Thẩm định và phân tích tín dụng là hai khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình cấp tín dụng. Hai khâu này nếu thực hiện tốt góp phần rất lớn trong việc quản lý tốt và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Khi thẩm định và phân tích tín dụng cán bộ nhân viên Sacombank cần phải phân tích được khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng trong việc sử dụng vốn, cũng như khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng. Mục tiêu của thẩm định và phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân
hàng và đánh giá ngân hàng có khả năng kiểm soát được các rủi ro đó hay không, từ đó có những quyết định phù hợp. Bên cạnh đó, thẩm định tín dụng giúp ngân hàng kiểm tra tính chính xác của các thông tin do khách hàng cung cấp từ đó có những nhận định đúng về thái độ của khách hàng. Nội dung thẩm định tín dụng gồm:
Thẩm định và phân tích thông tin phi tài chính: bao gồm thẩm định tính pháp lý, mục đích vay vốn, uy tín, kinh nghiệm và khả năng quản lý điều hành hoạt động kinh doanh của khác hàng.
Thẩm định và phân tích thông tin tài chính: là thẩm định tình hình tài chính hiện tại và dự báo trong tương lai của khách hàng nhằm tìm kiếm và tiên lượng những trường hợp xấu có thể xảy ra. Thẩm định tài chính cần phân tích tổng quát về quản trị vốn và các hoạt động kinh doanh; phân tích các chỉ số tài chính; phân tích lưu chuyển tiền tệ; phân tích các dự bào tài chính. Trên cơ sở phân tích tài chính ngân hàng xác định được nhu cầu vốn thật sự của khách hàng, thời gian cho vay hợp lý và phân kỳ trả nợ. Thực hiện tốt công tác thẩm định tài chính góp phần rất lớn trong việc hạn chế được rủi ro cho ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng cho Sacombank, tác giả đề xuất một số giải pháp sau:
Sacombank cần xem xét bố trí bộ phận thẩm định/Chuyên viên phân tích tín dụng tại Chi nhánh/Phòng Giao dịch. Bộ phận thẩm định/Chuyên viên thẩm định này là nhân sự trực thuộc Phòng Quản lý tín dụng Hội sở và chịu trách nhiệm phân tích toàn bộ hồ sơ cấp tín dụng tại Chi nhánh/Phòng Giao dịch.
Đối với khoản cấp tín dụng có quy mô nhỏ giao cho một hoặc một số người thực hiện toàn bộ nội dung liên quan đến hoạt động phân tích tín dụng.
Đối với những khoản cấp tín dụng lớn, phức tạp cần có đội ngũ chuyên gia có trình độ chuyên môn cao đảm trách riêng biệt từng mảng trong hoạt động phân tích tín dụng.
Sacombank cần chú trọng nâng cấp hệ thống thông tin về khách hàng hỗ trợ tốt cho công tác phân tích tín dụng. Đặc biệt cần chú ý thu thập và lưu trữ thông tin phi tài chính đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (như thông tin về người quản lý, lịch sử quan hệ tín dụng…). Đối tượng khách hàng này thông tin tài chính có được từ các báo cáo tài chính có mức độ tin cậy không cao nên thông tin phi tài chính cần phải được thu thập đầy đủ và chính xác.