3.4.1. Kiến nghị đối với Chính phủ
Trong hoạch định chính sách, không những cần cân đối giữa các mục tiêu phát triển kinh tế và ổn định tiền tệ mà còn phải quan tâm đến sự phát triển bền vững của các NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi định hƣớng đột ngột sẽ gây ảnh hƣởng không nhỏ đến lợi ích của NHTM. Ngoài ra, việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ các cơ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi đƣợc chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế.
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo ra môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích chính đáng cho các NHTM, chẳng hạn nhƣ: Cần rà soát các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành có tính pháp lý cao hơn chứ không đơn thuần hƣớng dẫn nghiệp vụ.
Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để một khi NH thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng, đăng ký đối với tài sản đảm bảo thì có thể xử lý nợ, thu hồi nợ bằng việc thanh lý tài sản đảm bảo một cách nhanh chóng.
Hiện nay thị trƣờng mua bán nợ ở Việt Nam chƣa phát triển dẫn đến giá cả mua bán chƣa thật sự cạnh tranh và số lƣợng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có những quy định hỗ trợ để mở rộng và tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của thị trƣờng mua bán nợ nhằm giúp NH xử lý nợ xấu.
Cần có những quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài chính doanh nghiệp có xác minh của kiểm toán, quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện để đƣợc thành lập công ty kiểm toán và quy định rõ trách nhiệm của công ty kiểm toán cũng nhƣ các kiểm toán viên có liên quan khi cho ra đời những báo cáo kiểm toán sơ sài, hoặc thiếu trung thực.
Tăng cƣờng hoàn thiện các lĩnh vực có liên quan nhƣ hoạt động công chứng nhƣ cơ quan đăng ký quản lý bất động sản, động sản có đăng ký, hộ tịch. Thiết lập cơ chế phối hợp liên thông giữa các cơ quan có liên quan với nhau.
3.4.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc
Nâng cao chất lƣợng cung cấp thông tin tín dụng (Trung tâm thông tin tín dụng- Ngân hàng Nhà nƣớc): Thông tin Trung tâm thông tin tín dụng là một trong những yếu tố để NH ra quyết định cấp tín dụng. Qua thông tin Trung tâm thông tin tín dụng, NH sẽ biết đến lịch sử vay vốn, uy tín trong việc thanh toán của KH. Nếu một KH có lịch sử nợ quá hạn tại các Tổ chức tín dụng thì NH cần xem xét lại trong việc ra quyết định cấp tín dụng nên thông tin Trung tâm thông tin tín dụng cung cấp phải mang tính đầy đủ, chính xác, cập nhật kịp thời, bao gồm tất cả các thông tin tổng hợp về tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của KH để các NH có cơ sở đánh giá KH vay. Để làm đƣợc điều đó, NHNN phải chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị để việc thu thập và cung cấp thông tin tín dụng đƣợc thông suốt, kịp thời và đào tạo đội ngũ cán bộ có khả năng thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp và đƣa ra những nhận định cảnh báo chính xác, kịp thời thay vì
chỉ đƣa ra những con số. Ngoài ra NHNN nên có những biện pháp cải tiến thích hợp, cung cấp thông tin kịp thời và chính xác để các NH nhận thấy quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp thông tin KH, tránh tình trạng khi một NH nào đó hỏi tin về một KH thì Trung tâm thông tin tín dụng mới có công văn hỏi một NH về báo cáo tài chính, TSBĐ,…
Để hỗ trợ công tác xử lý nợ xấu của NHTM, cần có sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng nhƣ: Cơ quan Công an, Chính quyền địa phƣơng, Phòng công chứng, Sở tài nguyên môi trƣờng,…nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu.
Ổn định bộ máy tổ chức Cơ quan thanh tra, giám sát NH. Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng cán bộ thanh tra. Thực hiện có hiệu quả việc phân công cán bộ thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng chi nhánh, đơn vị Tổ chức tín dụng trên địa bàn. Đồng thời, cần hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo môi trƣờng cán bộ thanh tra kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống. Xử lý nghiêm những vi phạm đạo đức nghề nghiệp dù là nhỏ; đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp đối với những thanh tra viên có năng lực, trình độ chuyên môn giỏi.
Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lƣợng công tác thanh tra thông qua việc nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH hiện đại, sử dụng nhiều biện pháp nhƣ thanh tra trực tiếp và giám sát từ xa nhằm phát hiện, đƣa ra cảnh báo kịp thời giúp các NHTM có biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả, đặc biệt là RRTD.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ do các NHTM tự xây dựng và trình NHNN phê duyệt, do vậy tính tƣơng đồng giữa các hệ thống xếp hạng đó cũng không đƣợc đảm bảo. Ngân hàng nhà nƣớc nên dựa trên cơ sở kết hợp đánh giá khả năng trả nợ của KH theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và đánh giá thực tế tại các thời điểm đánh giá, phân loại để ban hành một hệ thống định hạng tín dụng chuẩn theo Điều 7 quyết định 493 để các NHTM làm cơ sở xây dựng hệ thống xếp hạng riêng phù hợp đặc điểm của từng NH hoặc các NHTM có thể sử dụng chính hệ thống xếp hạng đó để phân loại nợ cho hệ thống của mình. Nhanh chóng hoàn thiện
khung pháp lý đầy đủ hơn để các NHTM có căn cứ thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ hƣớng theo thông lệ quốc tế; đƣa ra một lộ trình rõ ràng đảm bảo tất cả các NHTM đều phải tuân thủ, qua đó thúc đẩy công tác hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại mỗi NH. NHNN cần đƣa ra quy định mọi hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các NHTM đều phải trình NHNN và chỉ đƣợc áp dụng chính thức khi nhận đƣợc phê duyệt để đảm bảo tính đồng bộ trong các hệ thống xếp hạng tại mỗi NH. Song song với việc các NHTM xây dựng, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhà nƣớc nên có chính sách phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm cơ sở tham chiếu chung trong công tác xếp hạng tín dụng. Kinh nghiệm của nhiều nƣớc trong khu vực cho thấy, cần phải hình thành các tổ chức định mức tín dụng không do nhà nƣớc quản lý, tổ chức này hoạt động theo mô hình doanh nghiệp cổ phần, để hạn chế việc chi phối của tổ chức hay cá nhân, làm sai lệch kết quả xếp hạng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Từ việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, những tồn tại và nguyên nhân dẫn đến những tồn tại của VIETINBANK, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm có thể nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại VIETINBANK. Đồng thời cũng kiến nghị Chính phủ và NHNN một số vấn đề để tạo lập một môi trƣờng kinh doanh và quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển một hệ thống tài chính ổn định và bền vững. Trong tình hình kinh tế trong nƣớc còn nhiều khó khăn, thách thức, kinh tế thế giới diễn biến không thuận lợi do tiếp tục chịu hậu quả từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và khủng hoảng nợ công kéo dài ở khu vực châu Âu làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn, với các giải pháp tác giả đề xuất tại chƣơng 3 sẽ có tác động tích cực trong việc nâng cao hiệu quả quản lý RRTD của ngân hàng trong thời gian tới.
KẾT LUẬN
Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các NHTM, nhƣng cũng hàm chứa nhiều rủi ro. Trong khi đó, tình hình kinh tế Việt Nam vẫn còn nhiều khó khăn, thách thức, điều này làm ảnh hƣởng trực tiếp chất lƣợng tín dụng của các NHTM nói chung và của VIETINBANK nói riêng. Do vậy, để hạn chế những tổn thất do RRTD gây ra, việc nâng cao hiệu quả quản lý RRTD thông qua hoàn thiện công tác quản lý RRTD là nhiệm vụ hàng đầu của VIETINBANK.
Với những giải pháp mà tác giả đã đề xuất trong đề tài có thể ứng dụng vào thực tế, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại VIETIBANK, nhằm giúp cho VIETINBANK phát triển an toàn, bền vững trong điều kiện cạnh tranh gay gắt hiện nay.
Đề tài đƣợc đúc kết trên cơ sở kiến thức thu thập đƣợc trong quá trình học tập, nghiên cứu cũng nhƣ những kinh nghiệm thực tế, với sự hƣớng dẫn tận tình của TS. Ngô Hƣớng, tuy nhiên trong quá trình thực hiện không thể tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong nhận đƣợc sự đóng góp ý kiến từ Quý thầy, cô và đồng nghiệp để đề tài có thể hoàn thiện hơn. Chân thành cảm ơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Nguyễn Đăng Dờn, 2008, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, TP.HCM: Nhà xuất bản thống kê.
2. Nguyễn Tiến Đạt, 2012, Tái cấu trúc Ngân hàng Việt Nam, nhìn từ Nhật Bản.
3. Trần Huy Hoàng, 2011, Quản trị ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản lao động xã hội.
4. Phạm Huy Hùng , 2012, “Basel II – Các yêu cầu quản lý rủi ro”, Xếp hạng tín dụng nội tại các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam- thực trạng và giải pháp hoàn thiện.
5. Nguyễn Quốc Huy, 2012, Triển vọng kinh tế Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015.
6. Nguyễn Thị Gấm, 2012, Tái cơ cấu các Ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam kinh nghiệm một số nƣớc Chấu Á. Tạp chí Ngân hàng, số 5, trang 17-24. 7. Ngân hàng nhà nƣớc, 2010, Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày
20/05/2010.
8. Ngân hàng nhà nƣớc, 2007, Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007. 9. Ngân hàng nhà nƣớc, 2007, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày
25/04/2007.
10. Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2010, Báo cáo thường niên năm
2010.
11.Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2011, Báo cáo thường niên năm
2011.
12.Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2012, Báo cáo thường niên năm
2012.
13.Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2010, Báo cáo tài chính kiểm
14.Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2011, Báo cáo tài chính kiểm
toán năm 2011.
15.Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2012, Báo cáo tài chính kiểm
toán năm 2012.
16. Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2013, Tài liệu về xếp hạng tín dụng nội bộ, Quy định bảo đảm tiền vay, tài liệu về hoạt động tín dụng. 17. www.vietinbank.vn
18. www.sbv.gov.vn
19.www.cafef.vn
PHỤC LỤC
Phụ lục 01: Quy trình tín dụng đối với KH tại VIETINBANK 1. Nội dung quy trình
1.1. Quy trình cấp GHTD đối với khách hàng
- Trƣờng hợp khách hàng đáp ứng đủ điều kiện theo quy định tại Quy định GHTD hiện hành của NHCT và GHTD khách hàng trong mức kiểm soát thẩm định của Chi nhánh: Chi nhánh thực hiện xác định và quyết định cấp GHTD khách hàng theo quy định tại I Quy trình này.
- Trƣờng hợp GHTD khách hàng vƣợt mức kiểm soát thẩm định của Chi nhánh và/hoặc khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện theo quy định tại Quy định GHTD hiện hành của NHCT: Chi nhánh thực hiện xác định, quyết định GHTD khách hàng theo quy định tại Mục I văn bản này; và trình Trụ sở chính kiểm soát, phê duyệt thông qua GHTD khách hàng theo quy định tại Mục II Văn bản này.
I. Trƣờng hợp thuộc mức kiểm soát thẩm định của Chi nhánh Ngƣời
thực hiện Nội dung công việc
Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp GHTD
Cán bộ PKH/PGD (trƣờng hợp khách hàng của PGD)
- Đối với khách hàng mới: phỏng vấn, trao đổi tìm hiểu các thông tin ban đầu về khách hàng, nhu cầu cấp tín dụng, biện pháp bảo đảm
+ Nếu khách hàng thuộc đối tƣợng không đƣợc cấp tín dụng, báo cáo lãnh đạo PKH/PGD từ chối khách hàng.
+ Nếu có thể cấp tín dụng, tƣ vấn khách hàng lựa chọn sản phẩm tín dụng.
- Hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ đề nghị cấp GHTD.
- Trƣờng hợp xem xét nhận TSBĐ tại thời điểm cấp GHTD, hƣớng dẫn cho bên bảo đảm về thủ tục cầm cố, thế chấp tài sản; giải thích đầy đủ trách nhiệm và nghĩa vụ của bên bảo đảm khi cầm cố thế chấp tài sản và thông báo các hồ sơ, tài liệu cần phải xuất trình. Sao chụp
một bộ hồ sơ tài sản phục vụ thẩm định, trả lại bản chính cho khách hàng.
- Tiếp nhận và kiểm tra sự đầy đủ, tính trung thực, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ do khách hàng, bên bảo đảm cung cấp.
- Vấn tin trên INCAS, nếu khách hàng thuộc danh sách khách hàng đen, báo cáo Lãnh đạo phòng để từ chối cấp tín dụng/ hoặc xử lý tín dụng (nếu đang còn dƣ nợ).
- Ngoài tài liệu khách hàng cung cấp, cán bộ PKH/PGD thu thập thông tin từ các nguồn nhƣ: CIC, Sở giao dịch chứng khoán, Cơ quan đăng ký GDBĐ, Cơ quan thuế, Hải quan, cơ quan chủ quản của doanh nghiệp các phƣơng tiện thông tin đại chúng, khảo sát thực tế, phỏng vấn khách hàng, nguồn thông tin khác (nếu có). Trƣờng hợp cần thiết, đề xuất cấp có thẩm quyền quyết định mua thông tin, thuê chuyên gia tƣ vấn...
- Trƣờng hợp tại thời điểm xem xét cấp GHTD hồ sơ TSBĐ đầy đủ theo quy định, cung cấp hồ sơ tài sản cho công ty AMC theo Quy trình phối hợp thẩm định và định giá tài sản giữa công ty AMC với các Chi nhánh trong hệ thống NHCT (trƣờng hợp chuyển sang công ty AMC để thẩm định, định giá TSBĐ theo quy định bảo đảm cấp tín dụng hiện hành của NHCT).
Lƣu ý:
Nếu khách hàng đang có nợ xấu tại TCTD khác, tìm hiểu nguyên nhân và báo cáo Lãnh đạo PKH/PGD xem xét từ chối cấp tín dụng.
Đối với khách hàng đã có quan hệ tín đụng với NHCTD thì chỉ phải bổ sung, cập nhật hồ sơ khách hàng.
Khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, phải cùng khách hàng ký giao nhận hồ sơ vào bản Danh mục hồ sơ tín dụng tiếp nhận, ghi cụ
thể tên hồ sơ, loại hồ sơ (bản chính/bản sao), thời điểm tiếp nhận đầy đủ hồ sơ khách hàng.
Không nhất thiết yêu cầu khách hàng phải có Giấy đề nghị cấp GHTD. Xác định nhu cầu cấp GHTD của khách hàng:
oTrƣờng hợp thời điểm cấp GHTD là 6 tháng đầu năm: căn cứ vào tình hình tài chính, hoạt động SXKD 03 năm trƣớc liền kề, số liệu cập nhật đến thời điểm gần nhất và kế hoạch SXKD của năm đề nghị cấp GHTD.
oTrƣờng hợp thời điểm cấp GHTD là 6 tháng cuối năm, căn cứ vào tình hình SXKD 03 năm trƣớc liền kề, tình hình thực hiện 6 tháng đầu năm và kế hoạch SXKD năm tiếp theo (có thể là kế hoạch dự kiến).
- Đối chiếu với các nguồn thông tin khác thu thập đƣợc. Nếu có sự khác biệt, hoặc nghi ngờ về tính trung thực thì yêu cầu khách hàng giải trình hoặc khảo sát thực tế tình hình hoạt động của khách hàng để xác định thông tin hợp lý nhất để thẩm định.
- Rà soát mối quan hệ giữa khách hàng với các khách hàng khác đang quan hệ tín dụng tại NHCTD, xác định nhóm KHLQ cấp 2, cấp 1