CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.3. Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
3.3.3. Phân tích chất lượng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát
nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Nam Định (2012-2015)
3.3.1. Cơ sở pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh của NHTM Việt Nam và của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
Thông tƣ 07/2015/TT-NHNN quy định về bảo lãnh Ngân hàng.
Các văn bản riêng của NHNo&PTNT ban hành nhằm hƣớng dẫn cụ thể hơn cho cán bộ, nhân viên NH thực hiện nghiệp vụ BL gồm:
- Quyết định số 376/2013/QĐ-HĐTV-KHDN về ban hành quy định bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống NHNo&PTNT.
3.3.2. Các hình thức bảo lãnh hiện áp dụng ở Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Nam Định triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Nam Định
- BL thanh toán. - BL dự thầu.
- BL thực hiện hợp đồng. - BL hoàn trả tiền ứng trƣớc. - BL vay vốn.
3.3.3. Phân tích chất lượng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Nam Định (2012 – 2015) phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Nam Định (2012 – 2015)
3.3.3.1 Doanh số hoạt động bảo lãnh
Bảng 3.4: Kết quả Bảo lãnh tại NHNo&PTNT– CN TP Nam Định
Chỉ tiêu Năm
2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Thực
hiện Mức tăng sv 2012 +/- % Thực hiện Mức tăng sv 2013 +/- % Số món BL
(món) 280 306 26 9,28 329 23 7,51 354
Doanh số BL (trđ)
58.485 64.000 5.515 9,43 80.569 16.569 25,89 99.514
Qua bảng số liệu cho thấy: Doanh số và số món bảo lãnh liên tục tăng trong các năm. Điều này cho thấy tình hình thực hiện hoạt động bảo lãnh của NHNo&PTNT – chi nhánh TP Nam Định là tƣơng đối tốt.
Biểu đồ 3.1: Doanh số Bảo lãnh tại NHNo&PTNT – chi nhánh TP Nam Định
Về doanh số bảo lãnh cũng không ngừng gia tăng qua các năm: Năm 2012 doanh số bảo lãnh phát sinh đạt 58.485 trđ. Năm 2013 doanh số bảo lãnh phát sinh đạt 64.000 trđ, tăng 5.515trđ, tƣơng ứng với tốc độ tăng 9,43% so với năm 2012. Năm 2014 với doanh số đạt 80.569 trđ, tăng 16.569 trđ, tƣơng ứng với tốc độ tăng 25,89%. Đến năm 2015 doanh số bảo lãnh đạt 99.514 trđ, tăng 19,03% so với năm 2014. Không những doanh số của bảo lãnh tăng cao mà số món bảo lãnh cũng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2013 số món bảo lãnh tăng lên 9,28% so với năm 2012 còn năm 2014 tăng lên 7,51% so với năm 2013. Đến năm 2015 số món bảo lãnh là 354 món. Có đƣợc sự tăng trƣởng là do: ngân hàng thƣờng xuyên chú trọng, nâng cao chất lƣợng các sản phẩm của mình, đƣa ra những chính sách thu hút khách hàng độc đáo nhƣ: Đối với những khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, hoặc món bảo lãnh có giá trị lớn thì ngân hàng thƣờng ƣu tiên giảm phí bảo lãnh, nới lỏng điều kiện bảo lãnh, mức ký quỹ.
Nhƣ vậy tốc độ tăng về doanh số và số món bảo lãnh tại chi nhánh là tƣơng đối cao, thể hiện hoạt động bảo lãnh đã ngày càng đƣợc mở rộng về quy mô, nâng cao về chất lƣợng mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng nhƣ nâng cao uy tín, tạo lập đƣợc mối quan hệ bền vững với khách hàng truyền thống và thu hút các khách hàng
mới, tăng thu nhập từ phí bảo lãnh cho ngân hàng, thúc đẩy sự phát triển các nghiệp vụ kinh doanh khác của ngân hàng.
3.3.3.2. Dư nợ hoạt động bảo lãnh
Theo loại hình Bảo lãnh.
Bảng 3.5: Số dƣ Bảo lãnh phân theo loại hình Bảo lãnh
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm2015
Số tiền (%) Số tiền (%) +/- (%) Số tiền (%) +/- (%) Số tiền (%) BL thanh toán 20.661 35,32 25.556 39,93 23,69 28.048 34,81 9,75 31.133 31,83 BL thực hiện hợp đồng 16.602 28,38 22.957 35,87 38,27 35.789 44,42 55,89 42.947 43,9 BL dự thầu 3.697 6,32 3.844 6 3,97 1.219 1,51 -68,28 3.574 3,65 BL khác 17.525 29,98 11.643 18,2 -33,56 15.513 19,26 33,24 20.167 20,6 Tổng dƣ nợ 58.485 100 64.000 100 32,36 80.569 100 30,6 97.821 100
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT– CN TP Nam Định
Qua bảng số liệu ta thấysố dƣ BL không ngừng gia tăng qua các năm. Năm 2012 số dƣ BL là 58.485 trđ, đến năm 2013 số dƣ BL đạt 64.000 trđ tăng 5.515 trđ (tƣơng đƣơng với 9,43%) so với năm 2012. Đến năm 2014 thì số dƣ BL đã đạt lên tới 80.569 trđ tăng 16.569 trđ (tƣơng đƣơng với 26%) so với năm 2013. Năm 2015 số dƣ BL đạt 97.821trđ tăng 17.252 trđ so với năm 2014. Nhƣ vậy dƣ nợ BL tăng liên tục qua các năm nhất là năm 2014.
Các loại hình BL ở NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định khá phát triển nhƣng lại không đồng đều. Tuy nhiên có thể thấy các loại hình BL mà NH cung cấp trong 3 năm gần đây hầu hết đều tăng trƣởng. Cụ thể:
- BL thanh toán: Đây là loại BL chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các loại hình BL của NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định. Năm 2012 số dƣ BL thực hiện là 20.661 trđ chiếm 35,32%. Năm 2013 số dƣ BL thanh toán đạt 25.556 trđ chiếm 39,93%, tăng 4.895 trđ (tƣơng ứng với 23,69%) so với năm 2012. Năm 2014 số dƣ BL thanh toán là 28.048 trđ chiếm 34,81%, tăng 2.492 trđ (tƣơng ứng với 9,75%) so với năm 2013. Năm 2015 số dƣ BL thanh toán là 31.133trđ chiếm 31,83%, tăng 3.085 trđ so với năm 2014. Nhƣ vậy nhìn chung tốc độ tăng trƣởng của loại hình bảo lãnh thanh toán là tƣơng đối tốt. Đạt đƣợc điều này là do uy tín của NH khá tốt nên đã tạo đƣợc sự tin tƣởng của khách hàng tìm đến NH thực hiện nghiệp vụ BL khiến cho dƣ nợ BL thanh toán tại NH tăng trƣởng tƣơng đối cao. Mặt khác loại BL này thƣờng đƣợc sử dụng trong lĩnh vực thƣơng mại, các hợp đồng mua bán hàng hóa thiết bị trả chậm, thanh toán tiền xây lắp công trình, nó đảm bảo cho ngƣời nhận BL đƣợc thanh toán sau khi thực hiện hợp đồng. Vì mức độ rủi ro của loại BL này là cao hơn so với các BL khác nên chi nhánh chỉ thực hiện BL cho những khách hàng truyền thống, có uy tín, những khách hàng có hoạt động kinh doanh tốt, hiệu quả để giảm rủi ro cho NH. Nhƣng loại hình BL này ngày càng đƣợc tăng cao và chất lƣợng nợ xấu của NH cũng tƣơng đối thấp nhƣ vậy cho thấy công tác thẩm định và các chính sách quy định về BL của NH cũng tƣơng đối chặt chẽ. NH vẫn giữ đƣợc các khách hàng truyền thống và mở rộng thêm các khách hàng mới nhƣ vậy chiến lƣợc marketing và chăm sóc khách hàng của chi nhánh đối với nghiệp vụ BL vẫn đang đạt hiệu quả tƣơng đối tốt.
- BL thực hiện hợp đồng: Do BL này thƣờng có giá trị từ 10 – 15% giá trị của hợp đồng, hơn nữa thời gian BL lại dài và số BL tƣơng đối lớn nên rủi ro cho loại BL nay là khá cao. Đối với NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định loại hình BL này khá thông dụng và chiếm một phần lớn doanh số trong tổng doanh số bảo lãnh tại ngân hàng. Cụ thể năm 2012 số dƣ BL đạt 16.602 trđ chiếm 28,38%, năm
2013 dƣ nợ BL là 22.957 trđ chiếm 35,87% tăng 6.355 trđ so với năm 2012 ( tƣơng đƣơng với 38,28% ). Đặc biệt đến năm 2014 số dƣ BL là 35.789 trđ tăng so với năm 2013 là 12.832 trđ (tƣơng đƣơng với 55,89%). Đến năm 2015 số dƣ BL là 42.947 trđ chiếm 43,9%, tăng so với năm 2013 là 7.158 trđ. Có thể nói đây là loại bảo lãnh phát sinh thƣờng xuyên và có rất nhiều tiềm năng phát triển. Do vậy, ngân hàng cần chú trọng khai thác và phát triển loại hình BL này hơn nữa.
- BL dự thầu chiếm tỷ trọng nhỏ trong số dƣ BL. Số dƣ BL dự thầu không cao và kém tăng trƣởng. Số dƣ BL vay dự thầu năm 2012 là 3.697 trđ chiếm 6,32% dƣ nợ BL. Năm 2013 đạt 3.844 trđ chiếm 6% tổng dƣ nợ BL, tăng nhẹ so với năm 2012 là 147 trđ (tƣơng đƣơng với 3,97% ). Năm 2014 số dƣ BL 1.219 trđ chiếm 1,51% tổng số dƣ BL, giảm 2.625 trđ (tƣơng đƣơng với 68,28%) so với năm 2013. Năm 2015 đạt 3.574 trđ chiếm 3,65% tổng dƣ nợ BL, tăng so với năm 2014 là 2.355 trđ. Điều này cho thấy NH cần phải quan tâm hơn nữa đến loại hình BL này. NH cần giữ đƣợc mối quan hệ với các khách hàng truyền thống thƣờng xuyên ký kết các hợp đồng BL, không ngừng nâng cao chất lƣợng dịch vụ cũng nhƣ các tiện ích của sản phẩm BL để đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách hàng. Nhƣ vậy BL dự thầu có vai trò quan trọng với NH bởi các doanh nghiệp khi đƣợc NHBL trúng thầu đều vay vốn NH để thực hiện gói thầu và BL dự thầu có an toàn, hiệu quả thì mới lôi kéo đƣợc khách hàng đến với BL thực hiện hợp đồng, BL ứng trƣớc.
- BL khác: Ngoài các loại BL đang đƣợc sử dụng phổ biến trong nền kinh tế mà chi nhánh đang thực hiện, NH cũng tiến hành các BL khác theo nhu cầu của khách hàng mà đƣợc NHNo&PTNT và NHNN VN cho phép nhƣ : BL thuế quan, BL tiền ứng trƣớc, BL đối ứng, xác nhận BL… ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số dƣ BL. Năm 2012 số dƣ BL là 17.525 trđ chiếm 29,98% tổng số dƣ BL. Năm 2013 đạt 11.643 trđ chiếm 18,2% giảm 5882 trđ (tƣơng đƣơng với 33,56%). Năm 2014 là 15.513 trđ chiếm 19,26% tăng 3870 trđ (tƣơng ứng với 33,24% ). Năm 2015 số dƣ BL là 20.167 trđ chiếm 20.6% tăng 4.654 trđ. Sự tăng trƣởng không đồng đều của BL khác tại chi nhánh chứng tỏ NH đã có quan tâm phát triển các loại BL mới nhƣng chƣa thật sự đáp ứng tốt nhất các nhu cầu mới của
khách hàng. Với đội ngũ cán bộ có kinh nghiệm và năng động NH hoàn toàn có đủ khả năng phát triển các loại hình BL này, hạn chế tối đa rủi ro và thu thêm phí, từ đó thúc đẩy tiềm năng của ngân hàng.
Theo thời hạn Bảo lãnh.
Bảng 3.6: Số dƣ Bảo lãnh theo thời hạn Bảo lãnh
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Số tiền % Số tiền % +/- (%) Số tiền % +/- (%) Số tiền % Ngắn hạn 35.675,85 61 26.880 42 -24,65 30.616,22 38 13,89 39.128,4 40 Trung dài hạn 22.809,15 39 37.120 58 62,74 49.952,78 62 34,57 58.692,6 60 Số dƣ BL 58.485 100 64.000 100 32,36 80.569 100 30,6 97.821 100
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT– CN TP Nam Định
Biểu đồ 3.3: Tỷ trọng Bảo lãnh theo thời hạn Bảo lãnh
Trong năm 2012 tỷ trọng BL ngắn hạn chiếm 61% đạt 35.675,85 trđ đến năm 2013, 2014và 2015 tỷ trọng này đã liên tục giảm xuống. Năm 2013, 2014 và 2015 tỷ trọng BL trung dài hạn tăng lên nguyên nhân là do các món BL năm trƣớc chƣa hết hạn mà lại phát sinh các món BL khác trong năm nay. Hơn nữa BL trung dài hạn tập trung chủ yếu trong BL thanh toán, và thực hiện hợp đồng mà 2 loại hình này tăng rất nhanh vào năm 2013, điều này làm dƣ nợ BL này tăng vọt so với năm 2013.
Theo đối tượng khách hàng được Bảo lãnh.
Khách hàng BL chủ yếu của NHNo&PTNT– Chi nhánh TP Nam Định là các DNNN mặc dù trong chính sách thì NHNo&PTNT cung cấp dịch vụ BL cho các tổ chức
thuộc mọi thành phần kinh tế hoạt động trong các lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ… Nhƣng để xét duyệt cấp BL thì còn rất nhiều vấn đề khó khăn nảy sinh. Cụ thể:
Bảng 3.7: Số dƣ Bảo lãnh phân theo đối tƣợng khách hàng.
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Số tiền % Số tiền (%) +/- (%) Số tiền (%) +/- (%) Số tiền (%) DN Nhà Nƣớc 43.278,9 74 40.320 63 -6,83 37.867,43 47 -6,08 39.128,4 40 CTCPNN chiếm >=50% 11.697 20 10.880 17 -6,98 13.696,73 17 25,89 12.816,7 13 CTCPNN chiếm <50% 2.339,4 4 7.040 11 200,93 18.530,87 23 163,22 28.368,1 29 DN tƣ nhân 1.169,7 2 5.760 9 392,43 10.473,97 13 81,84 17.607,8 18 Số dƣ BL 58.485 100 64.000 100 32,36 80.569 100 30,6 97.821 100
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT– CN TP Nam Định
Số dƣ BL qua 4 năm qua của NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định với các doanh nghiệp nhà nƣớc và CTCP mà nhà nƣớc chiếm hơn 50% cổ phần chiếm gần 80% tổng số dƣ BL. Khách hàng chủ yếu là các DNNN trong khi đó các DN tƣ nhân mặc dù có nhu cầu BL rất lớn nhƣng tỷ trọng lại nhỏ, song vẫn có xu hƣớng tăng đặc biệt đến năm 2015 đã chiếm lên 18% tổng số dƣ BL.
Biểu đồ 3.4: Tỷ trọng Bảo lãnh theo đối tƣợng khách hàng
Nhìn vào biểu đồ 3.4 ta thấy số lƣợng các món BL DN nhà nƣớc hơn DN tƣ nhân không phải vì DN tƣ nhân không có nhu cầu mà là do DN nhà nƣớc sẽ thỏa mãn đủ các điều kiện BL hơn nhƣ ký quỹ, các giấy tờ cần thiết cho tài sản thế chấp… Hơn nữa các điều kiện để BL cho DN tƣ nhân cũng khắt khe hơn so với DN nhà nƣớc. Không phải tất cả DN tƣ nhân đều làm ăn hiệu quả, có nhiều DN do năng lực quản lý yếu kém, năng lực sản xuất thấp… bị thua lỗ dẫn đến phá sản, không thực hiện đƣợc nghĩa vụ với NH, thậm chí các doanh nghiệp còn cố tình lừa đảo gây rủi ro cho NH. Chính vì vậy mà NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định rất e ngại khi BL cho khách hàng là DN tƣ nhân. Tuy nhiên nhìn vào biểu đồ cho thấy tỷ trọng BL cho khách hàng là DN tƣ nhân và CTCP mà Nhà nƣớc chiếm ít hơn 50% cổ phần đã tăng dần lên, trong năm 2013 tỷ trọng này đã chiếm gần 50% cho thấy NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định đã có chính sách linh hoạt và thông thoáng hơn đối với các đối tƣợng khách hàng này. Điều này là hoàn toàn phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế thị trƣờng và chính sách của nhà nƣớc là dần chuyển đổi các doanh nghiệp không bị chi phối của quản lý nhà nƣớc. Mặt khác, theo chỉ đạo của NHNo&PTNT – Chi nhánh Tỉnh Nam Định, các chi nhánh của NH trong đó có NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định thực hiện chuyển hƣớng đầu tƣ, chú trọng hơn vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ có nhiều tiềm năng, với các điều kiện BL thông thoáng hơn dẫn đến không những dƣ nợ hoạt động tín dụng mà dƣ nợ hoạt động BL tại chi nhánh cũng tăng dần.
3.3.3.3. Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh
Trong môi trƣờng cạnh tranh gay gắt hiện nay, sự ra đời của hàng loạt ngân hàng mới đòi hỏi các ngân hàng cũ phải mở rộng về quy mô mạng lƣới, do đó để tồn tại và phát triển các ngân hàng đã tăng cƣờng các hoạt động dịch vụ bên cạnh các sản phẩm truyền thống, nâng cao nguồn thu từ hoạt động dịch vụ. Trong những năm qua NHNo&PTNT – Chi nhánh TP Nam Định đã không ngừng mở rộng và phát triển các sản phẩm dịch vụ trong đó có dịch vụ bảo lãnh nhằm tăng cƣờng nguồn thu từ dịch vụ này. Doanh số bảo lãnh nói chung và các loại phí nói chung tăng mạnh trong thời gian qua. Cụ thể:
Bảng 3.8: Doanh thu từ hoạt động BL
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Số tiền % Số tiền % Mức tăng +/- (%) Số tiền % Mức tăng +/- (%) Số tiền % DT từ phí BL 1.292 3,64 1.566 4,85 274 21,2 1.602 5,63 36 2,3 1.908 6,25 DT từ phí dịch vụ 35.420 100 32.280 100 -3.140 -8,86 28.425 100 -3.855 -11,94 30.502 100
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT– CN TP Nam Định
Kết quả cho thấy thu phí bảo lãnh của ngân hàng đã tăng trƣởng trong thời