3.2. Một số kiến nghị tăng cƣờng quản lý RRTD tại Agribank Ninh Sơn
3.2.4. Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng
Việc quản lý RRTD với từng khách hàng tại Agribank Ninh Sơn hiện nay chủ yếu chỉ dừng lại ở mức đánh giá sơ bộ báo cáo tài chính, theo dõi dịng tiền của khách hàng và đánh giá lợi ích mà khách hàng mang lại cho ngân hàng. Tuy nhiên, mơ hình quản lý rủi ro này vẫn cịn sơ sài, chưa bao qt được tồn bộ lĩnh vực rủi ro của khách hàng. Các giải pháp hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có thể kể đến là:
- Phân loại khách hàng: Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng qua việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng từ đó ngân hàng có chính sách tín dụng phù hợp đối với từng khách hàng và nhóm khách hàng.
- Phân loại khoản vay: Khoản vay phải được thực hiện phân loại theo chất lượng và mức độ rủi ro. Khoản vay có chất lượng cao thì tỷ lệ rủi ro thấp và ngược lại. Ngân hàng thực hiện phân loại khoản vay thường xuyên để theo dõi, phân tích và có phương án xử lý kịp thời với các rủi ro phát sinh trong từng khoản vay để giúp bảo toàn vốn và thu được lợi nhuận.
- Định dạng rủi ro tín dụng: Chi nhánh phải thực hiện phân loại về mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng để giúp các cấp điều hành chỉ đạo, khắc phục kịp thời các tồn tại, đối phó với các rủi ro tiềm ẩn từ đó giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động tín dụng.
- Xây dựng các cơng cụ, mơ hình đo lường rủi ro tín dụng.
3.2.5. Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực
Về nguyên lý chung, con người là nhân tố quyết định cho sự phát triển, nhất là trong điều kiện cạnh tranh mạnh mẽ như hiện nay và những tổn thất về tài chính,
về cán bộ trong quản lý RRTD tại Agribank. Vì vậy để tồn tại và phát triển trong một môi trường kinh doanh đang từng ngày biến động, khắc phục những tồn tại, hạn chế thời gian qua, ngân hàng cần phải làm tốt một số nội dung sau:
- Thay đổi cơ cấu lao động theo hướng tăng tỷ trọng lao động có trình độ cao, khơng q trọng bằng cấp nhưng phải đảm bảo năng lực thật sự của nguồn nhân lực; phải có sự đãi ngộ thoả đáng đối với lao động có trình độ cao; thường xuyên đào tạo nghiệp vụ chuyên môn phù hợp với công việc đang đảm nhiệm.
- Cần có kế hoạch thường xuyên bồi dưỡng kiến thức cần thiết để cán bộ ngân hàng am hiểu sâu rộng về nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời nhịp độ phát triển và biến đổi không ngừng của nền kinh tế thị trường, có khả năng sử dụng thành thạo các công nghệ ngân hàng tiên tiến, hiện đại; xây dựng đội ngũ cán bộ nhân viên có phẩm chất đạo đức tốt, có bản lĩnh chính trị và làm việc tâm huyết với Agribank. Xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng vững vàng về nghiệp vụ, am hiểu pháp luật, cơ chế chính sách của nhà nước, kiến thức quản trị kinh doanh trong cơ chế thị trường và hội nhập kinh tế quốc tế, nhạy bén trong việc thu thập, phân tích và xử lý thơng tin về khách hàng chính xác để có hướng đầu tư.
- Phân cơng lại khối lượng công việc một cách hợp lý, khơng để tình trạng cán bộ tín dụng q tải về khối lượng công việc hay khách hàng đang quản lý, tăng cường sự kiểm tra giám sát để kịp thời phát hiện, ngăn chặn và xử lý ngay những tiêu cực có thể xảy ra.
- Cần có chính sách thưởng, phạt nghiêm khắc đối với những người làm cơng tác tín dụng, cụ thể: Có chính sách tốt trong việc tuyển chọn cán bộ có đạo đức nghề nghiệp, tâm huyết với ngành, có ý thức tổ chức kỷ luật và tinh thần trách nhiệm cao; có chính sách đãi ngộ và tiền lương, thưởng xứng đáng đối với những người làm cơng tác tín dụng, bởi họ là những người trực tiếp tạo ra thu nhập chính cho ngân hàng và cũng là người có thể gánh chịu nhiều rủi ro nhất; đối với những cán bộ làm cơng tác tín dụng thiếu đạo đức nghề nghiệp, thiếu tinh thần trách nhiệm cho vay gây mất vốn, cần kiên quyết xử lý nghiêm minh như bồi thường, kỷ luật và cho nghỉ việc.
3.2.6. Quản lý, giám sát theo danh mục cho vay
Các chính sách trong quản lý rủi ro tín dụng của Agribank Ninh Sơn phải đi đơi với tăng trưởng tín dụng, cho vay các lĩnh vực rủi ro cao, quản lý RRTD phải đảm bảo hiệu quả của cơng tác giám sát, kiểm sốt nội bộ. Điều này thể hiện ở việc đánh giá các thước đo rủi ro, chất lượng quản lý rủi ro, mức độ tuân thủ quy trình, quy định, cụ thể như sau:
- Đích hướng tới trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là phải xây dựng được một danh mục cho vay an toàn, hiệu quả. Vốn cho vay phải được phân bổ một cách hợp lý vào các lĩnh vực, ngành nghề theo các giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng quá mức, thực hiện phân tán rủi ro nhằm đạt được lợi nhuận cao nhất và hạn chế tối đa rủi ro tín dụng.
- Danh mục cho vay phải được rà sốt và có các báo cáo định kỳ về xu hướng rủi ro, các nguy cơ rủi ro chính, các lĩnh vực rủi ro cao của danh mục và các biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro.
- Trên cơ sở rà sốt, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả năng giảm sút thu nhập và mất vốn của danh mục cho vay hiện tại (do sự thay đổi môi trường kinh doanh, thay đổi các chính sách của nhà nước, sự biến động của bản thân doanh nghiệp và các nguyên nhân thuộc về ngân hàng...) thực hiện việc điều chỉnh danh mục cho vay một cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo sự cân đối của danh mục giữa các tài sản có độ rủi ro cao và tài sản có độ rủi ro thấp từ đó tạo ra thu nhập hợp lý và điều tiết được rủi ro.
3.2.7. Trích lập dự phịng bù đắp rủi ro
- Hoạt động đánh giá rủi ro tín dụng và nghiệp vụ kế tốn, tín dụng phải được thực hiện một cách có hệ thống và tn thủ với các chính sách và quy trình. Để có thể đánh giá khoản vay một cách thận trọng và trích lập dự phịng rủi ro hợp lý, chi nhánh cần có hệ thống phân loại nợ trên cơ sở RRTD. Các khoản vay lớn cần phải được phân loại dựa trên hệ thống xếp hạng RRTD. Các khoản vay cịn lại có thể dựa trên hệ thống xếp hạng RRTD hoặc tình trạng trả nợ của khách hàng.
- Rà soát phân loại nợ: Kết quả phân loại nợ phải được rà soát và cập nhật khi nhận thông tin mới liên quan. Các khoản vay sau khi được xếp hạng phải được rà soát lại định kỳ để đảm bảo kết quả xếp hạng là chính xác và được cập nhật. Kết quả xếp hạng RRTD cho mỗi khoản vay lớn và phức tạp, khoản vay có rủi ro cao hoặc khoản vay có vấn đề phải được rà sốt thường xuyên hơn.
- Đối với các khoản vay ở trạng thái nợ xấu phải phân tích đánh giá rõ thực trạng hoạt động, TSBĐ, nguyên nhân và khả năng thu hồi nợ của từng khoản nợ xấu, nợ đã XLRR, xây dựng phương án xử lý thu hồi nợ cụ thể từng trường hợp, thực hiện kiên quyết xử lý TSBĐ; chủ động khởi kiện, tố cáo với cơ quan chức năng đối với những khách hàng có thái độ chây ỳ, tẩu tán TSBĐ, trốn tránh trách nhiệm trả nợ; thực hiện các biện pháp cứng rắn để thu hồi nợ.
- Thực hiện đúng hướng dẫn của Agribank về nhập, lưu trữ thông tin khách hàng, xác lập chính xác mã khách hàng và những thơng tin cơ bản của khách hàng nhằm hạn chế tối đa việc cho vay chồng chéo tại nhiều chi nhánh Agribank, làm cơ sở cho việc thống kê báo cáo, chấm điểm xếp hạng khách hàng được chuẩn xác, trên cơ sở đó áp dụng chính sách tín dụng phù hợp đối với từng loại khách hàng. Thực hiện phân loại nợ và trích lập DPRR theo đúng quy định hiện hành, phản ánh đúng thực trạng chất lượng tín dụng
3.3. Một số kiến nghị đối với Agribank
Một là, hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng (RMS). Theo các kiến nghị của Basel II về hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp
hạng khách hàng nội bộ “đối với các NHTM yêu cầu phải có một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hữu hiệu”. Muốn đạt được các kiến nghị của Basel II, hệ thống RMS của Agribank phải xác thực khả năng phân biệt, tính nhất quán của hệ thống và việc ước tính các cấu phần rủi ro liên quan theo định kỳ và có hệ thống.
Bộ chỉ tiêu của hệ thống RMS của Agribank tại thời điểm xây dựng theo phương pháp chuyên gia thiếu sự kiểm định bằng các phương pháp toán học. Bộ chỉ tiêu được xây dựng từ 2007 đến nay đã trên 10 năm một số chỉ tiêu về ngành nghề, mơi trường kinh doanh ... đã có nhiều biến động và thay đổi cần phải tiến hành xác
thực và đánh giá đúng đắn của hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nhằm kiểm chứng các kết quả mà hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng đưa ra như: Điểm, hạng và nhóm nợ với khả năng “không trả được nợ” để so sánh đối chiếu với những khoản vay thực tế.
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng nội bộ khách hàng đòi hỏi phải cung cấp được các dấu hiệu cảnh báo sớm về những dấu hiệu có khả năng xảy ra rủi ro như: Khả năng tăng nhóm nợ, chuyển nhóm nợ xấu, các dấu hiệu về lịch sử trả nợ như số ngày quá hạn, lịch sử cơ cấu cùng với các dấu hiệu khác như dấu hiệu về khả năng tài chính của khách hàng, dấu hiệu bất ổn từ ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, ....Từ các dấu hiệu cảnh báo đó ước tính được khả năng RRTD có thể xảy ra như “xác suất khơng trả được nợ”, “tổn thất không trả được nợ dự kiến” và “tổn thất khơng trả được nợ ngồi dự kiến”.
Cơ chế vận hành của hệ thống xếp hạng nội bộ của Agribank cần được bảo mật đối với người sử dụng hệ thống như: Cần phân nhiệm rõ cán bộ cho vay và cán bộ chấm điểm để tránh việc can thiệp vào hệ thống và chấm điểm theo ý muốn chủ quan của người cho vay
- Hai là, trong công tác tổ chức nhân sự ở phịng tín dụng cần tách các bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau như: Bộ phận quan hệ
khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng); bộ phận quản lý RRTD (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và đưa ra các ý kiến về cấp tín dụng, cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng); bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập vào hệ thống và quản lý khoản vay). Việc cơ cấu lại các chức năng của từng bộ phận tại phịng Tín dụng (phịng Kế hoạch – Kinh doanh) như vậy đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng, cũng như sự chun mơn hố sâu hơn theo từng chức năng, sẽ tạo nên cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục, song song trong quá trình cho vay, phát hiện và giảm thiểu những rủi ro sau khi cho vay mà cơ chế kiểm tra nội bộ hiện nay của nhiều ngân hàng còn hạn chế.
Do vậy, Agribank cần ban hành cụ thể Quy chế tổ chức và hoạt động của chi nhánh theo quy mô, cơ cấu tổ chức hoạt động để thành lập phòng hoặc tổ theo ba bộ phận riêng biệt (khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro, khối xử lý nội bộ).
- Ba là, hoàn thiện các sản phẩm cho vay phù hợp với thông tư 39 của NHNN. Xây dựng các gói sản phẩm theo từng đối tượng khách hàng, xây dựng chính sách khách hàng theo hướng xây dựng các sản phẩm trọn gói theo nhóm khách hàng, theo từng ngành, lĩnh vực kinh tế. Cần chỉnh sửa quy trình phê quyệt hồ sơ cho vay pháp nhân theo hướng tinh gọn, tiết giảm thời gian thẩm định cho vay. Nên xem xét các thủ tục và quy trình cho vay theo hướng đơn giản hố nhưng vẫn đảm bảo chặt chẽ, đầy đủ tính pháp lý của bộ hồ sơ.
- Bốn là, hoàn thiện sổ tay tín dụng và xem sổ tay tín dụng như cẩm nang
hoạt động tín dụng của cán bộ tín dụng, mang tính bắt buộc, tuân thủ của CBTD theo những quy định trong đó. Bất cứ một sự thay đổi nào về cơ chế chính sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn bản pháp luật Nhà nước cũng như các văn bản của ngành có liên quan đến hoạt động tín dụng đều phải được cập nhật thường xuyên và kịp thời. Tổ chức tập huấn cho CBTD khi có nội dung thay đổi trong sổ tay tín dụng để hiểu và vận dụng chính xác.
- Năm là, Agribank cần ban hành văn bản quy định về cách định giá TSBĐ theo giá trị thị trường đối với TSBĐ là bất động sản để có thể xác định được
một cách dễ dàng hoặc có thể tính tốn và kiểm tra được; hiện việc định giá TSBĐ đối với bất động sản mỗi CBTD, mỗi chi nhánh định giá khác nhau khơng có tính thống nhất, khơng tham chiếu các thông tin để định giá nên dễ nâng giá trị TSBĐ lên cao để cho vay gây ra rủi ro tín dụng trong thời gian qua.
Agribank cần xác định cụ thể tỷ lệ cho vay trên giá trị TSBĐ đối với các loại tài sản được chấp nhận làm bảo đảm tiền vay, các tỷ lệ này cần được thiết lập tương ứng với rủi ro của tài sản để có thể tạo ra “đệm” dự phịng cho các tổn thất tiềm năng do biến động trong giá trị của TSBĐ, chi phí nắm giữ TSBĐ trước khi phát mại và chi phí phát mại TSBĐ.
Mức giá BĐS được xác định làm căn cứ vay vốn dựa vào khung giá của Nhà nước do UBNN tỉnh ban hành vào ngày 1/1 hàng năm (Nghị định số 163/2006/NĐ- CP ngày 29/12/2006 về Giao dịch bảo đảm). Tuy nhiên, sau đó NHNN đã có quy định sửa đổi theo hướng các ngân hàng tự thỏa thuận mức giá BĐS để đưa ra tỷ lệ cho vay hợp lý, vừa đảm bảo quyền lợi cho khách hàng, vừa tránh rủi ro cho ngân hàng. Và mức giá cho vay thế chấp mà ngân hàng áp dụng hiện nay chính là mức giá BĐS trên thị trường. Tuy nhiên, trên thực tế rất khó áp dụng vì hầu hết các địa phương đều chưa có dịch vụ nhà đất hay sàn giao dịch BĐS, các dịch vụ này chủ yếu chỉ tập trung ở các thành phố lớn. Do đó, ở các địa phương này khơng thể có khung giá thị trường để áp dụng tính đúng 70% theo qui định. Cịn nếu th cơ quan chun mơn thì do có những qui định ràng buộc bởi trách nhiệm về cách định giá của họ, như vậy sẽ rất khó có cơ quan nào đứng ra nhận xây dựng khung giá đất cho ngân hàng. Việc trao quyền cho các chi nhánh tự xây dựng khung giá đất để cho vay vốn mặc dù có vẻ khả thi nhưng cũng khó thực hiện bởi nếu như vậy thì sẽ xảy ra tình trạng vừa đá bóng, vừa thổi cịi, hơn nữa các chi nhánh cũng khơng có tư cách pháp nhân để đưa ra quyết định của mình. Đối với Agribank, hoạt động định giá chưa được xem là một hoạt động độc lập, mà gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng. Chính vì vậy, việc định giá BĐS là tài sản thế chấp có thể khơng khách quan, khơng chính xác, khi có rủi ro phát sinh thì khơng thu hồi được đủ các khoản nợ đã cho khách hàng vay, lãi vay và các khoản phí (nếu có).
- Sáu là, thường xuyên tổ chức đào tạo cho cán bộ quản lý tín dụng, cán bộ