8. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
1.3.7.1. Mô hình định tính – Mô hình 6C
Mô hình định tính bao gồm việc phân tích và kiểm tra tín dụng. Cần tập trung vào 06 nội dung chính trong phân tích tín dụng, gồm: tư cách người vay, năng lực của người vay, thu nhập của người vay, bảo đảm tiền vay, các điều kiện và Kiểm soát. Phải thực hiện tuần tự từng bước khi sử dụng mô hình này với những nội dung cụ thể. Công việc này giúp cho ngân hàng kiểm tra được cán bộ ngân hàng có thực hiện đúng các bước phân tích tín dụng hay không. Đồng thời, kiểm tra những biến động bên ngoài hoặc những thay đổi bên trong có thể tác động đến việc hoàn trả nợ vay của khách hàng.
Trọng tâm của mô hình này là xem xét liệu người vay có thiện chí và khả năng thanh toán các khoản vay khi đến hạn hay không. Cụ thể bao gồm 6 yếu tố sau:
+ Tư cách người vay (Character): CBTD phải làm rõ mục đích xin vay của khách hàng, mục đích vay của khách hàng có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của ngân hàng hay không, đồng thời xem xét về lịch sử đi vay và trả nợ đối với khách hàng cũ; còn khách hàng mới thì cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác như trung tâm phòng ngừa rủi ro, từ ngân hàng khác, hoặc các cơ quan thông tin đại chúng.
7 Ngô Hướng, Phan Diên Vỹ, Bùi Quang Tín, Nguyễn Thế Bình (đồng chủ biên) 2014, Phòng ngừa RRTD NHTM trên địa bàn TP.Hồ Chí Minh.
+ Năng lực của người vay (Capacity): tùy thuộc vào qui định luật pháp của quốc gia. Người vay phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự.
+ Thu nhập của người vay (Cash): trước hết phải xác định nguồn trả nợ của người vay như luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán thanh lý tài sản, hoặc tiền từ phát hành chứng khoán…sau đó cần phân tích tình hình tài chính của DN vay vốn thông qua các tỷ số tài chính.
+ Bảo đảm tiền vay (Collateral): Đây là điều kiện để ngân hàng cấp tín dụng và là nguồn tài sản thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho ngân hàng.
+ Các điều kiện (Conditions): Ngân hàng qui định các điều kiện tùy theo chính sách tín dụng theo từng thời kỳ.
+ Kiểm soát (Control): Đánh giá những ảnh hưởng do sự thay đổi của luật pháp, quy chế hoạt động đến khả năng khách hàng đáp ứng các tiêu chuẩn của ngân hàng.
Mô hình 6C tương đối đơn giản, tuy nhiên lại phụ thuộc quá nhiều vào mức độ chính xác của nguồn thông tin thu thập được, khả năng dự báo cũng như trình độ phân tích, đánh giá chủ quan của CBTD.