5. Kết cấu của đề tài
2.2. Thực trạng hệ thống chấm điểm xếp loại khác hàng tại Công ty Tài chính
2.2.2. Công tác tổ chức chấm điểm xếp loại khách hàng tại Công ty Tài chính
trị rủi ro thực hiện rà soát kết quả chấm điểm xếp loại khách hàng của phòng tín dụng đối với những khách hàng phải thẩm định rủi ro. Các kết quả chấm điểm xếp loại khách hàng phải được lưu trữ đầy đủ cùng với hồ sơ tín dụng của khách hàng để phục vụ công tác kiểm tra và rà soát tín dụng.
* Cán bộ tín dụng thực hiện chấm điểm tín dụng:
+ Thu thập hồ sơ, thông tin khách hàng, thẩm định lại thông tin, thực hiện chấm điểm xếp loại khách hàng.
+ Lập tờ trình báo cáo kết quả chấm điểm xếp loại, ký và trình lãnh đạo phòng.
+ Tiếp nhận kết quả rà soát của phòng Quản trị rủi ro để hoàn thiện hồ sơ chấm điểm xếp loại khách hàng (đối với trường hợp phải thẩm định rủi ro).
* Trưởng phòng tín dụng:
+ Kiểm soát kết quả chấm điểm xếp loại khách hàng của cán bộ tín dụng đảm bảo việc chấm điểm được chính xác, khách quan.
+ Ký trình Ban lãnh đạo VFC phê duyệt (trường hợp không phải thẩm định rủi ro).
+ Chuyển tờ trình và các hồ sơ tài liệu làm căn cứ chấm điểm xếp loại khách hàng cho phòng Quản trị rủi ro để rà soát đối với khách hàng phải thẩm định rủi ro.
* Cán bộ phòng quản trị rủi ro:
+ Rà soát độc lập việc thực hiện chấm điểm xếp loại khách hàng của bộ phận tín dụng, đảm bảo tuân thủ đúng theo quy định của quy trình.
+ Lập báo cáo rà soát trình lãnh đạo phòng Quản trị rủi ro.
* Người thực hiện: Lãnh đạo phòng Quản trị rủi ro.
+ Kiểm tra, phê duyệt báo cáo rà soát, đề xuất điều chỉnh (nếu có) do cán bộ Quản trị rủi ro trình.
+ Chuyển báo cáo rà soát cho phòng Tín dụng bổ sung, điều chỉnh.
* Người thực hiện Ban lãnh đạo VFC:
Trên cơ sở tờ trình báo cáo kết quả của phòng Tín dụng và báo cáo rà soát của phòng Quản trị rủi ro, kiểm tra, phê duyệt kết quả chấm điểm xếp loại khách hàng cá nhân.
Loại Mức độ rủi ro Quan điểm của VFC
AAA Thấp Cấp tín dụng ở mức tối đa AA Thấp Cấp tín dụng ở mức tối đa A______ Thấp Cấp tín dụng ở mức tối đa
2.2.2.2. Đối tượng và phạm vi áp dụng
Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng theo Quyết định số 45B/QD-VFC ngày 20/04/2008 của Hội đồng quản trị Công ty Tài chính Công nghiệp tàu thủy được áp dụng đối với tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng với VFC hoạt động tại Việt Nam, bao gồm:
Nhóm khách hàng doanh nghiệp
+ Doanh nghiệp nhà nước.
+ Doanh nghiệp vốn đầu tư nước ngoài. + Công ty cổ phần.
+ Công ty trách nhiệm hữu hạn. + Doanh nghiệp tư nhân.
Nhóm khách hàng cá nhân
+ Các hộ sản xuất nông nghiệp, hộ gia đình. + Các cá nhân.
Hệ thống chấm điểm này được thực hiện thống nhất trên toàn hệ thống VFC, gồm Hội sở chính và các chi nhánh nhằm đánh giá và xác định độ tín nhiệm của khách hàng để áp dụng các chính sách phù hợp đối với từng khách hàng trong quan hệ với VFC.
2.2.2.3. Tần xuất chấm điểm xếp loại và Chế độ báo cáo
- Định kỳ, VFC tổ chức chấm điểm xếp loại khách hàng trên cơ sở báo cáo tài chính năm gần nhất và các thông tin cập nhật nhất thu thập được liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Kỳ chấm điểm xếp loại được quy định như sau:
+ Đối với các khách hàng có dư nợ tại VFC từ 5 tỷ đồng trở lên sẽ thực hiện chấm điểm xếp loại khách hàng mỗi quý một lần và được thực hiện trong thời gian 03 ngày làm việc đầu tiên của tháng tiếp theo của mỗi quý dựa trên các thông tin và số liệu tại thời điểm cuối của mỗi quý hoặc cuối ngày 30/11.
Riêng đối với quý IV, VFC thực hiện chấm điểm xếp loại khách hàng xong trước ngày 03 của tháng 12. Kết quả xếp hạng đối với các khách hàng
này được dùng làm căn cứ để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
+ Đối với các khách hàng có dư nợ tại VFC dưới 5 tỷ đồng, VFC tổ chức chấm điểm xếp loại khách hàng 6 tháng một lần.
+ Trường hợp khách hàng lần đầu tiên đặt quan hệ tín dụng tại VFC, VFC thực hiện ngay việc chấm điểm xếp loại khách hàng và sử dụng kết quả xếp loại làm một trong các căn cứ xem xét phán quyết tín dụng. Các lần chấm điểm xếp loại tiếp theo được thực hiện theo định kỳ được quy định trên đây.
- Sau mỗi kỳ xếp hạng, các Chi nhánh phải gửi báo cáo kết quả xếp hạng khách hàng về Hội sở chính trước ngày 10 của tháng tiếp theo của mỗi quý. Riêng quý IV, Chi nhánh gửi báo cáo về Hội sở chính trước ngày 10 của tháng 12.