Môi trường vĩ mô: Các yếu tố vĩ mô tác động đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và ngân hàng được phân tích theo mô hình PEST gồm: Political (môi trường chính trị và pháp luật), Economics (môi trường kinh tế), Sociocultural (môi trường văn hóa xã hội), và Technological (môi trường công nghệ). Bốn yếu tố này là khách quan, nằm ngoài sự kiểm soát của doanh nghiệp và ngành, nhưng có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng.
Môi trường vi mô: Mỗi ngành kinh doanh đều có những lợi thế và rủi ro riêng, trong đó có nhiều doanh nghiệp cùng tham gia hoạt động tạo nên môi trường vi mô vừa hợp tác vừa cạnh tranh khốc liệt.
Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng
Sau khi vay vốn khách hàng tự ý thay đổi mục đích sử dụng vốn, sử dụng vào các hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả được nợ cho ngân hàng. Ngoài ra, trong một một số trường hợp, khi đã có vốn trong tay, đạo đức khách hàng thay đổi, không có thiện chí trả nợ cho ngân hàng.
Năng lực quản lý kinh doanh của khách hàng yếu kém, khả năng điều hành sản xuất kinh doanh không bắt kịp thay đổi của thị trường.
Doanh nghiệp dùng nợ ngắn hạn để đầu tư vào tài sản dài hạn.
Khách hàng thiếu sự linh hoạt cần thiết, không cải tiến quy trình công nghệ, không đầu tư vào máy móc thiết bị hiện đại, không cải tiến mẫu mã và nâng cao chất lượng sản phẩm… Các nguyên nhân này dẫn tới hàng hóa sản xuất ra thiếu sự cạnh tranh, ứ động trong kho không tiêu thụ được, không có doanh thu để trả nợ ngân hàng.
Doanh nghiệp có ý lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng, làm giả hồ sơ giấy tờ, con dấu, giấy tờ tài sản bảo đảm và tư cách pháp nhân.
Chính sách tín dụng không hiệu quả, không phù hợp với nền kinh tế, quy chế tín dụng không chặt chẽ để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
Không chấp hành đúng quy trình tín dụng như: không đánh giá đầy đủ, chính xác khách hàng trước khi cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản bảo đảm, hay cho vay vượt tỷ lệ an toàn.
Không giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay và tình hình kinh doanh của khách hàng.
Trình độ nghiệp vụ chuyên môn của cán bộ tín dụng còn yếu dẫn đến việc phân tích, đánh giá hồ sơ vay không chính xác, xảy ra tình trạng đề xuất cho vay những dự án sản xuất kinh doanh không khả thi.
Cán bộ tín dụng thiếu tin thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức nghề nghiệp như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, nể nang trong quan hệ khách hàng, nhận quà biếu hay nhận tiền hối lộ từ khách hàng.
Ngân hàng quá chú trọng lợi nhuận, đặt những khoản tín dụng có lợi nhuận cao trước những khoản tín dụng lành mạnh.
Do áp lực cạnh tranh ngân hàng nới lõng điều kiện tín dụng để thu hút khách hàng.