Từ số liệu ở bảng 2.8 cho thấy doanh thu hoạt động SXKD của Công ty tăng trưởng đều qua các năm: năm 2009 tăng 33,57% so với năm 2008; năm 2010 tăng
26,78% so với năm 2009 và tăng 69% so với năm 2008; điều này cho thấy nổ lực của Ban lãnh đạo và tập thể nhân viên công ty trong việc tập trung phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh mặc dù thị trường xi măng trong thời giạn qua gặp nhiều áp lực cạnh tranh. Tuy nhiên xét về yếu tố chi phí sản xuất có thể nhận thấy chi phí giá vốn hàng bán năm 2009 tăng 38,58% so với năm 2008; giá vốn hàng bán năm 2010 tăng 45,4% so với năm 2009 và tăng 101,5% so với năm 2008; dẫn đến lợi nhuận gộp từ hoạt động SXKD của công ty năm 2009 tăng 25,94% so với năm 2008; còn năm 2010 chỉ đạt 95,62% so với năm 2009.
Bảng 2.8 Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty giai đoạn 2008-2010
đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 09/08So sánh (%)10/09 1. Tổng doanh thu 959.54 1.281,6 1 1.624,8 6 133,5 7 126,78 2. Các khoản giảm trừ doanh thu - - -
3. Doanh thu thuần 959.54 1.281,61 1.624,86
133,5 7 126,78 4. Giá vốn hàng bán 578,89 802,23 1.166,4 7 138,5 8 145,40 5. Lợi nhuận gộp 380,65 479,38 458,39 125,94 95,62 6. Doanh thu hoạt động tài chính 16,44 7,48 9,71 45,50 129,76 7. Chi phí hoạt động tài chính 84,28 165,65 192,83
196,5
4 116,40 8. Chi phí bán hàng 85,37 135,96 157,51 159,27 115,85 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 33,21 50,12 74,97
150,9
3 149,58 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD 194,23 135,12 42,79 69,57 31,67 11. Lợi nhuận khác 36,64 26,37 -30,69 71,96 -116,38 13. Lợi nhuận trước thuế 230,87 161,49 12,10 69,95 7,49 14. Thuế thu nhập doanh nghiệp phải
nộp 23,18 19,65 17.00 84,76 86,50
15. Lợi nhuận thuần sau thuế 207.69 141.85 - 4.90
68,3
0 -3,45
Nguồn số liệu: Phòng Kế toán công ty Kết quả phân tích trên đã phản ánh các yếu tố chi phí đầu vào của công ty biến động tăng, nguyên nhân là do giá nhiên liệu chủ yếu như điện, than, dầu đều tăng qua các năm. Mặt khác, về chi phí lãi vay do phải đầu tư mở rộng quy mô sản xuất nên
chi phí qua các năm đều tăng: năm 2008 là 46,68 tỷ đồng, năm 2009 là 68,15 tỷ đồng, đến năm 2010 tăng lên 111,93 tỷ đồng. Bên cạnh đó, các khoản chi phí bán hàng, chi phí quản lý cũng tăng hơn so với tốc độ tăng của doanh thu, nên lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD của công ty đã bị giảm đáng kể: năm 2008 đạt 194,23 tỷ đồng, năm 2009 giảm còn 135,12 tỷ đồng, đến năm 2010 chỉ đạt 42,79 tỷ đồng.