9. Bố cục của luận văn:
2.3.2.2. Hiệu quả kinhdoanh từ quan hệ tín dụng với khách hàng DNNVV gia
luôn cao so với khách hàng DN lớn (hệ số thu nợ giao động từ 82% - 103%) và khách hàng tư nhân cá thể (hệ số thu ợ giao động từ 62% - 85%). Nguyên nhân là do đối tượng khách hàng DNNVV chủ yếu vay ngắn hạn nên khả năng thu hồi vốn vay trong năm cao. Ngược lại khách hàng DN lớn và khách hàng tư nhân cá thể có tỷ trọng dư nợ trung dài hạn cao, nhiều khoản vay được ân hạn từ 1 đến 2 năm do đó ảnh hưởng đến hệ số thu nợ trong năm.
2.3.2.2. Hiệu quả kinh doanh từ quan hệ tín dụng với khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2013 - 2017 đoạn từ năm 2013 - 2017
Bảng 2.18: Thống kê thu nhập từ khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2013 - 2017:
Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017
Thu nhập từ cho vay 45 72 83 95 117
Thu nhập từ cho vay DNNVV 7 9 12 14 17
Tổng dư nợ bình quân 4.632 6.572 8.397 8.612 9.008
Dư nợ bình quân DNNVV 558 605 862 925 891
Tổng nguồn vốn huy động bình quân 2.150 2.721 3.779 5.005 5.918 Nguồn vốn huy động bình quân DNNVV 205 296 401 377 493 Tỷ suất sinh lời của vốn huy động 2,1% 2,6% 2,2% 1,9% 2,0%
Tỷ suất sinh lời của vốn huy động DNNVV 3,4% 3,0% 3,0% 3,7% 3,4%
Tỷ suất sinh lời/1 đồng dư nợ 1,0% 1,1% 1,0% 1,1% 1,3%
Tỷ suất sinh lời/1 đồng dư nợ DNNVV 1,3% 1,4% 1,3% 1,5% 1,9%
Nguồn: Chi nhánh BIDV Nam Sài Gòn. Báo cáo tổng kết năm 2013 – 2017 [1]
* Thu nhập từ lãi vay khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2013 - 2017:
Dư nợ vay và doanh số cho vay của nhóm khách hàng DNNVV tăng liên tục trong giai đoạn từ năm 2013 - 2017 đã tác động tích cực đến thu nhập từ lãi của nhóm khách này. Trong đó, thu nhập từ lãi bằng thu nhập từ cho vay – chi phí ròng từ cho vay như chi phí huy động vốn. Thu nhập từ lãi năm 2013 của nhóm khách hàng DNNVV đạt 7 tỷ đồng, tăng liên tục đến năm 2017 đạt 17 tỷ đồng. Tốc độ tăng thu nhập từ lãi đạt trung bình 25%/năm trong giai đoạn từ năm 2013 - 2017.
Tốc độ trung bình tăng thu nhập từ lãi tăng cao hơn tốc độ trung bình tăng dư nợ khách hàng DNNVV trong giai đoạn này (25% so với 16%). Do cơ cấu dư nợ vay của khách hàng DNNVV chỉ chiếm trung bình từ 11% - 13% trong tổng dư nợ vay của Chi nhánh trong giai đoạn từ năm 2013 - 2017 dẫn đến thu nhập từ lãi của nhóm khách hàng này chiếm 12 – 16% tổng thu nhập từ lãi của Chi nhánh. Trong đó tỷ trọng thu nhập từ lãi của khách hàng DNNVV chiếm 14% tổng thu nhập từ lãi.
* Tỷ suất sinh lời trên 1 đồng dư nợ khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2013 - 2017:
Tỷ suất sinh lời trên 1 đồng dư nợ của khách hàng DNNVV cũng tăng theo từng năm trong giai đoạn từ năm 2013 - 2017. Tỷ suất sinh lời trên 1 đồng dư nợ năm 2013 đạt 1,3%, đến năm 2017 đạt 1,9%. Có nghĩa là cứ 100 đồng dư nợ vay lại tạo ra 1,9 đồng thu nhập. Tỷ suất sinh lời trên 1 đồng dư nợ của khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2013 - 2017 dao động từ 1,3% đến 1,9% và luôn cao hơn tỷ suất sinh lời trên 1 đồng dư nợ của Chi nhánh (dao động từ 1,0% đến 1,3%) cho thấy việc cho vay khách hàng DNNVV mang lại nhiều lợi ích hơn so với cho vay các đối tượng khách hàng khác.
* Tỷ suất sinh lời trên 1 đồng huy đồng vốn khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2013 - 2017:
Tỷ suất sinh lời từ lãi vay trên 1 đồng vốn huy động của khách hàng DNNVV trong giai đoạn từ năm 2013 - 2017 không có biến động lớn (năm 2013 đạt 3,4%, năm 2014 và 2015 đạt 3%, năm 2016 đạt 3,7%, năm 2017 đạt 3,4%). Năm 2017, cứ 100 đồng vốn huy động từ khách hàng DNNVV tạo ra được 3,4 đồng thu nhập từ lãi vay. Tỷ suất sinh lời từ lãi vay trên 1 đồng vốn huy động của nhóm khách hàng DNNVV luôn cao hơn nhiều so với tỷ suất sinh lời của Chi nhánh (dao động trong khoảng 1,9% đến 2,6%). Cho thấy Chi nhánh đã sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động từ khách hàng DNNVV để cho vay, mang lại thu nhập cao cho Chi nhánh hơn các nhóm đối tượng khách hàng khác.
* Thu nhập ngoài lãi vay của khách hàng DNNVV giai đoạn từ năm 2013 - 2017:
Ngoài sự hiệu quả từ cho vay khách hàng DNNVV thì các hoạt động khác trong quan hệ với các khách hàng DNNVV cũng mang lại thu nhập lớn cho Chi nhánh. Thu nhập ngoài lãi tăng liên tục từ 5 tỷ đồng năm 2013 lên 17 tỷ đồng năm 2017 với tốc độ tăng trưởng bình quân mỗi năm là 36%. Trong đó thu nhập ngoài lãi của nhóm khách hàng DNNVV tăng mạnh nhất là 66% năm 2015. Đến năm 2017, thu nhập ngoài lãi đạt 17 tỷ đồng, chiếm 33% tổng thu nhập ngoài lãi của Chi nhánh. Thu nhập thuần ngoài lãi của khách hàng DNNVV chủ yếu từ thu phí bảo lãnh, cam kết cấp tín dụng, phí tài trợ thương mại, ... Nhìn chung, tỷ trọng thu nhập ngoài lãi của nhóm khách hàng DNNVV dao động trong khoảng 29% đến 34% so với tổng thu nhập ngoài lãi của Chi nhánh. Thu nhập ngoài lãi của nhóm khách hàng DNNVV cao hơn thu nhập ngoài của khách hàng tư nhân cá thể (dao động từ 12% - 20%) và thấp hơn nhóm khách hàng DN lớn (dao động từ 47% đến 59%) do quy mô quan hệ tín dụng của nhóm khách hàng DN lớn cao hơn nhiều so với nhóm khách hàng DNNVV.