Bƣớc 1: ”Chứng từ kết chuyển” Bƣớc 2: Chọn ”mới”
Bƣớc 3: Nhập số liệu vào các ô:
Số chứng từ: KC02/LT
Ngày tháng chứng từ, ngày tháng ghi sổ: 31/03/2016 Diễn giải: KC CP NC CT BV Lâm Thao
Nợ TK 1541 chi tiết CT BV Lâm Thao: 1 255 460 000 Có TK 6221 chi tiết CT BV Lâm Thao: 1 255 460 000
93
Giao diện 2.18 : Giao diện nhập chi tiết TK 6221
Bƣớc 4: Sau đó nhấn ”ghi” phần mềm sẽ tự động lên sổ chi tiết và sổ cái TK 1541 chi tiết CT BV Lâm Thao. Tƣơng tự nhƣ kết chuyển chi phí NVL phần mềm sẽ tự động lên sổ chi tiết và sổ cái TK 154.
-Sổ chi tiết TK 1541 chi tiết CT BV Lâm Thao (Phụ lục 26) -Sổ cái TK 154 (Phụ lục 27)
- Sổ nhật ký chung (Phụ lục 28)
Kết chuyển chi phí máy thi cơng CT BV Lâm Thao
Bên Có MTC từ TK 623 chi tiết cho CT BV Lâm Thao sẽ kết chuyển sang bên nợ TK 1541 chi tiết cho CT BV Lâm Thao.
Dựa vào sổ chi tiết TK 623 chi tiết CT BV Lâm Thao để thực hiện kết chuyển
94
Giao diện 2.19: Giao diện hạch tốn kết chuyển chi phí máy thi cơng CT BV Lâm Thao
Bƣớc 1: ”Chứng từ kết chuyển” Bƣớc 2: Chọn ”mới”
Bƣớc 3: Nhập số liệu vào các ô:
Số chứng từ: KC03/LT
Ngày tháng chứng từ, ngày tháng ghi sổ: 31/03/2016 Diễn giải: KC CP MTC CT BV Lâm Thao
Nợ TK 1541 chi tiết CT BV Lâm Thao: 1 637 700 Có TK 623 chi tiết CT BV Lâm Thao: 1 637 700
Bƣớc 4: Sau đó nhấn ”ghi” phần mềm sẽ tự động lên sổ chi tiết và sổ cái TK 1541 chi tiết CT BV Lâm Thao. Tƣơng tự nhƣ kết chuyển chi phí NVL phần mềm sẽ tự động lên sổ chi tiết và sổ cái TK 154.
95 -Sổ cái TK 154 (Phụ lục 27)
- Sổ nhật ký chung (Phụ lục 28 )
Kết chuyển chi phí sản xuất chung
Bên Có CPC từ TK 6271 chi tiết cho CT BV Lâm Thao sẽ kết chuyển sang bên nợ TK 1541 chi tiết cho CT BV Lâm Thao.
Dựa vào sổ chi tiết TK 6271 chi tiết CT BV Lâm Thao để thực hiện kết chuyển