2.3. Đánh giá thực trạng và quản lý rủi ro tín dụng tại Agrbank Ninh Sơn,
2.3.2. Những hạn chế
Mặc dù đạt được nhiều kết quả tốt trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, tuy nhiên Chi nhánh vẫn còn một số tồn tại cần khắc phục trong thời gian tới để hoàn thiện hơn.
Thứ nhất, mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng cịn hạn chế. Mơ hình
tổ chức quản lý của Agribank đã và đang có nhiều đổi mới tích cực song vẫn thừa kế mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng truyền thống, tức là các phịng ban được phân định dựa trên loại hình nghiệp vụ. Trong khi đó, theo mơ hình tổ chức quản trị hiện đại ngày nay, có sự phân tách giữa 3 khối: Khối trực tiếp kinh doanh, khối quản lý rủi ro và khối tác nghiệp. Hiện nay tại Agribank Ninh Sơn, cả 3 chức năng đều quản lý tập trung tại Phịng Kế hoạch – Kinh doanh, khơng có sự tách biệt giữa các bộ phận, CBTD (người thẩm định) đều thực hiện kiêm nhiệm cả 3 chức năng trên. Do vậy, Agribank Ninh Sơn với nhân lực hiện có tại Phịng Kế hoạch – Kinh doanh nên chia thành 3 khối riêng biệt phù hợp với mơ hình quản lý rủi ro tập trung. Có như vậy Agribank Ninh Sơn cần phải xây dựng đội ngũ cán bộ có kiến thức chun mơn sâu, mỗi cán bộ là một chuyên gia trong khâu mình phụ trách góp phần tăng cường sự giám sát giữa các khâu, tránh tình trạng “vừa đá bóng vừa thổi cịi”, qua đó giảm thiểu RRTD cũng như mọi rủi ro hoạt động đối với ngân hàng.
Thứ hai, quy trình cấp tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Quy trình xét duyệt
cho vay được thực hiện qua các khâu độc lập: Khâu thẩm định cho vay (được thực hiện bởi Người thẩm định/tái thẩm định, Người kiểm soát khoản vay); khâu phê duyệt và quyết định cho vay (được thực hiện bởi Người có thẩm quyền). Tuy nhiên, Người thẩm định vừa thực hiện tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng về điều kiện, hồ sơ vay vốn; thu thập thông tin khách hàng; thẩm định khoản vay, lập báo cáo thẩm định, đề xuất việc cho vay hay không cho vay,... đồng thời vừa quản lý, lưu giữ bộ hồ sơ vay vốn, theo dõi khoản vay, đôn đốc và thu hồi nợ, lập hồ sơ xử lý RRTD (nếu có). Do vậy, người thẩm định thực hiện kiêm nhiệm tất cả các chức năng trên được giao nhiệm vụ là CBTD.
Cán bộ tín dụng đồng thời vừa tìm kiếm khách hàng, tiếp xúc khách hàng đồng thời đề xuất giải ngân. Vì vậy, đơi khi mang tính chất chủ quan của CBTD khi trình, tiềm ẩn nhiều rủi ro về phía ngân hàng. Ngun nhân có thể CBTD thường phải chịu áp lực về chỉ tiêu phát triển khách hàng mới, chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng dẫn đến họ có thể phân tích khách hàng theo chiều hướng tốt hơn so với thực tế để
được phê duyệt giải ngân, hoặc cũng có thể do khách hàng và CBTD có sự thơng đồng giữa hai bên.
Quyết định cấp tín dụng cho một khoản vay/ khách hàng chủ yếu dựa trên các đặc điểm của riêng khoản vay/ khách hàng đó mà chưa xem xét, đánh giá tác động của khoản vay/ khách hàng đó tới tổng thể rủi ro của danh mục đầu tư theo ngành, lĩnh vực kinh tế và các sản phẩm cụ thể.
Chất lượng tín dụng có lúc chưa được coi trọng đúng mức, việc tuân thủ quy trình tín dụng chưa được nghiêm túc (báo cáo thẩm định còn sơ sài, hồ sơ tài sản thế chấp chưa đầy đủ yếu tố pháp lý), một số CBTD khi quyết định cho vay còn dựa trên yếu tố chủ quan về tài sản đảm bảo tiền vay, coi trọng yếu tố này chưa coi trọng đến hiệu quả của phương án, dự án vay vốn, một số dự án khi cho vay chưa đánh giá yếu tố tác động đến môi trường; phương án cho vay tiêu dùng nhưng mục đích đầu tư vào lĩnh vực bất động sản...Một bộ phận CBTD yếu về chuyên mơn nghiệp vụ, hiểu biết về pháp luật cịn hạn chế, chưa theo kịp với yêu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ mới, trong công tác thẩm định và quyết định cho vay vẫn để xảy ra tình trạng cho vay vượt khả năng thanh tốn của khách hàng vay vốn.
Công tác kiểm tra sử dụng vốn vay của khách hàng trước, trong và sau khi cho vay của CBTD cịn mang tính hình thức, chiếu lệ, chưa thường xuyên. Việc kiểm tra sau khi cho vay chưa được coi trọng như là một tất yếu của quy trình cho vay, từ đó dẫn đến một số khách hàng cịn sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.
Do vậy, để quy trình cấp tín dụng được an tồn tránh rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng, Agribank Ninh Sơn cần phải tách các bộ phận tại Phòng Kế hoạch – Kinh doanh để thực hiện từng chức năng riêng biệt; Có quy trình rõ ràng được thiết lập cho việc phê duyệt các khoản tín dụng mới, gia hạn các khoản tín dụng hiện có; Việc cấp tín dụng cần phải dựa trên cơ sở giao dịch thương mại thông thường, quản lý chặt chẽ các khoản vay đối với các doanh nghiệp và cá nhân liên quan, làm giảm bớt rủi ro cho vay đối với các bên liên quan. Quy trình cấp tín dụng cần phải được theo dõi đầy đủ, cụ thể. Việc cấp tín dụng phải tuân thủ với các tiêu chuẩn thận
trọng, thiết lập và áp dụng kiểm soát nội bộ, những vi phạm về các chính sách, thủ tục và HMTD cần được báo cáo kịp thời.
Thứ ba, hệ thống thơng tin quản lý tại chi nhánh cịn nhiều bất cập. Ngân
hàng chưa thật sự tận dụng hết lợi thế của việc ứng dụng công nghệ thông tin một cách toàn diện trong ngân hàng dẫn tới cơng tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng nhiều khi cịn chậm trễ, thậm chí ách tắc gây khó khăn cho khách hàng, gây lãng phí thời gian và tài lực của bản thân ngân hàng. Đây là một trong những nguyên nhân ảnh hưởng mạnh mẽ tới chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng. Mặt khác, trong công tác quản lý RRTD, Chi nhánh chưa thật sự tận dụng hết khả năng của hệ thống thông tin trong việc kết xuất các dữ liệu, báo cáo định kỳ hàng ngày trong việc phân tích, đánh giá rủi ro một cách thường xuyên, liên tục mà thường chỉ đánh giá định kỳ theo tháng hoặc quý. Do vậy, Agribank Ninh Sơn cần phải khai thác và sử dụng có hiệu quả hệ thống thơng tin và kỹ thuật phân tích giúp cho việc đánh giá RRTD cho các hoạt động trong và ngoài bảng cân đối kế tốn, cung cấp thơng tin về cơ cấu và thành phần danh mục tín dụng, bao gồm cả việc phát hiện các tập trung rủi ro.
Thứ tư, tỷ lệ nợ xấu trên bảng cân đối có giảm và nằm trong giới hạn an tồn, nhưng thực chất nợ xấu cịn cao, cịn tiềm ẩn lớn, ảnh hưởng đến tình hình tài chính và uy tín của Agribank Ninh Sơn. Tính đến hết năm 2017, tỷ lệ nợ xấu
chiếm tỷ lệ 0,21%/tổng dư nợ. Trước đó, đến hết năm 2016, tổng nợ xấu của Agribank Ninh Sơn 3,109 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu là 0,43%/tổng dư nợ, giảm 0,21% so với tỷ lệ nợ xấu tại thời điểm 31/12/2015.
Chất lượng tín dụng cho vay nền kinh tế nói chung cịn bấp bênh. Tuy chất lượng tín đối với lĩnh vực NNNT của Agribank Ninh Sơn đã có bước tiến và được nâng cao, song còn chứa đựng một khối dư nợ chậm luân chuyển, thể hiện qua việc gia hạn nợ, phải trích lập DPRR đối với các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, các khoản nợ xấu còn kéo dài, chưa giải quyết triệt để và chưa có biện pháp kiên quyết, hiện hữu để thu hồi nợ xấu. Vì vậy, chất lượng của các khoản cho vay thiếu ổn định dẫn đến chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực này cịn thấp.