III. Phân tích dánh giá ảnh h-ëng cđa m«i tr-êng
2. Quy trình xây dựng kế hoạch sản xuất kinhdoanh
Tr-ớc đây trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung,hoạt động sản xuất kinh doanh cña doanh nghiệp đều tuân theo các chỉ tiêu pháp lệnh nhà n-íc giao. XÝ nghiệptiến hành xây dựng kế hoạch trên cơ sở các chỉ tiêu pháp lệnh đó và chỉ phấn đấu thực hiện cho đ-ợc kế hoạch đặt ra mà không quan tâm tới công tác điều tra, nghiên cứu nhu cầu thị tr-ờng.
Khi mà nền kinh tế nứơc ta chuyển từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị tr-ờng thì cảng đà từng b-ớc tự chủ trong hoạt động kinh doanh cđa m×nh. Do ®ã, XÝ nghiƯp ®· quan tâm hơn nữa đến công tác nghiên cứu thị tr-ờng. đồng thời, bộ máy tổ chức quản lý cđa XÝ nghiƯp cũng đ-ợc thay đổi để nắm bắt và thích nghi víi m«i tr-êng míi, tức là hoạt động sản xuất kinh doanh gắn chặt với môi tr-ờng kinh doanh.
Trên cơ sở những thông tin đà thu thập đ-ợc về môi tr-ờng kinh doanh và tình hình cụ thể của Xí nghiệp, phịng kế hoạch kinh doanh dự thảo kế hoạch sản xuất với các chỉ tiêu đ-ợc tính tốn cả về hiện vật và giá trị rồi trình lên Ban giám đốc để ra thực hiện những sửa đổi(nếu cần). Sau đó phịng kế hoạch kinh doanh ra văn bản h-ớng dÉn( cã th«ng qua Ban giám đốc) đ-a tới các phòng ban liên quan. Các chỉ tiêu kế hoạch đ-ợc cân đối lại trên cơ sở năng lực hiện có của Xí nghiệp cùng với những khả năng tiểm tàng của m×nh.
Hiện nay, việc xây dựng kế hoạch sản xuất đ-ợc tiến hành trên cơ sở những căn cứ chủ yếu sau:
2.1Những ảnh h-ởng của môi tr-ờng:
Trong nền kinh tế hàng thị tr-ờng thì thị tr-ờng là nhân tố chủ yếu quyết định công ty sản xuất nh- thế nào và khối l-ợng bao nhiêu. Vì thế cơng tác điều tra nghiên cứu thị tr-ờng trên cơ sở xem xét đến sự ảnh h-ởng của môi tr-ờng xung quanh là khâu quan trọng nhất làm cơ sở cho việc lập kế hoạch sản xuất kinh doanh.
Cụ thể: Năm 2002 võa qua xÝ nghiƯp mỈc dï cã nhiỊu u tè bất lợi ảnh h-ởng đến hoạt động sản xuất nh-:.
_ Sự cạnh tranh giữa các Xí Nghiệp sản xuất thc trong n-íc dÉn ®Õn giá bán giảm hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp.
_ Giá trị đồng Đô la không ổn định đồng tiền Vịêt Nam giảm giá liên tục giá nguyên liệu luôn tay đổi không xây dựng đ-ợc kế hoạch dài h¹n
_ Cùng với chính sách mở cửa của Nhà N-ớc các thuốc ngoại nhập vào VN ngày càng nhiều cũng gây khó khăn cho sản xuÊt thuèc trong n-íc.
_ Yêu cầu chất l-ợng thuốc ngày càng cao Xí Nghiệp phải vừa sản xuất vừa đầu t- xây dựng để đáp ứng yêu cầu cơ sở sản xúât đạt GMP ASEAN
_ Đội ngũ cán bộ cơng nhân có trình ®é ch-a cao ch-a cã nhiÒu ng-ời xuất sắc, v-ợt trội.
Nh-ng chúng ta lại vừa thực hiện sản xuất kinh doanh vừa đầu t- cải tạo xây dựng mới nhiều phân x-ởng đầu t- cơng nghệ máy móc thiết bị để
đáp ứng yêu cầu phát triển của ngành và nhu cầu của thị tr-ờng. Bên cạnh các yếu tố bất lợi trên thì Xí nghiệp cũng có những thuận lợi nhất định nh-:
_ Từ nhiều năm Xí Nghiệp D-ợc Phẩm Trung Ương I đà xây dựng quy chế đoàn kết và quy chế dân chủ. Mội ng-ời làm việc có tính tự giác và cã kû lt cao. XÝ NghiƯp cã tỉ chức Đảng, cơng đồn và đồn thanh niên vững mạnh làm nòng cốt trong mọi hoạt động lại đ-ợc sự chỉ đạo th-ờng xuyên và sâu sát của cấp trên là Bộ Y Tế và Tổng Công Ty D-ợc Việt Nam nên đà v-ợt qua đ-ợc các khó khăn hồn thành tốt nhiệm vụ.
_Nguyên nhân đạt đ-ợc kết quả trên:
+ Xí nghiệp đà sắp xếp lại bộ máy tổ chức, bố trí lại đội ngũ cán bộ để làm việc có hiệu quả hơn
2.2 Căn cø vµo ngn lùc hiƯn cã cđa XÝ nghiƯp:
Nhu cầu thị tr-ờng là cơ sở, là điều kiện để công ty xây dựng kế hoạch song một căn cứ khơng thể thiếu đ-ợc đó là nguồn lực của cơng ty. Nhu cầu thị tr-ờng có nhiều đến đâu thì mÃi chỉ là cơ hội chứ không thế là biỊu hiƯn thùc hay nãi cánh khác để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thì phải có cơ sở vật chất, kỹ thuật, kinh tế tài chính,... XÝ nghiƯpl¹i kinh doanh tronglĩnh vực thuốc nên địi hỏi trình độ tay nghề của công nhân cao
Nguån vèn: Tài sản cố định:
Ngn lùc vỊlao ®éng:
2.3 Căn cứ và tình hình thực hiện kế hoạch các năm tr-íc:
Xem xét khả năng thực hiện kế hoạch là bao nhiêu % đạt đ-ợc những kết quả gì, cịn những tồn tại nào và ngun nhân khơng hồn thành kế hoạch, khả năng khắc phục đ-ợc của cơng ty đến đâu. Từ đó rút ra kinh nghiƯm cho viƯc lËp kế hoạch cho năm sau. từng b-ớc năng cao chất l-ợng của cơng tác xây dựng kế hoạch đó là đảm bảo tính tiên tiến vµ hiƯn thùc.
Bảng 2.17Tình hình thực hiện các chỉ tiêu tài chính và kết quả sản xuất kinh doanh :
Nguồn Phòng kế hoạch
Chỉ tiêu ĐVT Năm 1999 Năm 2000
KH TH %KH/
TH
KH TH %KH/TH
I Giá trị sản xuất (giá CĐ 94)
triÖu ®
115.000 118.212,720 102,79 120.000 121.714 101
II Doanh Thu s¶n xuÊt _ Bán thành phẩm cho CTTƯ _Bán cho hÖ thèng bÖnh viÖn nt 102.000 20.000 240 102.755,910 19.527 142 100,74 97,635 59,166 104.000 25.000 266,025 102.536 24.633 266,1815 98,59 98,532 100,01
III Kim ng¹ch xuÊt khÈu _XuÊt khÈu _NhËp khÈu 1000 USD 15 2000 15 2.134,312 100 106,7 15 1500 79,963 1587,073 533,08 105,8 IV Nộp ngân sách Nhà N-ớc triu đ 2850 3.440 120,7 3000 3002 100,06 V L·i thùc hiÖn nt 550 524 95,27 1000 1046 104,6 VI Đầu t- XDCB nt 20.000 5300 26,5 23.000 1586,043 6,8956
VII Nhu cầu vốn l-u động nt 25000 26.400 105,6 27.000 26.500 98,148
VIII Tỉng sè cơng nhân ng-ời 630 650 103,17 640 562 87,8
IX Ph-ơng án sản phẩm _Tổng số mặt hàng SX _ Nghiªn cøu MH míi
MH 70 8 72 9 102,85 112,5 72 13 72 7 100 53,846
X Nhãm s¶n phÈm SX _ Thuốc ống tiêm _ Thuốc viên _Thuốc n-ớc ô,lọ viªn lä 25000 1.700.000 250 35.557,033 2.159.352 258,49 142,22 127 103,2 27.820 1.902.300 300 32.020 1.934.910 455,788 115,097 101,714 151,929
4. KÕ ho¹ch và chỉ tiêu kế hoạch của Xí Nghiệp năm 2003:
4.1 Ph-ơng h-ớng nhiệm vụ năm 2003:
4.1.1 Đánh giá mơi tr-ờng bên trong bên ngồi ảnh h-ởng đến mục tiêu
Những khó khăn chính trong năm tới:
_ Cạnh tranh của thị tr-ờng trong và ngồi n-ớc vẫn cịn gay gắt
_ XÝ nghiÖp tiếp tục vừa sẳn xuất vừa đầu t- xây dựng chạy đua với thời gian vì có một số mặt hạng khơng tiếp tục sản xuất nếu khơng hồn thành xây dựng lại đạt GMP.
` _ §ång tiỊn ViƯt Nam vÉn tiÕp tục giảm giá, tỷ giá hối đối khơng ổn định giá nguyên liệu tiếp tục không ổn định.
Những thuận lợi cơ bản :
_ Đà có nhiều kinh nghiệm qua xây dựng 2 ph©n x-ëng GMP _ Có một đội ngũ cán bộ mới đ-ợc trẻ hố, năng động, nhiệt tình _ Công nhân qua đào tạo cũng đà làm quen với những quy định mới trong s¶n xuÊt
4.2.1 Các mục tiêu nhiệm vụ năm 2003
+ Căn cứ vào định h-ớng phát triển của Bộ Y Tế, Tổng công ty D-ợc Việt Nam và năng lực sản xuất kinh doanh cđa XÝNghiƯp, dù kiÕn nhiƯm vơ kÕ ho¹ch năm 2003 nh- sau:
+ Giữ vững và từng b-ớc mở rộng thị phần, nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả kinh tế; ổn định đời sống việc làm và tăng thu nhập cho ng-êi lao ®éng.
+ Đẩy mạnh phát triển mặt hàng thế mạnh cuả XÝ nghiƯp, nghiªn cøu mét sè thc míi b»ng nguyªn liƯu trong n-íc cã chó trọng đến các mặt hàng phục vụ miền nói (sèt rÐt ®-êng rt...)
+ Nâng cao chất l-ợng sản phẩm, cải tiến mẫu mà bao bì phù hợp và tiện cho ng-êi sư dơng phÊn đấu hạ giá thành sản phẩm
+ Đẩy mạnh xuất khẩu mở rộng thị tr-ơng nøoc ngoµi Cơ thĨ cã các chỉ tiêu là:
a> VỊ s¶n xt kinh doanh:
Giá trị sản xuất: 185 tỷ tăng 7% so với năm 2002 Doanh thu 140 tỷ tăng 10% so với năm 2002
Xuất khẩu 200.000USD tăng 235% so với năm 2002 Nộp ngân sách:4.5 tỷ tăng 7% so với năm 2002 Lợi nhuận:2 tỷ tăng 14% so với năm 2002
b> Đầu t- x©y dùng:
_ Hồn thành việc thẩm định GMP các phân x-ởng đà hoàn thành năm 2002 thực hiện xong phân x-ởng Cefotaxim tiêm trong quý I năm 2003.
_ PhÊn ®Êu thùc hiện đúng tiến độ đảm bảo chất l-ợng việc xây dựng nhà máy mới
_Hợp tác với đối tác có năng lực để khởi cơng xây dùng chung c- 85 T§T.
c> Phát triển thị tr-ờng:
_Đẩy mạnh phát triển thị tr-êng trong vµ ngoµi n-íc
_ Đề nghị thuốc bảo hiểm y tế chi trả thực hiện triệt để theo squy định của Bộ Y tÕ
_ Đề nghị hiệp hội D-ợc cần có thống nhất giá bán các loại sản phẩm
d> Khoa häc c«ng nghƯ:
_ Đầu t- thêm ph-ơng tiện và nhân lực cho công tác nghiên cứu mặt hàng mới _ Tăng c-ờng chuyển giao công nghệ hợp tác ngiên cứu
_ Nghiên cứ nâng cao chất l-ợng và hạn sử dụng một số mặt hang ®· ®ùoc cÊp sè đăng ký
e> Tài chính kế tốn
_ Thùc hiƯn chªs dé bao cáo tài chính doanh nghiệp theo quyết định số 167/2000/QĐ_BTC ngày 25/10/2000 của Bộ tài Chính
_ Xin cấp vốn đầu t- cho các cơng trình mới
f> Tỉ chøc bé m¸y đào tạo cán bộ công tác lao động tiền l-ơng công tác đào tạo:
_ Rà soát, xây dựng lại chức năng nhiệm vụ các đơn vị. Bố trí lao động hợp lý tiến hành giao khốn cơng việc cho các phịng ban bộ phËn gi¸n tiÕpphơc vơ
_ Bồi d-ỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ, cử cán bộ học các lớp quản lý kinh tế squản lý hành chính do Bộ Y Tế và Tổng cơng ty D-ợc Việt Nam tổ chøc.
_ Tæ chøc häc tập nâng cao tay nghề và thi nâng bậc cho công nhân
Nhận xét: qua b¶ng kÕ hoạch sản xuắt năm 2003 cđa XÝ NghiƯp nh- trªn ta thÊy
r»ng xí nghiệp đang có những b-ớc đi đúng đắn điều đó đ-ợc thể hiện nh- sau + §èi víi vÊn ®Ị xt
khÈu : Xí nghiệp có kế hoạch tăng sản l-ợng xuất khẩu lên và giảm tỷ lệ nhập khẩu từ bên n-ớc ngồi để giảm thiĨu chi phÝ.
+ Đối với mặt hàng sản xuÊt : Do trong qu¸ trình nghiên cứu thị tr-ờng Xí nghiệp nhân thấy trong những mặt hàng trên thì mặt hàng thuốc viên là có khối l-ợng tiêu thụ lớn hơn cả và có thể mang lại đ-ợc nhiều doanh thu. Chính vì vậy Xí Nghiệp đà tập trung vào sản xuất mặt hàng này với khối l-ợng tăng lên và giảm khối l-ợng sản xuất mặt hàng cịn lại. + §èi víi chỉ tiêu lÃi thực hiện: Do trong năm 2003 Xí Nghiệp vẫn đang tiếp tục quá trình đầu t- xây dựng nhà máy tại sóc sơn cho lên chỉ tiêu lÃi thực hiện sẽ vẫn giữ nguyên nh-ng đầu t- cơ bản s tng lờn.
4.2 Bin pháp đ thực hin :
Để thực hiện hoàn thành các chỉ tiêu trên chúng ta cần thống nhất một sè biƯn ph¸p sau:
_ Khơng ngừng bồi d-ỡng giáo dục chính trị t- t-ởng kiên định mục tiêu kinh tế thị tr-ơng định h-ớng XHCN, thực hiện đ-ờng lối CNH_ HĐH kinh tế của Đảng. Trên cơ sổ đó cËp nhËt kiÕn thøc chuyªn mơn văn hố xà hội th-êng xuyªn cho CBCBV góp phần tăng hiệu quả lao động.
_ Đào tạo và bồi d-ỡng cán bộ trẻ lựa chon những cán bộ đảng viên có năng lực, có đức có tài, bổ nhiệm vào thay thế dần những cán bộ lớn tuổi trẻ hóa đội ngũ cán bộ. Xây dựng đội ngũ cán bộ có kiến thức, có ngoại ngữ, đủ sức khỏe, nhiệt tình , chủ động sáng tạo đủ năng lực gánh vác nhiệm vụ trong hiện tại, t-ơng lai.
_ Tiếp tục công tác nghiên cứu phát triể n sản phÈm cã hiƯu qu¶ sản phẩm hợp tác nh-ợng quyền... Để thay thế dần các sản phẩm bị thua lỗ doanh số thÊp . §ång thời tiếp tục đẩy mạnh công tác phát triển thị tr-ơng trong và ngoài n-ớc tạo thế vững chắc và tin cậy cho sản phẩm cña XN.
_ Thực hiện nghiêm túc định mức kinh tế kỹ thuật, phấn đấu triệt để trong các hoạt động của XN tiết kiệm vật t- ngun liệu văn phịng phẩm điênj n-ớc để góp phần tăng hiệu quả SXKD.
_ Phẫn đấu đảm bảo chất l-ợng sản phẩm đảm bảo uy tín của XN trên th-ơng tr-êng. Cã biƯn ph¸p đảm bảo chất l-ợng chặt chẽ từ khâu nguyên liệu đến các ph-ơng pháp và điều kiện sản xuất. Tuyệt đối không để xẩy ra nhầm lẫn kém chất l-ỵng.
_ TiÕp tôc thực hiện tăng định mức lao động khoá sản phẩm cho các công đoạn, bậc công việc để phát huy năng lực lao động tốt đa ở các phân x-ởng
_ Phát huy dân chủ trong doanh nghiƯp ph¸t huy néi lùc , các t chức Công on, on TNCSHCM, Phụ nữ... Động viên giáo dục đoàn viên đoàn kết thực hiện tốt nhiệm vụ góp phần hồn thành kế hoạch năm 2003.
5. Đánh giá thực trạng tình hình kế hoạch hoá hoạt động kinh doanh cña XÝ nghiệp d-ợc phẩm trung -ơng I: nghiệp d-ợc phẩm trung -ơng I:
B¶ng 1.18 Tình hình thực hiện các chỉ tiơu tài chính và KÕt qu¶ sản xuất kinh doanh
Chỉ tiêu VT Nm 2001 Năm 2002
KH TH %KH/TH KH TH %KH/TH
I Giá trị sản xuất (giá CĐ 94)
triu đ
129.000 159.791 123,25 170.000 172.808 101,2
II Doanh Thu s¶n xuÊt _ Bán thành phm cho CTTƯ
_Bán cho h thèng bƯnh viÖn nt 110.000 23.155 400 113.500 25.802 871,718 103,18 111,43 217,75 125.000 25.000 800 126.667 27.500 925 101,33 110 115,62
III Kim ng¹ch xuÊt khÈu _XuÊt khÈu _NhËp khÈu 1000 USD 100 1800 85,447 2.565,919 85,44 142,5 150 2.200 140 2465 93,33 112 IV Nép ngân sách Nhà N-íc triƯu ® 3100 4000 129,032 4000 4200 105 V L·i thùc hiÖn nt 1300 1500 115,38 1700 1750 102,94 VI Đầu t- XDCB nt 68.000 7.000 10,29 70.000 9.000 12,857
VII Nhu cÇu vèn l-u ®éng nt 28.000 29.000 103,57 45.000 36.000 80
IX Ph-ơng án sản phẩm _Tổng số mặt hàng SX _ Nghiªn cøu MH míi
MH 70 10 88 19 125,71 190 75 12 88 12 117,33 100 X Nhãm sản phẩm SX _ Thuốc ống tiêm _ Thuốc viên _Thuốc n-ớc ô,lọ viên lọ 35.000 2.100.000 350 41.277,19 2.031.983 557 117,93 96,71 159,14 38.500 3.000.000 300 38.112 1.807.627 409 98,992 60,23 136,333
Qua biĨu trªn ta thÊy năm 1999 thì lÃi thực hiện đ-ợc của Xí Nghiệp là giảm so với kế hoạch đà đề ra. tr-ớc hết đó là do yếu tố khách quan đó là vẫn cịn chịu ảnh h-ởng của cuộc khủng hoảng kinh tế Châu á.
Về chỉ tiêu giá trị sản xuất: giữa các năm đều có sự tăng lên so với chỉ tiêu đà đề ra trong đó năm 2001 là v-ợt kế hoạch cao nhất 23,25%( hay 30.791 triệu đồng). Cịn các năm khác thì chỉ v-ợt so với kế hoạch đề ra từ 1_3%. VỊ chØ tiªu doanh thu sản xuất: nhìn chung thì chỉ tiêu này ln v-ợt so víi kÕ ho¹ch đà đề ra. Riêng chỉ có năm 2000 thì chỉ tiêu này giảm 1,44% so với kế hoạch đà đề ra. Nh-ng đến năm 2001 cùng với sự nỗ lực của toàn