IADI được thành lập với mục đích nâng cao hiệu quả của hoạt động BHTG thông qua việc thúc đẩy hướng dẫn và trao đổi hợp tác quốc tế. Tầm nhìn của IADI là giúp chia sẻ thông tin, kiến thức về BHTG trên toàn thế giới. Một phần công việc của IADI là thực hiện các dự án nghiên cứu để xây dựng tài liệu hướng dẫn các nội dung về BHTG.
Trước đây, công tác chi trả được đề cập tại nguyên tắc số 17 trong tài liệu “Bộ nguyên tắc cơ bản phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” do IADI phối hợp cùng BCBS nghiên cứu và phát hành vào năm 2009. Do những thay đổi trong thực tế hoạt động của các TCBHTG, tài liệu “Bộ nguyên tắc cơ bản phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả ” đã được sửa đổi và ban hành phiên bản mới vào năm 2014.
Nguyên tắc số 15 trong “Bộ nguyên tắc cơ bản phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả ” phiên bản mới của IADI có đề cập tới tiêu chuẩn đối với hoạt động chi trả cho NGT như sau: “Hệ thống bảo hiểm tiền gửi cần chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền ngay lập tức, nhằm đóng góp vào sự ổn định tài chính. Cần phải có một kế hoạch cụ thể và rõ ràng đối với việc chi trả cho người gửi tiền” [26]. Nguyên tắc số 15 cũng khuyến nghị 10 tiêu chuẩn cơ bản để đánh giá hoạt động chi trả tại các TCBHTG.
1.2.4.1. Tiêu chí đánh giá hoạt động chi trả
Hoạt động chi trả của TCBHTG có thể thông qua được đánh giá qua các tiêu chí sau:
(1) Chi trả kịp thời
Ý nghĩa của tiêu chí: Hoạt động chi trả thỏa mãn điều kiện về thời gian. Tiêu chí đánh giá về tính kịp thời là khi NGT nhận được tiền của họ (toàn bộ hoặc từng phần) trong thời hạn quy định. Tính kịp thời được xem xét khác nhau tại mỗi khu vực pháp lý và sẽ phụ thuộc vào chế độ xử lý phá sản tại quốc gia đó. Tuy nhiên, thông lệ quốc tế đang tiến tới rút ngắn giai đoạn quá trình chi trả. Mỗi quốc gia đều có những quy định riêng về thời hạn chi trả. Nếu TCBHTG có thể chi trả càng sớm hơn so với thời gian quy định thì càng giảm thiểu được các rủi ro có thể xảy ra. Tuy nhiên, thời gian giải quyết chi trả thực tế còn chịu ảnh hưởng bởi các điều kiện khác như số lượng hồ sơ NGT tại TCTGBHTG, số lượng người làm việc, chi phí để đảm bảo chi trả hết cho tất cả số người được bảo hiểm, từng sự việc chi trả cụ thể,...
Tiêu chí này được thể hiện ở các tiêu chuẩn của IADI như: “chi trả cho phần lớn người gửi tiền trong vòng 07 ngày làm việc” (tiêu chuẩn 1); “có khung thời gian cụ thể cho việc thực hiện kế hoạch chi trả và có cơ sở pháp lý, hướng dẫn rõ ràng” (tiêu chuẩn 2); “có cơ chế tạm ứng chi trả, chi trả tạm thời hoặc thanh toán từng phần khẩn cấp” (tiêu chuẩn 3); “nhanh chóng tiếp cận hồ sơ người gửi tiền để đẩy nhanh việc chi trả” (tiêu chuẩn 4); “có nguồn lực và năng lực thực hiện chi trả ngay lập tức” (tiêu chuẩn 5) [25].
(2) Chi trả đầy đủ
Ý nghĩa của tiêu chí: Hoạt động chi trả bảo đảm chi trả đủ cho tất cả số người được bảo hiểm và đủ số tiền cho từng cá nhân được bảo hiểm theo HMCT quy định. Số người được chi trả có thể nhỏ hơn hoặc bằng số NGT thuộc đối tượng BHTG tại TCTGBHTG do có trường hợp hồ sơ, chứng từ gửi tiền còn có những vướng mắc (thông tin không khớp đúng, thiếu thông tin hoặc có dấu hiệu vi phạm quy định của pháp luật), NGT chưa đủ điều kiện được chi trả. Số người được chi trả, số tiền chi trả đầy đủ sẽ bảo vệ được quyền lợi của NGT, hạn chế khiếu nại và xáo trộn trật tự an ninh trên địa bàn có TCTGBHTG bị đổ vỡ.
Tiêu chí này được thể hiện ở các tiêu chuẩn của IADI như: “tiếp cận hồ sơ, có quyền thực hiện các biện pháp kiểm tra trước nhằm chuẩn bị về tính chính xác của hồ sơ người gửi tiền” (tiêu chuẩn 4); “tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần có hệ thống thông tin nhằm xử lý thông tin người gửi tiền một cách hệ thống và chính xác” (tiêu chuẩn 5) [25].
(3) Chi trả chính xác
Ý nghĩa của tiêu chí: Hoạt động chi trả phải đảm bảo đúng người và đúng số tiền bảo hiểm mà cá nhân đó được hưởng. Tính chính xác thể hiện ở hai thời điểm thực hiện: i) Thời điểm kiểm tra số liệu, dữ liệu để xác minh
được đúng người và đúng số tiền chi trả và ii) Thời điểm tiến hành chi trả cho người được bảo hiểm.
Tiêu chí này được thể hiện ở các tiêu chuẩn của IADI như: “tiếp cận hồ sơ, có quyền thực hiện các biện pháp kiểm tra trước nhằm chuẩn bị về tính chính xác của hồ sơ người gửi tiền” (tiêu chuẩn 4); “TCBHTG cần có hệ thống thông tin nhằm xử lý thông tin người gửi tiền một cách hệ thống và chính xác” (tiêu chuẩn 5); “kiểm toán độc lập nhằm giảm thiểu những sai sót của TCBHTG trong việc chi trả” (tiêu chuẩn 7); “việc bù trừ nợ (nếu có) của tiền gửi phải được áp dụng nhằm đảm bảo tính chính xác” (tiêu chuẩn 8) [25].
Ngoài ra, các tiêu chuẩn còn lại được đề cập gắn với những công việc sau hoạt động chi trả, bao gồm: “việc đánh giá các yếu tố thành công hay thất bại của hoạt động chi trả” (tiêu chuẩn 6); “có sẵn cơ chế hoặc thỏa thuận làm việc với các cơ quan thanh toán và thanh lý để đảm bảo các yếu tố chuyển tiếp được xử lý một cách phù hợp, thống nhất và kịp thời” (tiêu chuẩn 9) và “cơ chế xử lý tài sản, hỗ trợ quá trình thanh lý” (tiêu chuẩn 10) [25].
Như vậy, hoạt động chi trả phải gắn với ba yếu tố quan trọng là tính kịp thời, tính chính xác và tính đầy đủ. Để duy trì niềm tin của NGT vào hệ thống BHTG, tránh tâm lý lo sợ dẫn đến việc đột biến rút tiền của NGT, hoạt động chi trả phải đảm bảo minh bạch, chính xác, đầy đủ, an toàn, thuận tiện, tiết kiệm chi phí; đồng thời đảm bảo quyền lợi hợp pháp của NGT.
1.2.4.2. Các điều kiện ảnh hưởng đến hoạt động chi trả
Kể từ khi “Bộ nguyên tắc cơ bản phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả ” ra đời, việc chuẩn hóa hoạt động chi trả cho NGT đã bộc lộ những chênh lệch lớn giữa hoạt động thực tế diễn ra ở nhiều quốc gia. Dựa trên khảo sát và nghiên cứu thực tiễn từ các nhà chuyên môn và các tài liệu học thuật, IADI đã đưa ra những trở ngại mà TCBHTG phải đối mặt chung để phát triển hệ thống và quy trình chi trả hiệu quả, cụ thể:
(1) Thời hạn chi trả và các công việc chuẩn bị trước khi TCTGBHTG bị đóng cửa
Trên thực tế, thời hạn chi trả cho NGT tại mỗi quốc gia khá khác biệt và thường được tính từ lúc TCTGBHTG mất khả năng thanh toán/ phá sản và kết thúc là lúc quá trình chi trả hoàn tất. Thời hạn chi trả quy định có thể là “sớm nhất có thể” như trường hợp Tổng công ty BHTG Canada hoặc đến “không muộn hơn 6 tháng” như Tổng công ty BHTG Bahamas. Hầu hết các TCBHTG đều hoàn thành sớm hơn so với thời hạn chi trả mục tiêu. FDIC có thời hạn chi trả mục tiêu ngắn nhất, với khả năng trả trước toàn bộ trong vòng ngày 02 làm việc. Tổ chức BHTG ở Đài Loan cũng có thời hạn chi trả rất nhanh chóng, với các kế hoạch chi trả NGT là 03 ngày sau khi ngân hàng bị đóng cửa. Hệ thống BHTG tại Canada cho phép chi trả từng phần trong vòng 05 ngày sau sự kiện đổ vỡ và chi trả toàn bộ cho hầu hết các tài khoản trong vòng 14 ngày.
Thời hạn chi trả cho NGT không bao gồm thời gian mà TCBHTG cần để chuẩn bị cho việc chi trả trước khi TCTGBHTG bị đóng cửa. Chi trả NGT là một cam kết phức tạp và đòi hỏi việc thiết lập cơ sở hạ tầng gồm các bước dự tính về nguy cơ đóng cửa TCTGBHTG. Thậm chí khi sẵn có có các cơ sở hạ tầng liên quan, nhiều hoạt động cần được triển khai trước khi TCTGBHTG bị đóng cửa nếu như muốn đáp ứng việc chi trả ngay lập tức cho NGT. Các hoạt động chuẩn bị cần thiết bao gồm việc thiết lập cho TCBHTG quyền yêu cầu TCTGBHTG nộp hồ sơ NGT; các chiến lược và hướng tiếp cận hồ sơ NGT chính xác, sự hợp tác với thành viên khác trong mạng ATTC, cũng như các chính sách, quyền kiểm soát và thẩm quyền trong phạm vi cơ cấu quản trị của TCBHTG để hướng dẫn quản lý quá trình chi trả.
(2) Độ chính xác của thông tin về tiền gửi
- Quyền tiếp cận các dữ liệu cần thiết, bao gồm hồ sơ tài khoản tiền gửi, hồ sơ NGT trước khi TCTGBHTG xảy ra đổ vỡ. Việc cấp quyền truy cập, kiểm soát dữ liệu tiền gửi trước khi TCTGBHTG bị đóng cửa nhằm giảm tính huống sai sót thông tin, đẩy nhanh tiến trình chi trả của TCBHTG.
- Quyền được xem xét trước (hoặc theo yêu cầu từ cơ quan giám sát) về hồ sơ lưu trữ từ các TCTGBHTG để đảm bảo độ chính xác của hồ sơ, giảm thời gian cần tính toán và xác minh khiếu nại của NGT. Chất lượng hồ sơ NGT kém và việc TCTGBHTG không thể cung cấp các hồ sơ này đúng thời hạn là trở ngại lớn thứ hai. Như vậy, việc chi trả ảnh hưởng bởi các quy định về giám sát hoặc khả năng áp dụng các tiêu chuẩn về lưu giữ hồ sơ của TCTGBHTG.
(3) Các yêu cầu thanh toán bù trừ
Theo khảo sát của IADI, tính phức tạp của việc thanh toán bù trừ liên quan tới việc so khớp các tài khoản tiền gửi với bất kỳ khoản vay nợ có liên quan của NGT đối với TCTGBHTG đổ vỡ.
Độ phức tạp trong việc thanh toán bù trừ có thể ảnh hưởng lớn đến khả năng chi trả nhanh và chính xác vì việc bù trừ tạo rủi ro chi trả thừa khi các mối quan hệ thanh toán bù trừ không được xác nhận nhanh chóng và việc không thể xác định khối lượng bù trừ trong thời gian ngắn. Hậu quả là có thể trì hoãn chi trả cho nhóm NGT trong quá trình chi trả và đòi hỏi việc xử lý đặc biệt với NGT để có các xác nhận thanh toán bù trừ phù hợp. Khi TCBHTG không thể nhanh chóng xác định những NGT có khoản vay và nợ khác đối với ngân hàng đổ vỡ và tách riêng chúng để xử lý đặc biệt, TCBHTG nên nhờ đến sự hỗ trợ của cơ quan thanh lý nhằm định danh những NGT này. Trong việc xác định khoản bù trừ vào tài khoản của NGT, TCBHTG có thể xem xét ước lượng thận trọng khối lượng bù trừ cho phép chi trả một lượng nhất định cho NGT mà vẫn giảm được nguy cơ chi trả thừa.
(4) Năng lực tài chính
TCBHTG có năng lực tài chính đủ mạnh là tổ chức có đủ nguồn vốn để thực hiện các chính sách BHTG và thực hiện đầu tư hiệu quả nhằm bảo toàn và phát triển vốn ổn định. Nguyên tắc 9 - “Bộ nguyên tắc cơ bản phát triển hệ thống BHTG hiệu quả” nêu rõ: “TCBHTG phải có săn các quỹ, cơ chế cấp vốn bảo đảm thanh khoản nhằm hô trợ chi trả một cách nhanh chóng” [26]. Kinh nghiệm và thực tế từ sự kiện khủng hoảng tài chính cho thấy, khả năng tài chính của TCBHTG không nên lệ thuộc vào ngân sách mà cần được tăng cường qua việc làm tốt chức năng đầu tư, hỗ trợ hiệu quả công tác xử lý sự cố tại các TCTGBHTG mà không cần hỗ trợ từ Chính phủ.
Việc quy định các TCTGBHTG có trách nhiệm đóng phí BHTG (cơ chế BHTG bắt buộc) giúp hệ thống BHTG có nguồn vốn (thu phí định kỳ) ổn định và chi phí thấp để thực hiện nhiệm vụ. Theo đó, TCBHTG cần có phương án quản trị an toàn giúp phát triển ổn định nguồn vốn, dự báo nhu cầu và xây dựng lộ trình tăng vốn giúp củng cố năng lực tài chính.
(5) Cơ chế phối hợp
Thông thường mạng ATTC ở các nước gồm các cơ quan là: Ủy ban Giám sát tài chính, Bộ Tài chính, NHTW và TCBHTG.
“Mạng ATTC gồm các chức năng: quản lý an toàn, giám sát, xử lý, người cho vay cuối cùng và bảo hiểm tiền gửi. Mục tiêu chính của mạng ATTC là quản lý và giám sát an toàn cho hệ thống tài chính thông qua vai trò người cho vay cuối cùng, các hoạt động bảo hiểm tiền gửi và các công cụ xử lý đổ vỡ ngân hàng” [26].
Như vậy, các quốc gia cần quy định rõ cơ chế phối hợp giữa các TCTGBHTG, TCBHTG và các thành viên khác trong mạng ATTC. Những thông tin trao đổi giữa các cơ quan này cần phải chính xác và kịp thời và cần hiện thực hóa cơ chế chia sẻ và phối hợp thông tin một cách chính thức bằng văn bản luật.
(6) Chất lượng nhân lực
Nguồn nhân lực được đánh giá là có chất lượng khi số lượng tương ứng với số lượng công việc, có cơ cấu chuyên môn nghề nghiệp phù hợp, người lao động có kiến thức, kỹ năng nghề nghiệp, kinh nghiệm công tác đáp ứng được đòi hỏi công việc. Để có được nguồn nhân lực tốt cần nhiều điều kiện, trong đó có công tác phát triển và bồi dưỡng chất lượng nguồn nhân lực thích ứng với những biến đổi của môi trường, thích ứng với chiến lược phát triển của TCBHTG trong tương lai.
Hiệu quả của hoạt động chi trả phụ thuộc vào mức độ của công tác chuẩn bị của TCBHTG trước khi TCTD bị phá sản, điều này đòi hỏi một đội ngũ nhân lực có chuyên môn và kỹ năng thực hiện nghiệp vụ chi trả. TCBHTG có thể sử dụng nhân lực của bản thân tổ chức hoặc thuê ngoài tùy điều kiện và quy mô chi trả.
(7) Hệ thống CNTT
Việc chi trả cho NGT đòi hỏi xử lý hàng nghìn thậm chí hàng triệu tài khoản một cách chính xác trong khung thời gian hạn chế. Để đáp ứng khung thời gian chi trả, TCBHTG sẽ phải dựa trên hệ thống CNTT để chi trả. Một trong các vấn đề lớn nhất đối với TCBHTG là thiếu một hệ thống CNTT thích hợp để tương thích với các TCTGBHTG có quy mô khác nhau. Khi cần chi trả,
nếu cần đánh giá điều kiện của mỗi NGT và mỗi sản phẩm tiền gửi một cách thủ công thì TCBHTG không thể thực hiện chi trả nhanh chóng và hiệu quả được. Thậm chí trong các tình huống mà các TCTGBHTG áp dụng tốt hệ thống sổ sách giấy tờ, TCBHTG vẫn cần dùng đến giải pháp công nghệ tiên tiến để xử lý dữ liệu, tra xét các khoản chi trả và tối thiểu hóa khả năng xảy ra sai sót trong cả quá trình.
Việc nghiên cứu và cải tiến để ứng dụng hệ thống CNTT trong chi trả là rất cần thiết. Một hệ thống CNTT phù hợp sẽ giúp hoạt động chi trả hiệu quả, đạt được mục tiêu chi trả chính xác và kịp thời cho NGT.
(8) Mô phỏng tình huống chi trả
TCBHTG cần tổ chức các đợt diễn tập mô phỏng tình huống định kỳ. Đây là các bài tập được xây dựng gần giống với thực tế khi xảy ra đổ vỡ TCTD, giúp cho TCBHTG có thêm kinh nghiệm trong hoạt động chi trả. Mục tiêu của diễn tập mô phỏng tình huống nhằm đảm bảo nguồn nhân lực tham gia hoạt động chi trả được đào tạo đầy đủ kiến thức và kỹ năng giải quyết, ứng phó khi phát sinh việc chi trả thực tế.
Mỹ và Canada là các quốc gia có kinh nghiệm trong thực hiện các chương trình mô phỏng tình huống chi trả bảo hiểm. Trong giai đoạn 2002- 2007, FDIC đã thực hiện 5 tình huống mô phỏng ở những ngân hàng có tổng lượng tiền gửi từ 5 tỷ đến 43 tỷ USD. Từ năm 2004 đến năm 2011, CDIC thực hiện 8 tình huống mô phỏng hoàn chỉnh trên tất cả các quy trình. Nhìn chung, nội dung và kết quả của các chương trình mô phỏng tình huống chi trả được xem như một phần nội dung chương trình truyền thông của TCBHTG với mục đích góp phần ổn định hệ thống, gây dựng hình ảnh và thương hiệu niềm tin vào TCBHTG.