Sơn trong thời gian tới
Trong báo cáo thường niên năm 2017, Ban Giám đốc Agribank Ninh Sơn đã đánh giá hoạt động kinh doanh năm 2017 và đề ra định hướng phát triển kinh doanh năm 2018 và những năm tiếp theo, các định hướng phát triển cụ thể đối với từng mảng hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nói riêng, dựa trên: (i) Tình hình phát triển và tăng trưởng tín dụng trong những năm qua; (ii) sự biến động và thay đổi liên tục của rủi ro tín dụng trong tồn hệ thống; (iii) định hướng phát triển và tăng trưởng tín dụng của Agibank và của chi nhánh trong thời gian tới. Trong đó, định hướng của Agribank Ninh Sơn đối với cơng tác quản lý rủi ro tín dụng.
Để đạt được hiệu trong cơng tác quản lý RRTD thì việc mở rộng quy mơ tín dụng, nâng cao năng lực quản trị, phòng ngừa RRTD phải đi liền với nhau. Nếu quá chú trọng đến mở rộng tín dụng mà coi nhẹ khâu nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý và phịng ngừa rủi ro sẽ dẫn đến nợ quá hạn cao, nợ xấu nhiều, ngân hàng ngày càng thua lỗ. Đến một thời điểm nào đó, nếu khơng có biện pháp giải quyết hiệu quả thì Ngân hàng sẽ đứng trước nguy cơ phá sản. Ngược lại, nếu quá siết chặt trong khâu quản lý và phòng ngừa RRTD mà xem nhẹ mở rộng quy mơ tín dụng,
làm cho ngân hàng giảm dần khách hàng, giảm thị phần và cũng đến một lúc nào đó làm cho thu nhập của ngân hàng bị thu hẹp dần sẽ đứng trước nguy cơ phá sản. Do vậy, mục tiêu quan trọng của Ngân hàng là mở rộng quy mô tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn, hiệu quả. Thường xuyên đánh giá về tình hình tín dụng theo ngành, lĩnh vực để xây dựng, định hướng đầu tư tín dụng phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh. Một số các biện pháp được đưa ra như sau:
- Một là, tích cực thu hồi nợ xấu và nợ quá hạn. Dấu hiệu RRTD tại ngân
hàng rất đặc trưng là nợ quá hạn, nợ xấu ở mức cao và có xu hướng gia tăng. Để giảm thiểu RRTD ngân hàng cần tìm biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ xấu, nợ quá hạn nhằm đảm bảo an tồn trong hoạt động tín dụng. Tùy theo từng nguyên nhân để đưa ra các biện pháp hợp lý để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng cũng như tạo điều kiện để ngân hàng thu hồi vốn vay.
Dùng biện pháp khai thác khách hàng vay khi khách hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến cơ quan pháp luật xử lý. Ngân hàng tư vấn cho khách hàng đưa ra các biện pháp tháo gỡ khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải quyết hàng tồn đọng, thậm chí ngân hàng có thể cho vay mới để phục hồi hoạt động kinh doanh của khách hàng trên cơ sở có phương án/dự án khả thi.
Thực hiện các biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng bằng các biện pháp miễn giảm lãi tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ. Tuy nhiên, biện pháp này cũng có mặt trái của nó nên ngân hàng cần đánh giá đúng và chính xác khả năng trả nợ của khách hàng sau này.
Nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh do yếu tố chủ quan từ phía cán bộ tín dụng và các bộ phận khác thì ngân hàng cần phải biện pháp, cơ chế xử lý mạnh, có thể quy trách nhiệm, bồi thường vật chất có như vậy mới nâng cao tinh thần trách nhiệm với công việc và hạn chế phần nhiều rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
- Hai là, kiên quyết và đa dạng phương thức xử lý nợ xấu. Chi nhánh đã
quá trình xử lý nợ xấu. Duy trì và nâng cao chất lượng của cơng tác cảnh báo nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro để có biện pháp xử lý phù hợp, ngăn ngừa nợ xấu phát sinh.
Tiếp tục tổ chức phân tích, đánh giá khả năng thu hồi các khoản nợ xấu, nợ đã XLRR, làm việc với khách hàng lập kế hoạch, phương án xử lý thu hồi nợ xấu, nợ đã XLRR chi tiết, cụ thể đến từng khoản nợ; đánh giá lại thực trạng TSBĐ, nguồn gốc, hồ sơ pháp lý, giá trị TSBĐ, khả năng thanh khoản của các loại TSBĐ để đưa ra biện pháp thanh lý, xử lý TSBĐ để thu hồi nợ phù hợp với từng loại TSBĐ. Trường hợp chưa bán được TSBĐ thì thực hiện các thủ tục xác lập quyền của chi nhánh đối với TSBĐ thông qua việc khởi kiện ra toà.
Tiếp tục thực hiện các giải pháp, cơ chế tháo gỡ cho khách hàng vay vốn đang gặp khó khăn theo chỉ đạo của Chính phủ, NHNN; phân loại tình hình dư nợ cho vay theo các nhóm khách hàng (khách hàng cịn hoạt động, có khả năng phục hồi sản xuất hoặc khách hàng thua lỗ không khắc phục được phải giải thể, phá sản...) để áp dụng các chính sách về cơ cấu nợ, xác định lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi tiền vay, điều chỉnh lãi suất cho vay, cho vay bổ sung để hoàn thiện dự án, cho vay vốn lưu động để khách hàng hoạt động tạo nguồn thu trả nợ cho ngân hàng hoặc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
- Ba là, nâng cao chất lượng thẩm định và hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay. Trong khâu thẩm định khách hàng, CBTD phải ln đặt các
tiêu chí như: Thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực tài chính, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, các tiêu chí phản ánh khả năng hồn trả nợ vay, uy tín của khách hàng... đó là những thơng tin được xếp vào vị trí quan trọng hàng đầu và phải được CBTD tuân thủ một cách nghiêm ngặt quy trình và thực hiện đúng theo quy định đã đề ra khi thẩm định khách hàng. Lên phương án kiểm tra chéo và kiểm tra đột xuất khách hàng vay giữa các địa bàn và giữa các CBTD với nhau.
Mặt khác, vẫn còn một số các yếu tố chưa được quan tâm trong quá trình thẩm định của CBTD như các chỉ số dự báo về giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, lạm phát, chỉ số tiêu dùng và các biến cố có thể dự đốn về nền kinh tế, chính trị, xã hội. Hơn
nữa, CBTD chưa nhạy bén trong việc tiếp cận với ngành nghề có xu hướng phát triển trong nền kinh tế theo từng thời kỳ để cho vay.
Các điều kiện tín dụng thường thay đổi theo thời gian và ảnh hưởng đến điều kiện tài chính của người vay cũng như khả năng hồn trả nợ của khách hàng. Do đó, sau khi cho vay cần chú trọng nhiều hơn trong khâu kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng để nắm bắt kịp thời thực trạng chất lượng khoản vay đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy hiệu quả.
- Bốn là, không quá lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, nên chú trọng vào tính khả thi của dự án đầu tư, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng. Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo cũng là một trong những yếu tố quan trọng trong quản lý RRTD vì khi khách hàng khơng có khả năng thanh tốn thì tài sản đảm bảo là nguồn thu duy nhất để bù đắp tổn thất. Do đó, việc lựa chọn tài sản nào làm tài sản đảm bảo là một vấn đề rất quan trọng quyết định trong việc xử lý và thu hồi nợ khi xảy ra rủi ro.
- Năm là, tăng cường giám sát an toàn tài sản bảo đảm. Giao trách nhiệm cho cá nhân/bộ phận liên quan trong việc kiểm tra, giám sát và bảo đảm an toàn TSBĐ (tài sản hiện hữu và các loại giấy tờ đại diện cho tính pháp lý của TSBĐ). Vị trí lưu giữ TSBĐ (của khách hàng hay bên bảo lãnh) phải được ghi nhận rõ ràng và kiểm soát chặt chẽ để hỗ trợ cho việc xử lý về sau. Việc di chuyển TSBĐ phải được người chịu trách nhiệm cất giữ cho phép và chấp nhận và phải được ghi nhận đầy đủ. Trước khi giải chấp TSBĐ, cán bộ chịu trách nhiệm bảo đảm an toàn cho TSBĐ phải được chắc chắn rằng các điều kiện giải chấp trong hợp đồng tín dụng phải được đáp ứng, và việc giải chấp được cho phép. TSBĐ phải được xác nhận từ khách hàng vay khi giải chấp TSBĐ.
- Sáu là, định giá và tần suất định giá lại tài sản bảo đảm. Việc định giá
TSBĐ nên định giá theo giá trị thuần, là giá trị thị trường trừ các chi phí bán TSBĐ và các chi phí liên quan (chi phí vận chuyển, các khoản phí theo quy định trong q trình bán TSBĐ,...). Trong trường hợp cần thiết có thể áp dụng một tỷ lệ chiết khấu (hay hệ số hiệu chỉnh) để tính giá trị thuần của TSBĐ hoặc giá bán tối đa tại thời
điểm phải xử lý TSBĐ. Tần suất định giá TSBĐ phải được thực hiện thường xuyên. Mức độ thường xuyên tuỳ thuộc vào loại TSBĐ, tính chất và xếp hạng tín dụng nội bộ của khoản tín dụng tương ứng.
3.2. Một số kiến nghị về tăng cƣờng quản lý RRTD tại Agribank Ninh Sơn 3.2.1. Nâng cao năng lực nhận biết rủi ro tín dụng
Đây là khâu đầu tiên trong quản lý RRTD, trên cơ sở nhận biết rủi ro các nhà quản lý sẽ tiếp tục thực hiện các khâu tiếp theo, đây là một trong các nội dung quan trọng nhất trong quản lý rủi ro tín dụng. Để nhận biết RRTD, cần xem xét đến các dấu hiệu của rủi ro tín dụng, từ đó phân tích rủi ro, đánh giá và nhận biết rõ bản chất của rủi ro tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng và mức độ tác động các nhân tố đó đến rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Trên cơ sở các dấu hiệu của RRTD, các bộ phận chịu trách nhiệm quản lý rủi ro theo phạm vi nhiệm vụ của mình đưa ra các đánh giá, nhận xét, đề xuất đến bộ phận chịu trách nhiệm trực tiếp để có phương án xử lý kịp thời. Dấu hiệu của rủi ro tín dụng có thể đến từ phía khách hàng hay từ chính nội bộ chi nhánh. Q trình này được thực hiện trong suốt q trình cấp tín dụng cho khách hàng, từ bán hàng, thẩm định, phê duyệt, vận hành, giám sát tín dụng đến khâu cuối cùng đó là xử lý nợ có vấn đề. Để tăng cường hiệu quả nhận biết rủi ro tín dụng, Agribank Ninh Sơn cần lưu ý một số khâu trong quy trình cấp tín dụng, đặc biệt là các khâu: Thẩm định tín dụng, phê duyệt tín dụng và chất lượng các báo cáo về tín dụng, rủi ro tín dụng, cụ thể như sau:
- Cơng tác thẩm định tín dụng: CBTD cần phải đánh giá về yếu tố kinh tế vĩ mô, ngành nghề kinh doanh của khách hàng; Mục đích xin cấp tín dụng và nguồn trả nợ của khách hàng; Xác định mức rủi ro của khách hàng và xếp hạng rủi ro; những điều khoản cũng như thỏa thuận dự kiến khi thực hiện cấp tín dụng; phân tích về tính pháp lý tài sản đảm bảo cũng như khả năng phát mại của tài sản nếu xảy ra tranh chấp; các hồ sơ pháp lý của khách hàng kèm theo. CBTD cần phải phân tích chi tiết về tình hình tài chính cũng như dịng tiền của khách hàng, mục đích cấp
tín dụng để có sản phẩm tín dụng phù hợp với từng đối tượng khách hàng và đảm bảo được lợi ích cho chi nhánh.
- Đối với công tác báo cáo về RRTD: Định kỳ hay đột xuất (theo yêu cầu), phòng Kế hoạch – Kinh doanh phải lập và trình các báo cáo nội bộ về rủi ro tín dụng cho Ban giám đốc chi nhánh với các nội dung sau: (i) Chất lượng của các khoản tín dụng, danh mục tín dụng phân loại theo lĩnh vực, ngành nghề, hạng rủi ro, quy mơ, tài sản bảo đảm; (ii) Các khoản tín dụng có vấn đề; (iii) Các khoản tín dụng lớn và tình hình tập trung tín dụng; (iv) Các lĩnh vực ngành nghề có tỷ lệ tăng trưởng tín dụng mạnh; (v) Đánh giá TSĐB, phân loại các khoản tín dụng theo tài sản bảo đảm; (vi) Tình hình trích lập dự phịng rủi ro; (vii) Các vi phạm hạn mức rủi ro trong kỳ báo cáo và lý do vi phạm; (viii) Đánh giá chung tất cả các rủi ro và đánh giá cụ thể từng loại rủi ro trọng yếu trên cơ sở so sánh với hạn mức rủi ro và tác động đối với vốn và lợi nhuận của chi nhánh.
Bằng những giải pháp ngay trong khâu nhận biết rủi ro cũng như công tác báo cáo RRTD cũng sẽ làm nâng cao chất lượng quản lý RRTD tại chi nhánh.
3.2.2. Xây dựng và hồn thiện chính sách tín dụng
Trong chiến lược RRTD thì vấn đề nổi bật hơn cả là nội dung về chính sách tín dụng và qui trình tín dụng. Mục tiêu của chính sách quản trị RRTD là xác định rõ nội dung cần thực hiện để hạn chế và kiểm sốt rủi ro. Trong chính sách này, cần qui định rõ những bộ phận và cá nhân chịu trách nhiệm về các quyết định quản lý rủi ro, qui định việc xây dựng mơ hình quản lý rủi ro, thiết lập hệ thống đo lường rủi ro một cách toàn diện, đồng thời đánh giá được tác động của các nguyên nhân gây ra RRTD như rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống.
Một trong những giải pháp hàng đầu trong việc nâng cao chất lượng quản lý RRTD, đó là hồn thiện và chuẩn hóa chính sách tín dụng đối với từng nhóm khách hàng khác nhau trong từng thời kỳ, cụ thể: Thực trạng chung trong chính sách tín dụng của Agribank hiện nay vẫn là tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân, hộ gia đình, phát triển ổn định và đem lại lợi ích đều đặn hàng năm mà bỏ quên việc tiếp cận, mở rộng các khách hàng pháp nhân. Việc tập trung cho vay vào các nhóm
khách hàng cá nhân, hộ gia đình mặc dù hết sức quan trọng, nhưng tập trung quá lớn vào nhóm này đã làm quá tải trong việc quản lý khách hàng của CBTD, làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng. Vì vậy Agibank Ninh Sơn cần phải có chính sách tiếp cận và phát triển khách hàng pháp nhân, ưu tiên hơn với khách hàng pháp nhân mới vừa gia tăng lợi ích, vừa phân tán được rủi ro tín dụng, vừa giảm tải được việc quản lý số lượng khách hàng nhiều nhưng tổng dư nợ thấp đối với CBTD, gia tăng phát triển dịch vụ đối với nhóm khách hàng này. Đây là mục tiêu cũng như giải pháp của Agribank trong năm 2018 cũng như những năm tiếp theo.
Chính sách về bảo đảm tiền vay cũng là một trong những khía cạnh cần phải khắc phục trong chính sách tín dụng tại Agribank Ninh Sơn. Việc cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản đối với khách hàng theo Nghị định 55 của Chính Phủ chi nhánh nên áp dụng linh hoạt để mở rộng và phát triển khách hàng, tăng trưởng dư nợ đối với các lĩnh vực hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực nơng nghiệp; Đối với các chính sách tín dụng mà Agribank đang áp dụng theo Quyết định 438/QĐ- HĐTV-TD ngày 08/05/2017 đối với khách hàng cá nhân và pháp nhân có thể cấp tín dụng khơng có bảo đảm tối đa 100% hoặc 50% để đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn. Đây cũng là chính sách tốt để Agribank Ninh Sơn tiếp cận và mở rộng khách hàng pháp nhân.
Trong thẩm định dự án phải chú trọng đến năng lực pháp lý của người vay và đặc biệt là kế hoạch về khả năng sinh lời của dự án, kế hoạch trả nợ trên cơ sở gắn những yếu tố về chi phí thu nhập của dự án với các yếu tố tương đương trên thị trường và xu hướng biến động của chúng trong tương lai. Tuy nhiên, không quá coi trọng vào tài sản thế chấp. Ngân hàng phải phân định cán bộ tín dụng theo dõi tình hình sử dụng vốn trong suốt dự án chứ không chỉ chú trọng ở riêng giai đoạn đầu và cuối như hiện nay.
Đối với việc định giá TSBĐ là bất động sản (ngoại trừ quyền sử dụng đất được Nhà nước giao đất nơng nghiệp khơng thu tiền sử dụng đất) thì việc định giá