, luôn đảm bảo một tỷ lệ vay nhất định trong tổng số vốn hoạt động của khách hàng tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của khác hàng đó.

- Chi nhánh cũng có thể giảm rủi ro bằng cách liên kết đầu tu. Trong kinh doanh có những doanh nghiệp có nhu cầu vốn lớn mà chi nhánh khơng thể đáp ứng hoặc khó xác định mức độ rủi ro thì chi nhánh cần liên kết đầu tu để cho vay đồng tài trợ, cho vay hợp vốn.

81

Bảo hiểm tín dụng là biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro. Trong thời gian tới PVcomBank Hà Nội nên thực hiện bảo hiểm rủi ro tín dụng dưới hình thức như sau:

- Khuyến khích khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh, mua bảo hiểm hàng hóa, coi các khách hàng đã mua bảo hiể m là khách hàng ưu tiên hơn khách hàng không mua bảo hiểm.

- Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi đó như điều kiện cho vay. Với những khoản vay đặc thù cần yêu cầu khách hàng mua cả bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm cho mục đích vay như: vay mua ơ tơ, vay mua nhà chung cư.

- PVcomBank nên trực tiếp mua bảo hiểm từ các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp và sẽ được bồi thường thiệt hai khi gặp rủi ro mất vốn tín dụng. Cách này an tồn cho Chi nhánh nhưng chi phí mà Chi nhánh phải trả là khá cao.

• Sử dụng cơng cụ phái sinh

Công cụ phái sinh bao gồm: hợp đồng hốn đổi tín dụng, hợp đồng quyền chọn trái phiếu, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn tín dụng, hợp đồng hốn đổi tổng thu nhập. Để sử dụng hiệu quả công cụ phái sinh Chi nhánh cần đảm bảo các điều kiện sau:

- Có hệ thống giám sát tín dụng và xếp hạng khách hàng vay hồn hảo, để từ đó xác định chính xác các khách hàng tiềm ẩn rủi ro. Thường xuyên thực hiện đánh giá khách hàng, xếp hạng khách hàng luôn cập nhật tình hình tài chính của khách hàng.

- Xây dựng bộ phận chun mơn thực hiện các nghiệp vụ phái sinh tín dụng. Bộ phận này khơng chỉ thực hiện mua bảo hiểm mà cịn có thể thực hiện báo bảo hiểm. Điều này giúp cho Chi nhánh đa dạng hóa danh mục đầu tư.

- Xây dựng quy trình thực hiện nghiệp vụ: Hốn đổi tổng thu nhập, hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi các khoản tín dụng rủi ro, hợp đồng quyền chọn trái phiếu, hợp đồng tương lai chỉ số chứng khoán.

82

3.2.6. Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo

Tài sản đảm bảo là nguồn trả nợ thứ hai của khách hàng đề phịng khi có rủi ro xảy ra, vì thế việc nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo là rất quan trọng. Tài sản đảm bảo phải được định giá chính xác, khơng q nhỏ để khách hàng duy trì tín dụng với Chi nhánh, khơng quá lớn để gây rủi ro khi xử lý. Sau khi cho vay, chuyên viên kinh doanh phải thường xuyên theo dõi TSBĐ, nắm bắt thông tin về TSBĐ, nếu có biến động lớn cần xem xét định giá lại. Thường xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại qua thị trường và trung tâm bán đấu giá để có cơ sở định giá tài sản.

Để tăng tính thanh khoản của TSBĐ, trong quá trình cho vay Chi nhánh cần thực hiện các biện pháp sau:

- Yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ khi TSBĐ có dấu hiệu giảm giá trị. Ngồi tài sản của cơng ty có thể dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng... đứng ra bảo lãnh để vay vốn, áp dụng các biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh của tổng công ty.

- Giảm dư nợ nếu khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện TSBĐ theo quy định của Chi nhánh.

- Đối với việc nhận TSBĐ, Chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp và tính thị trường của tài sản. Linh hoạt trong phạm vi cho phép đối với doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu quả.

3.2.7. Nâng cao hiệu quả việc quản lý rủi ro theo danh mục

PVcomBank Hà Nội cần rà sốt lại các khoản tín dụng, đánh giá lại khách hàng vay và có chiến lược phát triển tín dụng theo danh mục hợp lý. Đối với khách hàng cũ đặc biệt là những khách hàng có quan hệ tốt, Chi nhánh biết rõ tình hình kinh doanh của khách hàng thì cần tạo quan hệ với khách hàng, giúp khách hàng có điều kiện thực hiện các dự án ngay từ khi mới hình thành dự án. Việc tham gia vào dự án ngay từ đầu sẽ giúp Chi nhánh phân tích dự án được hiệu quả hơn nhầm nâng cao chất lượng thẩm định, giảm thiểu rủi ro cho Chi nhánh.

83

Việc tập trung quan hệ tín dụng vào một nhím khách hàng, một số lĩnh vực nhất định sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro cho Chi nhánh. Vì vậy, Chi nhánh cần có chính sách mở rộng khách hàng có chọn lọc, đầu tư vào những ngành mới. Đối với những khách hàng mới, những lĩnh vực đầu tư mới (như lĩnh vực điện tử, ô tô, các mặt hàng khó phát triển trong tương lai gần) đây là đối tượng tiềm ẩn nhiều rủi ro những cũng mang đến nhiều cơ hội mới cho Chi nhánh. Chính vì vậy PVcomBank Hà Nội cần cân nhắc kỹ khi đặt quan hệ tín dung. Chi nhánh cần tìm những đối tác có uy tín, cần đánh giá chất lượng các dự án một các kỹ càng theo nhiều khía cạnh. Chi nhánh có thể cung cấp thêm các dịch vụ tư vấn cho khách hàng giúp khách hàng xây dựng dự án, nghiêm cứu tính tốn các phương án sản xuất hợp lý cho doanh nghiệp. Điều này tạo điều kiện cho Chi nhánh có cơ hội tiếp xúc sâu hơn với dự án, thu hút thêm khách hàng tới giao dịch. Để đạt được điều này cán bộ ngân hàng không chỉ am hiểu các nghiệp vụ ngân hàng mà cịn cần có kiến thức sâu rộng về quản trị dự án, kiến thức về các ngành nghề cụ thể.

3.2.8. Nâng cao chất lượng đội ngũ chuyên viên kinh doanh

Đối với bất kỳ ngân hàng nào, vấn đề nhân lực luôn là vấn đề hàng đầu và cần được quan tâm. Đặc biệt là trong hoạt động tín dụng, năng lực cán bộ nhân