1.1. Tổng quan về cho thuê tài chính
1.1.4 Các rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính
Trong hoạt động CTTC, rủi ro được hiểu là khả năng bên cho thuê không thu hồi đầy đủ nợ của bên thuê. Rủi ro cho thuê do bởi nhiều nguyên nhân khác nhau: từ phía bên thuê, nhà cung ứng, tình hình kinh tế vĩ mô….
Rủi ro từ bên thuê:
Năng lực quản lý điều hành của bên thuê: rủi ro này thường gặp ở các doanh nghiệp mới thành lập, người quản lý thiếu kinh nghiệm trong việc điều hành quản lý doanh nghiệp.
Ý thức trả nợ của bên thuê: rủi ro này thường gặp ở các doanh nghiệp nhỏ, hộ gia đình, hộ kinh doanh cá thể.
Rủi ro từ hoạt động kinh doanh và tài chính của bên thuê: điều này phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh, thâm niên hoạt động, sự đa dạng của sản phẩm đầu ra, tính ổn định của nguồn đầu vào, trình độ và năng lực của nhân viên…
Rủi ro từ nhà cung cấp:
Rủi ro đạo đức từ phía nhà cung cấp: nhà cung cấp có thể phối hợp với bên thuê để nâng giá bán tài sản, gây thiệt hại cho bên cho thuê.
Năng lực và quy mô của nhà cung cấp: một số nhà cung cấp nhỏ không đủ năng lực tư vấn, bảo trì tài sản thuê. Điều này làm ảnh hưởng đến khả năng khai thác kinh doanh của bên thuê, cũng như gây thiệt hại về tài sản của bên cho thuê.
Rủi ro từ ngành nghề và nền kinh tế vĩ mô: đây là rủi ro có mức ảnh hưởng lớn đến khách hàng thuê, ảnh hưởng trực tiếp đến doanh số đầu ra, tình hình thu nợ của khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó, trong danh mục đầu tư cho thuê, bên cho thuê cần đánh giá tỷ trọng rủi ro trong ngành nghề khi đầu tư cho thuê nhằm tránh lựa chọn ngành nghề có rủi ro cao. Hiện nay, nền kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn, ảnh hưởng đến tất cả các ngành nghề, đặc biệt là ngành xây dựng và vận tải thủy.
Rủi ro từ bên cho thuê:
Rủi ro về đạo đức của cán bộ cho thuê: đây là nguyên nhân làm cho nợ xấu của CTTC tăng cao. Đó là sự cố ý làm sai quy định cho thuê, lợi dụng quyền hạn để
tự ý điều chỉnh giá cả tài sản, tăng tỷ lệ tài trợ, đánh giá sai về năng lực của khách hàng thuê, gây thiệt hại lớn cho bên cho thuê.
Rủi ro về trình độ năng lực của cán bộ cho thuê trong việc thẩm định khách hàng và tài sản cho thuê bị sai lệch, gây rủi ro cao.
Rủi ro về tài sản: ở đây chú ý đến tính thanh khoản của tài sản khi thanh lý và
quản lý kiểm soát tài sản trong quá trình cho thuê. Tính thanh khoản của tài sản bao gồm tính phổ biến trong việc sử dụng tài sản, tính khả mại, tính chất công nghệ. Hiện nay, tài sản cho thuê tài chính có tính thanh khoản cao là xe ô tô các loại.
Ngoài ra còn có các rủi ro khác trong quá trình CTTC: thiên tai, lũ lụt, chiến tranh…