8. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
1.5.1. Các khuyến nghị của Ủy Ban Basel về quản trị rủi ro tín dụng
Ủy Ban Basel được thành lập bởi các Thống đốc ngân hàng Trung ương của nhóm G10 vào năm 1975. Ủy ban này bao gồm đại diện cao cấp của các cơ quan giám sát nghiệp vụ ngân hàng và bản thân ngân hàng trung ương của các nước Bỉ, Canada, Pháp, Đức, Ý, Nhật Bản, Hà Lan, Thụy Điển, Vương Quốc Anh và Hoa Kỳ. Ủy ban tổ chức họp thường niên tại trụ sở Ngân hàng thanh toán quốc tế tại Washington hoặc tại thành phố Basel – Thụy Sĩ. Ban thư ký thường trực của Ủy ban này cũng có trụ sở làm việc tại Thủ đô Washington – Hoa Kỳ.
Các nguyên tắc quản trị RRTD khuyến nghị bởi Ủy ban Basel tập trung vào các vấn đề sau:
+ Vai trò của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc ngân hàng trong việc hoạch định và thực thi các chiến lược RRTD, các chính sách RRTD quan trọng của ngân hàng.
+ Nhận dạng và quản trị RRTD trong các sản phẩm và hoạt động ngân hàng. - Điều hành một qui trình cấp phát tín dụng đúng và chuẩn xác
+ Thiết lập các tiêu chí cấp tín dụng đúng đắn. + Thiết lập và quản lý các hạn mức tín dụng. + Thiết lập qui trình cấp tín dụng đúng đắn.
+ Tăng trưởng tín dụng trong tầm kiểm soát được.
- Duy trì một qui trình đo lường và giám sát tốt hoạt động tín dụng
+ Hệ thống quản trị bám sát theo các rủi ro phát sinh trong danh mục tín dụng. + Hệ thống giám sát tín dụng về các khả năng tín dụng có thể xảy ra, bao gồm cả sự dự phòng và dự bị tổn thất.
+ Hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ.
+ Hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích để quản trị và đo lường RRTD. + Hệ thống giám sát toàn diện về các thành phần và chất lượng của danh mục tín dụng.
+ Đánh giá các khoản tín dụng có xét đến sự thay đổi tiềm ẩn trong tương lai về tình hình kinh tế.
- Đảm bảo sự kiểm soát đầy đủ đối với RRTD + Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ.
+ Đảm bảo chức năng cấp phát tín dụng đang được quản lý một cách đúng đắn. + Hệ thống quản trị các vấn đề tín dụng và các tình huống khác nhau của tín dụng. - Vai trò của cơ quan hay bộ phận giám sát hoạt động tín dụng
+ Thiết lập bộ phận đánh giá một cách độc lập về các chiến lược, chính sách, thực hiện, thủ tục liên quan đến cấp phát tín dụng và quản lý theo công việc của danh mục tín dụng.