8. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
2.3.2.2. Nguyên nhân của hạn chế
Những hạn chế nêu trên bắt nguồn từ những nguyên nhân chủ yếu sau:
- Công tác xây dựng, hoàn thiện cơ chế chính sách, quy trình nghiệp vụ thiếu tính nhất quán và còn chậm, chưa thực hiện quản trị rủi ro và nợ có vấn đề, kiểm soát các khoản vay có giá trị lớn theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế.
- Hệ thống công nghệ thông tin yếu kém: hệ thống ứng dụng công nghệ thông tin của NHPT Việt Nam ở mức thấp nhất trong hệ thống các tổ chức tài chính - ngân hàng trong cả nước. Các phần mềm được ứng dụng vẫn còn rời rạc, chưa liên kết được giữa các báo cáo để kết xuất, khai thác thông tin doanh nghiệp, xếp hạng khách hàng, chấm điểm tín dụng nội bộ, việc nhập số liệu bị trùng lặp giữa các bộ phận.... và thông tin giữa các Chi nhánh phục vụ công tác phân tích, đánh giá quản trị rủi ro, dẫn tới việc cảnh báo an toàn tín dụng chưa được thực hiện bài bản làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Một số phần mền tự thiết kế chỉ ứng dụng mang tính cục bộ và thực hiện chức năng thống kê là chủ yếu, không mang tính hệ thống và liên kết với các phân hệ nghiệp vụ khác, mức độ tự động hoá rất thấp, chưa đáp ứng được yêu cầu thông tin phục vụ lãnh đạo, khả năng kiểm tra/kiểm soát tính toàn vẹn dữ liệu kém.
- NHPT Việt Nam đang trong quá trình xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng tập trung tại một đầu mối là HSC, chưa thực hiện được việc cung cấp báo cáo, số liệu để các Chi nhánh cập nhật thông tin về khách hàng, thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án cũng như dự báo về các lĩnh vực, ngành có liên quan đến hoạt động SXKD, xuất khẩu sản phẩm phục vụ công tác thẩm định được kịp thời, chính xác.
- Công tác thanh toán quốc tế chưa được triển khai tại NHPT Việt Nam, chưa được phép kinh doanh ngoại hối. Khi thực hiện giải ngân cho các hạng mục nhập khẩu, kiểm soát vốn vay giữa NHPT Việt Nam và khách hàng đều thực hiện qua NHTM, như vậy Chi nhánh rất khó kiểm soát mục đích sử dụng tiền vay, nhiều trường hợp, không thu hồi nợ kịp thời do khách hàng đã sử dụng khoản tiền đó vào mục đích khác, không trả cho Ngân hàng hoặc bị chính NHTM giữ tài khoản của khách hàng do trước khách hàng là con nợ của NHTM.
- Công tác đào tạo, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng chưa thật sự hiệu quả: đội ngũ cán bộ quản lý từ HSC đến Chi nhánh được kế thừa từ Tổng cục Đầu tư Phát triển, Quỹ Hỗ trợ Phát triển, do vậy, thiếu kinh nghiệm về quản trị Ngân hàng hiện đại mà trong đó, quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề then chốt. Trình độ, năng lực, trách nhiệm của cán bộ tác nghiệp: phần lớn cán bộ viên chức chưa được đào tạo, cập nhật một cách bài bản về rủi ro và quản trị rủi ro trong thực hiện nhiệm vụ của mình, trang bị kiến thức pháp lý còn hạn chế. Lãnh đạo Chi nhánh chưa chú trọng công tác quản trị rủi ro; Trong công việc còn ảnh hưởng tư tưởng chủ quan, xét đoán theo cảm tính dẫn đến một số kết luận thẩm định thiếu căn cứ; Trách nhiệm công vụ chưa cao, quản lý cán bộ chấp hành kỷ cương, kỷ luật chưa nghiêm; Bố trí, sắp xếp cán bộ, đặc biệt là cán bộ tín dụng chưa hợp lý, năng lực sở trường, kinh nghiệm….
- NHPT chưa có phương pháp giáo dục về trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp; Văn minh nghề nghiệp, văn hoá doanh nghiệp chưa được hình thành, áp dụng.
- Do NHPT phải cho vay nhiều dự án theo chỉ định của các cấp chính quyền, trong đó có nhiều dự án, chương trình không có hiệu quả và có độ rủi ro cao. Các dự án này thường áp dụng các quy định riêng về điều kiện vay vốn, tỷ lệ vốn vay trong tổng mức đầu tư, trình tự thủ tục đầu tư xây dựng, đấu thầu, về đảm bảo tiền vay… Chính những quy định này đã tiềm ẩn nguy cơ xảy ra rủi ro.
- Công tác thẩm định còn hạn chế, chất lượng thẩm định chưa cao
Đối với mỗi dự án, nguồn trả nợ chủ yếu là nguồn thu do hiệu qủa của dự án mang lại, do đó, chất lượng thẩm định dự án và khách hàng đóng một vai trò quan trọng trong việc quyết định chất lượng tín dụng của ngân hàng cho vay. Chất lượng thẩm định chưa cao là một trong những nguyên nhân góp phần làm gia tăng RRTD. Trong thời gian qua, công tác và chất lượng thẩm định tại CN.NHPT Lâm Đồng chưa cao và còn nhiều hạn chế, do:
+ Áp dụng về thời gian thẩm định cũng như khối lượng công việc ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng thẩm định.
+ Phương pháp tổ chức triển khai thẩm định chưa có hiệu quả, chưa dự báo được trong dài hạn, trong khi đó hầu hết các dự án vay vốn TDĐT phát triển có đặc điểm là quy mô lớn, thời gian thực hiện dự án dài.
+ Hệ thống thông tin phục vụ công tác thẩm định chưa tốt. Việc thẩm định dự án chủ yếu dựa vào nội dung dự án và các thông tin do DN vay vốn cung cấp. Bên cạnh đó, tính pháp lý của các báo cáo tài chính chưa cao, báo cáo tài chính của DN hầu hết không được kiểm toán nên số liệu không chính xác. Ngoài ra, việc thẩm định gần như là giống nhau đối với tất cả các dự án, dẫn đến bỏ qua đặc điểm ngành hay lĩnh vực đầu tư, tạo nên những rủi ro mang tính cơ cấu, mặc dù đã xây dựng được các chỉ tiêu bình quân ngành áp dụng cho toàn hệ thông, nhưng những chỉ tiêu còn quá chung chung chưa đánh giá được cho từng quy mô hoạt động của dự án, hoặc các ngành cụ thể hơn.
- TSBĐ tiền vay của dự án vay vốn:
Hiện nay, theo quy định của NHPT, thì biện pháp bảo đảm tiền vay chủ yếu vẫn là tài sản hình thành từ vốn vay, bên cạnh đó nếu tài sản thế chấp không đảm bảo, chủ đầu tư phải có tài sản khác để làm bảo đảm tiền vay vốn TDĐT phát triển. Quy định này được áp dụng cho tất cả các khách hàng, trừ các Chương trình cho vay theo chỉ định của Chính phủ như kiên cố hóa kênh mương…
Quy định này dẫn đến nguy cơ RRTD cao bởi lẽ: Nhiều dự án có tài sản hình thành từ vốn vay không đủ điều kiện để bảo đảm tiền vay hay có tính thanh khoản thấp, như dự án trồng rừng.... Hơn nữa, chỉ có thể dùng tài sản hình thành từ vốn vay làm TSBĐ khi đã hình thành, trong khi đó, đặc điểm của các dự án vay vốn TDĐT có quy mô lớn, thời gian thực hiện dài, do vậy cần một khoảng thời gian rất lâu sau khi giải ngân mới có thể thực hiện việc bảo đảm tiền vay. Mặt khác, do không có ràng buộc gì về kinh tế cũng như biện pháp chế tài, nên sau khi đầu tư xong, các chủ đầu tư không tích cực thực hiện các thủ tục liên quan tiếp theo như: phê duyệt quyết toán vốn đầu tư hoàn thành, đăng ký quyền sỡ hữu tài sản, mua bảo hiểm tài sản thế chấp.... Ngoài ra, việc phát mại tài sản để thu hồi nợ rất khó thực hiện do tính thanh khoản thấp. Bên cạnh đó, việc quy định về giá trị tài sản thế chấp bằng tài sản khác thấp nên đã phần nào hạn chế trách nhiệm của khách hàng vay vốn.
- Công tác xử lý nợ khó đòi còn chậm:
Công tác xử lý nợ quá hạn đã được đẩy nhanh sau khi Thông tư 105/2007/TT-BTC ngày 30/08/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn xử lý rủi ro vốn
TDĐT phát triển ra đời. Tuy nhiên vẫn còn nhiều vướng mắc, lúng túng trong công tác xử lý nợ.
- Cơ chế, chính sách cho vay:
Đối tượng cho vay CVĐT của Nhà nước chưa ổn định và còn nhiều điểm chưa phù hợp, chẳng hạn như: Danh mục đối tượng vay vốn thuộc các ngành nghề có rủi ro cao; Một số chương trình/dự án cho vay theo chỉ định của Chính phủ có hiệu quả thấp; Do đặc điểm của bản thân các dự án phát triển cũng tiềm ẩn nguy cơ RRTD cao hơn như: quy mô vốn đầu tư lớn, thời hạn thực hạn thực hiện thường dài (từ 10-18 năm), thường đầu tư tại các vùng có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn…
Đối tượng vay vốn tại NHPT Việt Nam cũng chỉ tập trung trong một số ngành, lĩnh vực, địa bàn nhất định theo quy định của Chính phủ trong từng thời kỳ, do vậy NHPT rất khó khăn trong việc đa dạng hoá để hạn chế rủi ro.
- Cơ chế lãi suất thiếu linh hoạt:
Một điểm rất khác biệt trong hoạt động tín dụng của NHPT so với hệ thống NHTM là LS cho vay tại NHPT do Chính phủ quy định. Chính phủ ủy quyền cho Bộ trưởng Bộ Tài chính công bố LS cho vay của NHPT trong từng thời kỳ và tối đa một năm được điều chỉnh 02 lần (thực tế là việc điều chỉnh LS CVĐT của Nhà nước thường chậm hơn thị trường một khoảng thời gian khá dài). LS cho vay của NHPT thấp hơn nhiều so với LS của thị trường và được giữ nguyên trong suốt thời gian vay (có khi tới 18 năm). Việc giữ nguyên mức LS cố định trong suốt thời hạn vay vốn là không phù hợp với các nguyên tắc của thị trường, nhất là trong thời hạn dài, đặc biệt là trong những năm qua, do ảnh hưởng của lạm phát, khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế, có lúc LS cho vay của NHTM lên đến trên 24%/năm, trong khi LS CVĐT của NHPT cao nhất chỉ 14,4%/năm, chính điều này đã dẫn đến RRTD cho NHPT vì khách hàng sẽ càng không muốn trả nợ cho NHPT, họ sẽ cố tình chiếm dụng nguồn vốn giá rẻ của NHPT, vì LS quá hạn trong CVĐT của Nhà nước còn thấp hơn cả LS cho vay trong hạn của các NHTM. Do vậy, dẫn đến nhiều chủ đầu tư không có ý thức trả nợ, khả năng gặp rủi ro đạo đức từ phía khách hàng tăng cao. Tất cả những chính sách trên gây ra cho NHPT thường bị đưa vào thế không có được những ràng buộc chặt chẽ trong việc thu nợ dự án, phụ thuộc nhiều
vào ý thức trả nợ của người vay. Ngược lại khi lãi thị trường cao, NHPT điều chỉnh LS tăng cũng áp dụng cho suốt thời gian vay vốn nên khi LS thị trường hạ khách hàng có sự so sánh với LS của NHTM hiện đang áp dụng vì vậy chủ dự án vay vốn trả nợ trước hạn cho NHPT và chuyển qua vay vốn NHTM, từ ảnh hưởng sụt giảm số dư cho vay này dẫn đến áp lực phải cho vay đảy số dư nợ tăng lên cũng dẫn đến một số rủi ro tiềm ẩn. LS cho vay của NHPT điều chỉnh hạ cũng rất chậm không linh hoạt kịp thời như NHTM. Mặt khác, phần lớn các hiệp định vay vốn của NHPT đối với các tổ chức tài chính, ngân hàng quốc tế là huy động bằng LS thả nổi. Do đó, LS CVĐT cố định trong suốt thời gian cho vay, là không phù hợp. Chính quy định về chính sách LS đã gây ra RRTD trong CVĐT.
- Công tác kiểm tra, giám sát chưa tốt:
Thực hiện quy định của NHPT, CN.NHPT Lâm Đồng đã thực hiện công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay đối với các dự án, mỗi đợt kiểm tra đều có biên bản kiểm tra. Tuy nhiên, biên bản làm việc chỉ mang tính hình thức, nhắc nhở, không dùng để áp dụng chế tài khi đơn vị vay vốn không thực hiện theo cam kết. Phòng kiểm tra tại Chi nhánh lực lượng cán bộ không đủ mạnh về số lượng cũng như năng lực, công việc đảm nhiệm kiểm tra cho cả Chi nhánh chỉ 02 người, chưa kinh qua kinh nghiệp trong các khâu nghiệp vụ.
- Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn:
Lập dự án chưa sát với thực tế, chưa đúng với sở trường kinh doanh của DN mà lập dự án theo đối tượng được vay vốn ưu tại hệ thống NHPT. Năng lực của các DN chưa cao, trình độ quản lý còn nhiều hạn chế nên việc SXKD kém hiệu quả, không kiểm soát được luồng tiền, dẫn đến mất khả năng thanh toán. Ngoài ra, do cơ cấu nguồn vốn của DN chưa đảm bảo, vốn tự có ít, phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn bên ngoài, nên nguy cơ dẫn đến rủi ro trong hoạt động của DN còn cao, đặc biệt trong điều kiện có sự biến động của thị trường và các rủi ro trong kinh doanh... dẫn đến RRTD của ngân hàng. Năng lực của khách hàng, ý thức chấp hành cam kết tín dụng của khách hàng kém.
Tính tự chủ của khách hàng vay vốn chưa cao, một bộ phận không nhỏ các DN vay vốn vẫn cho rằng vốn TDĐT của Nhà nước là “bầu sữa” trợ cấp, thêm vào
đó LS cho vay và LS quá thấp trong khi LS của thị trường quá cao, nên cố tình chây ỳ, dây dưa, làm gia tăng RRTD trong CVĐT.
- Nguyên nhân khách quan, bất khả kháng:
Các nguyên nhân do thiên tai, dịch bệnh; sự biến động của môi trường kinh tế vĩ mô cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của DN: Trong những năm qua, khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế trên thế giới và trong nước, đã ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động SXKD của DN vay vốn, không phát huy được công suất thiết kế, hoạt động cầm chừng, phải giảm giá bán sản phẩm dẫn đến không trả được nợ cho CN.NHPT Lâm Đồng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Phân tích thực trạng công tác hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại CN.NHPT Lâm Đồng cho thấy: công tác hạn chế rủi ro đã triển khai và trong quá trình từng bước xây dựng hoàn thiện kiểm soát RRTD. Công tác hạn chế RRTD góp phần quan trọng trong việc phản ảnh đúng bản chất, mức độ rủi ro của từng khoản nợ, có biện pháp ứng xử phù hợp xử lý thu hồi nợ đạt kết quả tốt nhất giảm thất thoát NSNN.
Để đảm bảo hoạt động TDĐT của CN.NHPT Lâm Đồng an toàn và hỗ trợ vốn TDĐT có hiệu quả trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế và môi trường cạnh tranh các tổ chức tín dụng ngày càng khắc nghiệt trong giai đoạn hiện nay, cần phải tiếp tục nghiên cứu cơ sở lý luận về phòng ngừa RRTD của Nhà nước và các quy định văn bản ban hành của Chính phủ trong từng thời kỳ phù hợp với hoạt động của NHPT Việt Nam.
Vận dụng để hoàn thiện hoạt động công tác hạn chế rủi ro TDĐT của Nhà nước trong thời gian tới theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế phù hợp vào điều kiện đặc điểm của NHPT Việt Nam nói chung, CN.NHPT Lâm Đồng nói riêng nhằm phát huy hiệu quả nguồn vốn ưu đãi của Nhà nước phát triển KT-XH của địa phương. Đảm bảo sự an toàn cho hoạt động tín dụng CN.NHPT Lâm Đồng, việc chú trọng nâng cao chất lượng TDĐT CN.NHPT Lâm Đồng là hết sức cần thiết và phải chặt chẽ. Chương tiếp theo sẽ trình bày các giải pháp để hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng TDĐT, từ các giải pháp của các ngành các cấp cho đến những giải pháp và chính sách cụ thể của CN.NHPT Lâm Đồng để hạn chế rủi ro về cho vay trong giai đoạn hiện nay và thời điểm sắp tới.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM - CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 3.1. Cơ sở đề xuất giải pháp:
3.1.1. Trên cơ sở định hướng phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Lâm Đồng từ năm 2016 đến năm 2020. Đồng từ năm 2016 đến năm 2020.
Trong bối cảnh thế giới đang có nhiều thay đổi, phức tạp và khó lường. Bên