CHƢƠNG 3 : PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
3.1. Thực trạng phát triển về công tác tạo động lực làm việc cho ngƣời lao động tạ
3.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty xăng dầu Yên Bái những năm gần đây
năm gần đây
Thực trạng hoạt động kinh doanh của công ty Xăng dầu Yên Bái có nhiều đổi mới và gặt hái đƣợc nhiều kết quả thành công trong những năm gần đây.
Đơn vị: Triệu đồng TT Chỉ tiêu Thực hiện năm 2014 Thực hiện năm 2015 Thực hiện năm 2016 I Tổng doanh thu HĐKD: 406.406 600.785 513.550
1 Kinh doanh xăng dầu 383.757 579.213 490.179
2 Kinh doanh khác & dịch vụ 22.649 21.572 23.371
II Lãi gộp HĐKD: 76.215 42.832 51.534
1 Kinh doanh xăng dầu 36.664 38.819 47.192
2 Kinh doanh khác & dịch vụ 496 4.013 4.342
III Chi phí HĐKD: 39.287 46.496
1 Kinh doanh xăng dầu 4.967 35.855 42.616
- Chi phí bán buôn 201 777 1.090
- Chi phí bán đại lý 2.852 3.410
- Chi phí bán lẻ 761 32.226 38.116
2 Kinh doanh khác & dịch vụ 2.898 3.432 3.880
IV Lợi nhuận trƣớc thuế: (1+2+3+4) 252 2.582 5.837
1
Kinh doanh xăng dầu (Không bao gồm chi phí tài chính liên quan đến
KD XD): -416 2.964 4.576
Trong đó: 191
- LN Bán buôn trực tiếp -371 -170
- LN Bán ĐLý (NQTM) -696 -488 -986
- LN Bán lẻ 89 3.823 5.732
2 Kinh doanh khác & dịch vụ 581 462
2.5 - LN KD hàng hóa DV khác -709 581 462
3 Lợi nhuận hoạt động tài chính -709 -1.246 -855
4 Thu nhập khác 114 283 1.654
V Công nợ phải thu khách hàng
10.367 13.659
Trong đó ngày nợ b/q -343 9 9
V Nộp ngân sách nhà nƣớc 41.700 82.458 121.770
Nguồn: Báo cáo tài chính Công ty Xăng dầu Yên Bái năm 2014 – 2016
Nhìn vào bảng trên, có thể thấy:
- Doanh thu xuất bán xăng dầu năm 2016 đạt 490 tỷ đồng. Giảm so với cùng kỳ năm 2015 là 89 tỷ đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do giá bán lẻ năm 2016 giảm mạnh so với cùng kỳ 2015 (Giá bán lẻ bình quân đối với mặt hàng xăng chỉ bằng 80% so với cùng kỳ 2015; mặt hàng dầu chỉ bằng 72% so với cùng kỳ 2015). Trong khi tổng sản lƣợng xuất bán có sự tăng trƣởng mạnh so với cùng kỳ năm 2015 với mức độ tăng trƣởng là 10% (Bán buôn tăng 129%; bán lẻ tăng 10%).
- Doanh thu kinh doanh dầu mỡ nhờn năm 2016 đạt 17.511 triệu đồng, tăng so với thực hiện cùng kỳ 2015 là 691 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2016, PLC có các chƣơng trình khuyến mại với quy mô lớn, đã góp phần thúc đẩy sản lƣợng xuất bán của Công ty. Sản lƣợng thực hiện năm 2016 đạt 281 tấn, đạt 100% kế hoạch năm 2016 và bằng 104 % so với cùng kỳ 2015. Trong khi giá cả dầu mỡ nhờn tƣơng đối ổn định và không có sự biến động lớn so với cùng kỳ 2015.
- Doanh thu kinh doanh mặt hàng gas năm 2016 đạt 4.611 triệu đồng, tăng 604 triệu so với cùng kỳ 2015; tốc độ tăng trƣởng là 15%. Nguyên nhân là do
sản lƣợng xuất bán có sự tăng trƣởng so với cùng kỳ và đạt mức 213 tấn (tăng 42 tấn so với cùng kỳ 2015; tốc độ tăng trƣởng 24,6%). Có thể thấy tốc độ tăng trƣởng của doanh thu thấp hơn tốc độ tăng trƣởng của sản lƣợng đó là do giá bán lẻ gas bình quân năm 2016 giảm so với cùng kỳ 2015. Thêm vào đó, sản lƣợng tăng trƣởng chủ yếu là do tăng sản lƣợng bán buôn cho khách với mức chiết khấu tƣơng đối cao so với thực hiện cùng kỳ 2015 (Chiết khấu cho đại lý lên tới 15%).
- Doanh thu kinh doanh hàng hóa khác và dịch vụ năm 2016 đạt 1.249 triệu đồng, tăng 504 triệu đồng so với thực hiện cùng kỳ năm 2015. Nguyên nhân là do sản lƣợng xuất bán cả 03 loại hàng hóa, dịch vụ là: Sơn, nƣớc giặt, bảo hiểm đều có sự tăng trƣởng mạnh so với cùng kỳ 2015 (Doanh thu Sơn bằng 440% so với cùng kỳ, Doanh thu bảo hiểm bằng 189% cùng kỳ, sản lƣợng nƣớc giặt bằng 146% so với cùng kỳ).
3.1.3. Thực trạng công tác lao động và tiền lƣơng công ty xăng dầu Yên Bái năm 2016
Về công tác lao động: Công ty thƣờng xuyên rà soát, sắp xếp lại lao động nhằm sử dụng hiệu quả nguồn nhân lực hiện có để nâng cao năng suất lao động, Năng suất lao động Công ty chƣa bằng bình quân miền do điều kiện thực tế của Công ty; ngƣời lao động làm việc tại các cửa hàng tuyến huyện còn nhiều lao động phải làm việc xa gia đình, điều kiện làm việc và sinh hoạt rất khó khăn, phần lớn các cửa hàng này nằm ở vùng dân tộc thiểu số, trình độ dân trí thấp, an ninh trật tự phức tạp, đặc biệt là công tác an toàn PCCN, an toàn tài sản của doanh nghiệp. Mặt khác các cửa hàng này lại cách xa Công ty 100 đến 200 Km nên việc theo dõi, chỉ đạo, và sự hỗ trợ của Công ty còn có những khó khăn nhất định. Sản lƣợng thấp, năng suất lao động thấp nhƣng vẫn cần phải đảm bảo thời
gian làm việc nghỉ ngơi theo quy định của Luật Lao động cùng với việc mơ rộng mạng lƣới Cửa hàng để chiếm lĩnh thị phần trên địa bàn.
- Giải quyết chế độ hƣu trí 01 trƣờng hợp; Tuyển dụng 06 các đơn vị trực thuộc, trong đó, 03 lao động xác định thời hạn, 03 lao động thời vụ, 01 lao động thuê khoán; Chấm dứt hợp đồng lao động 5 lao động.
- Năng suất lao động:
+ Năng suất lao động chung: 29.86m3 /ngƣời/tháng,bằng 109% so với kế hoạch, bằng 109% bình quân năm 2015.
+ Năng suất lao động bán lẻ 27.72 m3/ngƣời/tháng, bằng 103% so với kế hoạch.
Về công tác tiền lƣơng: Công ty đã tiến hành sửa đổi, bổ sung "Quy chế trả lƣơng và phân phối tiền thƣởng cho CBCNV làm việc tại Công ty", thực hiện xây dựng hệ thống thang lƣơng bảng lƣơng theo Nghị định 49/2013/NĐ-CP ngày 14/5/2013 của Chính phủ và TT 17/2015/TT-BLĐTBXH; thực hiện chuyển xếp lƣơng và thực hiện chế độ đối với ngƣời lao động năm 2016. Hoàn thiện thủ tục đăng ký thang bảng lƣơng với cơ quan lao động địa phƣơng và báo cáo Tập đoàn theo thời gian quy định.
- Thực hiện chế độ đóng, hƣởng BHXH theo mức lƣơng, phụ cấp lƣơng theo đúng quy định của Nhà Nƣớc từ ngày 01/01/2016.
- Tiền lƣơng bình quân: 7,676,000 đồng/ngƣời/tháng, bằng 127% so với năm 2015.
- Thu nhập bình quân: 8,266,000 đồng/ngƣời/tháng, bằng 135% so với năm 2015.
(Trong đó tiền lƣơng thu nhập đã tính tiền lƣơng thu nhập của ban Điều hành và khoản chia lại của ngƣời lao động từ nguồn tiền lƣơng còn lại năm 2015, và nguồn tiền thƣởng từ quỹ khen thƣởng năm 2016).
- Các chế độ khác nhƣ nâng bậc lƣơng đảm bảo đúng chế độ, chính sách của Nhà nƣớc, các quy định của ngành. Căn cứ nâng bậc lƣơng, nâng ngạch lƣơng là tiêu chuẩn cấp bậc kỹ thuật; tiêu chuẩn chức danh chuyên môn nghiệp vụ.Thực hiện nâng bậc lƣơng, nâng ngạch lƣơng đảm bảo nguyên tắc công khai, công bằng, dân chủ và đoàn kết nội bộ. Các chế độ ăn ca, bồi dƣỡng độc hại, BHLĐ, BHXH đƣợc thực hiện đầy đủ, kịp thời đúng quy định của pháp luật lao động.