Thanh toán không dùng tiền mặt giúp Nhà Nước kiểm soát các giao dịch, minh bạch hóa các mối quan hệ xã hội, chống thất thu ngân sách, tạo ra môi trường công bằng, dân chủ. Văn hóa không sử dụng tiền mặt còn là biểu hiện của một xã hội văn minh, hiện đại, một đất nước phát triển với đời sống dân trí được nâng cao.
1.1.5. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt theo từng kênh phân phối
1.1.5.1. Kênh phân phối truyền thống
Kênh phân phối truyền thống là phương tiện trực tiếp đưa sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng đến khách hàng chủ yếu dựa trên lao động trực tiếp của đội ngũ cán bộ nhân viên. Các hình thức TTKDTM thực hiện theo kênh phân phối truyền thống là:
Ủy nhiệm chi
Uỷ nhiệm chi (lệnh chi) là lệnh của chủ tài khoản yêu cầu Ngân hàng trích một số tiền trên tài khoản của mình để chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng ở cùng một Ngân hàng hoặc ở Ngân hàng khác. Uỷ nhiệm chi được áp dụng trong thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc chuyển tiền.
Uỷ nhiệm chi có những ưu điểm: là hình thức thanh toán đơn giản, thuận tiện và được áp dụng trong nhiều năm nay. Uỷ nhiệm chi được sử dụng khá phổ biến trong thanh toán hàng hóa, dịch vụ cũng như thanh toán phí trả tiền nợ, thực hiện nghĩa vụ đối với ngân sách...Mặc dù uỷ nhiệm chi hiện nay đang chiếm tỷ trọng cao
nhất trong các phương thức TTKDTM ở Việt Nam, tuy nhiên nó bộc lộ một số hạn chế: việc chi trả và thời gian chi trả lệ thuộc vào Ngân hàng và đơn vị mua quyết định. Trong trường hợp đơn vị mua bị khó khăn về tài chính hoặc vi phạm hợp đồng thì quyền lợi của bên bán không được đảm bảo vì bên mua đã sử dụng hàng hoá và dịch vụ của bên bán giao cho. Với việc thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi có thể dẫn đến tình trạng chiếm dụng vốn lẫn nhau nếu một trong hai bên vi phạm hợp đồng. Do đó, Uỷ nhiệm chi thường được áp dụng trong trường hợp thanh toán giữa hai bên thực sự có tín nhiệm lẫn nhau. Hơn nữa uỷ nhiệm chi chỉ là lệnh chuyển khoản, chủ tài khoản muốn có tiền mặt thì phải dùng một phương tiện thanh toán khác. Chính vì vậy nó không thể đáp ứng đầy đủ nhu cầu thanh toán của một nền kinh tế hiện đại.
Ủy nhiệm thu
Uỷ nhiệm thu (nhờ thu) là nghiệp vụ thu tiền, mà trong đó người bán ủy thác cho ngân hàng thu một khoản tiền ở người mua tương ứng với giá trị trên hợp đồng mà người mua và người bán đã ký.
Ủy nhiệm thu được áp dụng trong giao dịch thanh toán giữa những người sử dụng dịch vụ thanh toán có mở tài khoản trong nội bộ tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, trên cơ sở có thỏa thuận hoặc hợp đồng về điều kiện thu hộ giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng. Thời hạn thực hiện UNT do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thỏa thuận với người sử dụng dịch vụ thanh toán.
Ủy nhiệm thu là một trong những phương tiện TTKDTM đang được áp dụng ở Việt Nam hiện nay, tuy nhiên không được ưa chuộng lắm do tính rủi ro trong thanh khoản của nó, khi người mua từ chối thanh toán hoặc không có khả năng thanh toán. Ủy nhiệm thu còn bộc lộ một số hạn chế: Uỷ nhiệm thu và các chứng từ giao hàng xuất phát từ bên bán nhưng lại đòi hỏi phải ghi Nợ trước, ghi Có sau nên thường bị luân chuyển chứng từ qua nhiều công đoạn gây ách tắc chậm trễ trong thanh toán. Bên cạnh đó, việc tự động lập ủy nhiệm thu này có thể dẫn đến người bán lập ủy nhiệm thu để thu khống, thu thừa tiền của người mua do đó Ủy nhiệm thu
chỉ được sử dụng để thanh toán những hàng hóa, dịch vụ có dụng cụ ghi đo chính xác như điện, điện thoại, nước… Hay nó được áp dụng trong trường hợp hai bên tin tưởng lẫn nhau.
Séc thanh toán
Séc là một lệnh viết vô điều kiện được lập trên mẫu in sẵn do Ngân hàng Nhà nước quy định, do chủ tài khoản phát hành để Ngân hàng được phép thanh toán séc trả một số tiền có sẵn cho người thụ hưởng (người thụ hưởng có thể là chính chủ tài khoản hoặc là người thứ ba).
Séc phải được lập trên mẫu in sẵn do Ngân hàng Nhà nước quy định, thể hiện được đầy đủ các thông tin Người ký phát, người thụ hưởng, Đơn vị thực hiện thanh toán, Đơn vị thu hộ, ngày ký phát, Số tiền thanh toán, Nội dung thanh toán…Séc phải được ký đóng dấu xác nhận bởi người/đơn vị có thẩm quyền đã đăng ký với đơn vị thực hiện thanh toán.
Các chủ thể tham gia thanh toán Séc bao gồm Người ký phát, người thụ hưởng, Đơn vị thực hiện thanh toán, Đơn vị thu hộ, Trung tâm thanh toán bù trừ Séc.
Séc được phân loại thành một số loại phổ biến sau:
+ Séc chuyển khoản là loại séc mà người ký phát Séc ra lệnh cho Ngân hàng trích tiền từ tài khoản của mình để chuyển trả sang tài khoản của người khác trong cùng hoặc khác Ngân hàng. Séc chuyển khoản không chuyển nhượng được và không thể lĩnh tiền mặt được.
+ Séc bảo chi là Séc đã được tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán xác nhận khả năng thanh toán trước khi người chi trả trao Séc cho người thụ hưởng để nhận hàng hóa và dịch vụ. Với Séc bảo chi, trước khi muốn phát hành Séc bảo chi cho người thụ hưởng, người ký phát phải đến tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ mình để làm thủ tục bảo chi cho tờ Séc. Sau khi được đóng dấu “Bảo chi”, ghi ký hiệu mật lên tờ Séc, người ký phát mới có thể sử dụng tờ Séc đó để trao cho người thụ hưởng.
+ Séc du lịch là một loại Séc quốc tế, được in sẵn mệnh giá và được chấp nhận ở phần lớn các quốc gia trên thế giới. Tại một số nước phát triển, Séc du lịch có có giá trị thanh toán như tiền mặt. Người mua Séc du lịch có thể quy đổi ra tiền mặt bằng cách ký xác nhận lên tờ Séc. Séc du lịch là một trong những phương thức thanh toán thông thường dành cho khách hàng khi đi nước ngoài.
Thanh toán bằng Séc có nhiều thuận lợi và nhanh chóng trong giao dịch mua bán, người mua hàng ký Séc đưa cho người bán và người bán chỉ cần cầm Séc và CMND ra ngân hàng là có thể nhận được tiền hoặc tiền sẽ được chuyển vào tài khoản của người bán.
Tuy nhiên thanh toán bằng Séc hiện nay vẫn hạn chế, nguyên nhân là do sự lo ngại của người bán hàng sợ tài khoản của người mua không còn tiền và do tính an toàn chưa cao, với kỹ thuật in khá đơn giản, Séc dễ bị làm giả mẫu mã và nếu chữ ký của khách hàng cũng giả mà Ngân hàng không kiểm soát được sẽ xảy ra rủi ro. Mặt khác với sự tiến bộ vượt bậc của ngành hóa học và sự tinh vi của người làm Séc giả đã có nhiều tờ Séc tự tan ra khi tiếp xúc với không khí trong vài phút và như vậy rủi ro đó thuộc về Ngân hàng hoặc người thụ hưởng. Rủi ro thanh khoản cũng có thể xảy ra khi tờ Séc quá hạn hoặc tài khoản của người phát hành không đủ số dư để chi trả cho tờ Séc. Bên cạnh đó, việc thanh toán Séc cũng gặp không ít phiền phức nếu người mua và người bán không có tài khoản ở cùng một Ngân hàng, thanh toán phải qua nhiều khâu lưu chuyển chứng từ và Séc dẫn đến chậm trễ trong thanh toán.
Thư tín dụng
Thư tín dụng (L/C) là một văn bản cam kết có điều kiện được Ngân hàng mở theo yêu cầu của người sử dụng dịch vụ thanh toán (người xin mở L/C). Dựa vào văn bản này, Ngân hàng thực hiện yêu cầu của người sử dụng để trả một số tiền nhất định hoặc ủy quyền cho một Ngân hàng khác trả tiền cho người thụ hưởng có tên trong L/C khi các điều kiện của L/C được thỏa mãn.
Thư tín dụng dùng trong thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ trên cơ sở hợp đồng kinh tế đã ký kết và trong trường hợp giữa người mua và người bán không tín nhiệm lẫn nhau. Thư tín dụng thường áp dụng khi bên bán hoặc bên mua giao dịch không thường xuyên, không biết nhau hoặc giao dịch lần đầu, hoặc do yêu cầu bên bán đòi hỏi bên mua đảm bảo cho khả năng thanh toán chắc chắn. Thư tín dụng là một phương tiện được sử dụng chủ yếu trong thanh toán xuất nhập khẩu hiện nay, còn thanh toán trong nước thì không phù hợp do tính phức tạp của nó và thường gây bất lợi cho bên nhập khẩu.
Chuyển tiền
Dịch vụ chuyển tiền là việc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thực hiện theo yêu cầu của bên trả tiền nhằm chuyển một số tiền nhất định cho bên thụ hưởng. Bên thụ hưởng có thể là bên trả tiền. Dịch vụ chuyển tiền bao gồm dịch vụ chuyển tiền qua tài khoản thanh toán và không qua tài khoản thanh toán của khách hàng
Quy trình dịch vụ chuyển tiền qua tài khoản thanh toán của khách hàng được thực hiện như quy trình dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi. Quy trình dịch vụ chuyển tiền không qua tài khoản thanh toán của khách hàng do các Ngân hàng tự xây dựng, ban hành quy trình nội bộ, đảm bảo xử lý nhanh chóng, chính xác, an toàn và đầy đủ các bước theo quy định.
1.1.5.2. Kênh phân phối hiện đại
Kênh phân phối hiện đại là kênh phân phối ứng dụng các thành tựu công nghệ thông tin nhằm bổ sung chức năng cho các chi nhánh, tạo những phương thức phân phối mới thay thế hoặc hoàn thiện hệ thống phân phối truyền thống của Ngân hàng. Các hình thức TTKDTM thực hiện theo kênh phân phối hiện đại là:
Thẻ thanh toán
- Thẻ thanh toán là một loại giấy tờ có giá do Ngân hàng phát hành và được dùng để trả tiền hàng hóa, dịch vụ và là công cụ để rút tiền mặt tại các Ngân hàng đại lý hay tại các máy rút tiền tự động. Các loại thẻ thanh toán:
toán thường xuyên có tín nhiệm với Ngân hàng. Mỗi thẻ này có ghi hạn mức thanh toán tối đa do Ngân hàng phát hành thẻ quy định; khách hàng chỉ được thanh toán trong phạm vi hạn mức của thẻ.
+ Thẻ ký quỹ: được áp dụng rộng rãi cho mọi khách hàng. Muốn dùng loại thẻ này khách hàng phải ký quỹ số tiền vào một tài khoản chuyên dùng tại một Ngân hàng; khách hàng chỉ được chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ và các khoản thanh toán khác trong phạm vi số tiền ký quỹ này.
+ Thẻ tín dụng: áp dụng đối với khách hàng có đủ điều kiện vay tiền của một Ngân hàng. Khách hàng chỉ được chi trả trong phạm vi hạn mức tín dụng đã được chấp nhận bằng văn bản.
- Cách sử dụng thẻ thanh toán:
+ Tổ chức phát hành thẻ: Là Ngân hàng, Tổ chức Tín dụng phi Ngân hàng, Tổ chức Tín dụng Hợp tác, Tổ chức khác không phải là Tổ chức Tín dụng được phép phát hành thẻ theo quy định.
+ Tổ chức thanh toán thẻ: Là Ngân hàng, Tổ chức khác không phải là Ngân hàng được thực hiện các nghiệp vụ thanh toán theo quy định của pháp luật.
+ Chủ thẻ: Là người có tên ghi trên thẻ được dùng thẻ để chi trả thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ. Mỗi khi thanh toán cho các cơ sở chấp nhận thẻ về thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hoặc trả nợ, chủ thẻ phải xuất trình thẻ để kiểm tra theo qui trình và lập biên lai thanh toán.
+ Khách hàng đăng ký sử dụng thẻ thanh toán thích hợp với mình tại Ngân hàng. Người chủ sở hữu thẻ giao biên lai thẻ thanh toán cho người thụ hưởng khi người này giao hàng hay cung ứng dịch vụ. Người thụ hưởng khi tiếp nhận thẻ thanh toán đều phải kiểm tra mật mã và các điều quy định về kỹ thuật an toàn thẻ, không tiếp nhận các thẻ đã có thông báo mất thẻ hoặc cấm lưu hành. Khi nhận biên lai thẻ thanh toán phải nộp vào Ngân hàng đại lý thanh toán để nhận tiền. Trong phạm vi một ngày làm việc, kể từ khi nhận được biên lai thẻ thanh toán Ngân hàng đại lý phải thanh toán cho khách hàng. Khi hết hạn mức tín dụng, hết số dư ký quỹ
ghi trên thẻ hoặc hết hạn sử dụng thẻ, nếu có nhu cầu, người sử dụng thẻ phải đến Ngân hàng phát hành thẻ làm thủ tục sử dụng tiếp.
Ngân hàng qua mạng - Internet banking
- Internet Banking là một loại hình dịch vụ Ngân hàng hiện đại cho phép khách hàng có thể giao dịch Ngân hàng thông qua mạng Internet vào bất cứ lúc nào, ở bất cứ đâu mà khách hàng cho là phù hợp nhất. Do đó, khách hàng có thể thực hiện giao dịch 24 giờ trong ngày, 7 ngày trong tuần tại nhà riêng hoặc ở văn phòng, khi đang trong nước hay đi nước ngoài.
- Để sử dụng dịch vụ Internet Banking khách hàng cần có máy tính, moderm, đường điện thoại truy cập. Khi sử dụng dịch vụ này, khách hàng không cần cài đặt thêm một phần mềm đặc biệt nào mà chỉ cần truy cập trực tiếp vào trang web của Ngân hàng.
- Internet Banking giúp khách hàng có thể:
+ Xem thông tin về các giao dịch đã thực hiện trên tài khoản. + Chuyển tiền giữa các tài khoản trong cùng hệ thống Ngân hàng.
+ Xem thông tin về tài khoản như số dư hiện tại (current balances) và số dư có thể sử dụng (available balances); lãi suất, tỷ giá …
+ Tìm kiếm thông tin về một giao dịch cụ thể nào đó, ví dụ: số séc, số tiền và ngày được thanh toán…
+ Làm lệnh thanh toán.
+ Thanh toán hoá đơn điện, nước, điện thoại. + Thông báo thay đổi địa chỉ liên lạc…
Ngân hàng qua mạng di động - Mobile banking
- Mobile Banking là một loại hình dịch vụ của Ngân hàng điện tử cho phép khách hàng có thể nắm bắt được thông tin về tài khoản của mình và các thông tin ngân hàng khác qua hệ thống tin nhắn trên điện thoại di động.
- Thông tin về tài khoản: khách hàng sẽ nhận được thông tin về tài khoản ngay sau khi tài khoản được chính thức ghi Có (hoặc ghi Nợ).
- Thông tin về giao dịch cuối cùng gần nhất: khách hàng có thể yêu cầu thông tin về giao dịch cuối cùng mà mình thực hiện (trong khoảng thời gian 06 tháng).
- Thông tin về tỉ giá hối đoái, lãi suất, giá cả... (khách hàng có thể yêu cầu Ngân hàng gửi tin theo tần suất hàng ngày, hàng tuần,...).
- Nạp tiền điện thoại di động từ tài khoản Ngân hàng. - Thực hiện thanh toán tiền điện thoại, tiền điện, nước..
Trung tâm cuộc gọi - Phone banking và dịch vụ Call Center 24/7
- Đây là dịch vụ được tổ chức tập trung với phần trung tâm là một tổng đài được bố trí trực 24/7. Khách hàng khi phát sinh yêu cầu sử dụng một số dịch vụ của Ngân hàng, truy vấn thông tin hoặc yêu cầu giải đáp thắc mắc sẽ thực hiện gọi đến số điện thoại của tổng đài của từng Ngân hàng để đặt lệnh thực hiện dịch vụ hoặc yêu cầu được tư vấn, hướng dẫn.
ATM/POS:
- Đây là dịch vụ giao dịch Ngân hàng qua hệ thống máy ATM/POS.
- Máy giao dịch tự động (ATM): Là thiết bị mà chủ thẻ có thể sử dụng để gửi, nạp, rút tiền mặt, chuyển khoản, tra cứu thông tin giao dịch thẻ hoặc sử dụng các dịch vụ khác.
- Máy chấp nhận thẻ (POS): POS/EDC (Point of Sale/Electronic Data Capture): Là thiết bị thanh toán điện tử hiện đại, được lắp đặt tại các Đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) là các cửa hàng, siêu thị, nhà hàng… để chuẩn chi và xử lý trực