Ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt. Sản phẩm ngân hàng tạo ra khơng phải hàng hố mà là cung ứng các dịchvụ ngân hàng, là ngời trung gian phục vụ các yêu cầu của khách hàng trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và thanh tốn quốc tÕ. Nh vËy, víi thanh to¸n qc tế -một sản phẩm dịch vụ quan trọng trong hoạt động của ngân hàng- cần phải áp dụng các kỹ năng marketing nhằm đáp ứng đợc các yêu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Ngân hàng có những chức năng cơ bản khác với các doanh nghiệp khác. Với ba chức năng cơ bản là trung tâm tín dụng, trung tâm thanh tốn, trung tâm tiền mặt của nền kinh tế đà tạo ra cho ngân hàng những khả năng kinh doanh đặc biệt song nhiều mạo hiểm. Hiệu quả của hoạt động ngân hàng, khả năng sinh tồn hay thất bại của ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào khách hµng, vµo sù tÝn nhiƯm cđa cả ngời gửi tiền và ngời vay tiền cũng nh những ngời sử dụng dịchvụ. Đây chính là cơ sở để hình thành marketing ngân hàng, từ đó đa ra các giải pháp phù hợp để hồn thiện và nâng cao chất lợng của mọi sản phẩm dịchvụ mà ngân hàng cung øng.
Chơng III. Phơng hớng và giải pháp hồn thiện hoạt động thanh tốn
qc tÕ theo ph¬ng thøc tÝn dơng chøng tõ t¹i Vietcombank
I. Phơng hớng hoạt động thanh tốn quốc tÕ theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ t¹i Vietcombank trong thêi gian tíi
Nhìn nhận lại con đờng đà đi qua trong các năm trớc, Vietcombank đà có đ- ợc cho mình những bài học kinh nghiệm quý báu trong các hoạt động nói chung và đối với hoạt động thanh tốn xuất khẩu nói riêng. Là một ngân hàng đầu ngành trong hệ thống các ngân hàng tham gia hoạt động đối ngoại, Vietcombank đà tạo dựng cho mình một vị thế khá vững chắc khơng chỉ ở trong nớc mà cả trên trêng qc tÕ. Víi uy tÝn, kinh nghiƯm của mình trong lĩnh vực thanh tốn quốc tế, Vietcombank ln là ngân hàng chiếm tỷ träng lín nhÊt vỊ doanh sè thanh toán xuất nhập khẩu trong cả nớc. Để duy trì vị thế của mình, Vietcombank đà vạch ra phơng hớng phát triển cho mình trong thêi gian tíi.
-TiÕp tơc thùc hiện định hớng phát triển của Vietcombank theo phơng châm "An toàn-Hiệu quả-Phát triển", căn cứ vào mục tiêu phát triển kinh tế-xà hội của Nhà nớc năm 2000 và nhiệm vụ của ngành ngân hàng.Đặc biệt với xu thế tồn cầu hố nh hiện nay, hoạt động xuất nhập khẩu luôn là điểm nhấn trong chiến l- ợc phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nớc. Vietcombank phải thể hiện tốt vai trị của mình trong chiến lợc ph¸t triĨn kinh tÕ- x· héi nãi chung cịng nh trong hoạt động ngân hàng nói riêng.
-Duy trì thế mạnh trong thanh tốn xuất nhập khẩu, phấn đấu giữ vững thị phần thanh toán xuất nhập khẩu trong điều kiện ngày càng có nhiều ngân hàng thơng mại tham gia vào lĩnh vực nµy.
-Tăng cờng mối quan hệ với các ngân hàng đại lý sẵn cã, thiÕt lËp c¸c quan hƯ đại lý với các ngân hàng tại những thị trờng mới của hàng hoá xuất nhập khẩu Việt Nam. Ngồi ra, Vietcombank cịn hợp tác với một số ngân hàng nớc ngoài để đầu t vốn dới dạng liên doanh, liên kết, lập chiến lợc mở rộng mạng lới của mình ở nớc ngồi dới hình thức các văn phịng đại diện.
-Kịp thêi th¸o gì những vớng mắc trong thÈm qun gi¶i qut cđa Vietcombank để giữ vững đội ngũ khách hàng truyền thống, thu hút thêm khách hàng mới để nâng cao doanh số thanh tốn xuất nhập khẩu nói chung và doanh số thanh tốn xt khÈu nãi riªng.
-KiÕn nghị với Ngân hàng Nhà nớc về việc ban hành quy định về thanh toán quốc tế, bổ sung biểu phí thanh tốn qua ngân hàng phù hợp với mức độ phát triển các nghiệp vụ thanh toán của ngân hàng thơng mại,phù hợp với mức độ phát triÓn kinh tÕ.
-Dẫn đầu về cơng nghệ thanh tốn quốc tế để trở thành một ngân hàng hiệ đại với các cơng cụ thanh tốn đa dạng, với chất lợng dịch vụ cao, nhanh chóng, an tồn. Phấn đấu hồn thiện tiêu chuẩn hố về cơng nghệ thanh tốn quốc tế theo tiêu chuẩn quản lý chất lợng quèc tÕ (ISO 9000)
-Thêng xuyªn tổ chức nghiên cứu các tập quán về thanh toán xuất nhập khẩu, nâng cao trình ®é nghiƯp vơ trao ®ỉi kinh nghiƯm vµ rót ra bài học kinh nghiệm để nâng cao chất lợng, đảm bảo an tồn trong thanh tốn xuÊt nhËp khÈu.
Phơng hớng phát triển là thế, tuy nhiên trong thùc tÕ Vietcombank hiƯn ®ang phải đơng đầu với những khó khăn hiện hữu và tiềm ẩn đa chiều của quá khứ, hiện tại và tơng lai. Đó là sự địi hỏi Vietcombank phải phát triển nhanh hơn để theo kịp sự phát triển của thị trờng về cơ cấu tổ chức, vềtài chính và cả về cơng nghệ. Đây là những thách thức mà nếu khơng có giải pháp hữu hiệu sẽ trở thành nguy cơ to lớn khi thị trờng tài chính Việt Nam tiếp tục phát triển trên những tầm cao mới, khi nỊn kinh tÕ ViƯt Nam hoµ nhËp vµo xu thế tất yếu của thời đại là hội nhập khu vực và toàn cầu.
II. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tốn quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank
th¬ng trờng, giữ vững đợc vị trí của mình trong lĩnh vùc thanh to¸n xt khÈu, Vietcombank cần phải có những giải pháp, những hớng đi đúng đắn nhằm hoàn thiện và phát triển cơng tác thanh tốn xuất khẩu theo phơng thức tín dụng chứng từ. Sau đây là một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển phơng thức thanh tốn xuất khÈu theo ph¬ng thøc tÝn dơng chøng tõ ë Vietcombank.
1.Hồn thiện quy trình thanh tốn tÝn dơng chøng tõ hµng xt
Nh đà thấy trong chơng II, một trong các yếu tố gây khó khăn cho việc thực hiện nghiệp vụ thanh tốn chính là sự thiếu hụt về hệ thống văn bản hớng dẫn thùc hiƯn quy tr×nh nghiƯp vơ. Do vậy cần thiết phải điều chỉnh các văn bản này trên cơ sở các văn bản hớng dẫn về thanh toán quốc tế của Ngân hàng Nhà nớc. Trong quy trình nghiệp vụ thanh tốn xuất khẩu bằng phơng thức tín dụng chøng tõ cÊn bỉ sung mét sè vÊn ®Ị sau:
1.1.Quy ®Þnh vỊ kiĨm tra L/C
Mét sè u tè cđa L/C cÇn kiĨm tra nh: sè L/C, ngày mở L/C, địa điểm mở L/C, thêi h¹n hiƯu lùc cđa L/Cđó là các yếu tố mà các thanh toán viên cần kiểm tra nhng cha đợc đa vào quy định về quy trình nghiệp vụ nên việc kiểm tra hiện nay cịn phụ thuộc vào yếu tố chủ quan của các thanh toán viên.
1.2.Bổ sung một số quy định về việc thực hiện các loại L/C
Cần bổ sung thêm một số loại L/C khác ngồi L/C khơng huỷ ngang và trả ngay mà hiện nay các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam đang có nhu cầu sử dụng.
-L/C chuyển nhợng: cách chuyển nhợng, cách thơng báo, hình thức xuất tr×nh chøng tõ.
-L/C cã điều khoản đỏ: điều kiện để Vietcombank tiến hành ứng tiỊn tríc cho doanh nghiƯp xt khÈu tríc khi xt tr×nh thđ tơc, sè tiỊn øng trớc và hình thức truy địi số tiền đó.
-L/C tuần hồn: cách xử lý loại L/C này.
1.3 Thời gian làm thủ tục thanh toán
Thời gian làm thủ tục thanh toán L/C tại Vietcombank cha phải là nhanh. Khách hàng phải tiếp xúc với nhiều phịng ban nh: phßng kinh doanh, phßng thanh tốn xuất khẩu , phịng ngoại hốiDo đó hạn chế tính phục vụ kịp thời ảnh hởng đến cơ hội kinh doanh của khách hàng. Vì thế cần phải khắc phục băng
cách tăng cờng sự phối hợp giữa các phịng ban, đơn giản hố một cách tối đa thđ tơc thanh to¸n.
Quy trình thanh tốn là nhân tố trực tiếp tác động đến hiệu quả của công tác thanh to¸n tÝn dơng chøng tõ. Trong ho¹t déng thanh to¸n xuÊt khẩu, Vietcombank đóng vai trị là ngân hàng phục vụ ngời xuất khẩu, ngân hàng thông báo L/C, ngân hàng thu hé tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu …V× thÕ Vietcombank cần phải nghiên cứu, phân tích và tìm ra các biện pháp nhằm hồn thiện quy trình thanh tốn để từ đó hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro có thẻxẩy ra trong q trình thanh tốn .
2. Phát triển thêm một sè nghiƯp vơ thanh to¸n
2.1. TriĨn khai nghiƯp vơ chiÕt khÊu chøng tõ
Yêu cầu để có thể chiết khấu miễn truy địi bộ chứng từ xuất trình theo L/C lµ bé chứng từ đó phải hoàn hảo, khách hµng cã quan hệ lâu dài với Vietcombank, ngân hàng trả tiền phải là ngân hàng có uy tín trong quan hệ thanh to¸n víi Vietcombank.
HiƯn nay, Vietcombank Ýt thùc hiƯn h×nh thøc chiÕt khấu miễn truy địi này, mặc dù bộ chứng từ hoàn hảo phù hợp với yêu cầu của Vietcombank.
Nguyên nhân chủ yếu của tình trạng này là do Vietcombank vẫn cha hoµn toµn tin tëng vµo khách hàng, do Vietcombank khơng nắm vững khả năng tài chính và uy tín của ngân hàng mở L/C . Mặt khác, đây cũng là mét thãi quen cha cã ®éng lùc ®Ĩ thay ®ỉi. HiƯn nay, trong quy tr×nh nghiƯp vơ cđa Vietcombank cã híng dÉn c¸ch thùc hiện hình thức chiết khấu miễn truy địi, nhng l·i suÊt chiÕt khÊu vµ møc phÝ dịch vụ cho hình thức chiết khấu này cha đ- ợc qui định.
TriĨn khai nghiƯp vơ chiÕt khÊu chøng tõ, Vietcombank một mặt thực hiện đúng theo uỷ quyền của ngân hàng mở L/C với vai trò là ngân hàng đợc chỉ định thơng lợng chứng từ, mặt khác, Vietcombank có thể tài trợ xuất khẩu cho khách hàng một cách có hiệu quả và an tồn.
Thùc chÊt cđa viƯc chiÕt khÊu chøng từ là tài trợ xuất khẩu, là việc cung cấp tín dụng cho khách hàng với bộ chứng từ hoàn hảo làm đảm bảo. Vậy mà, so víi viƯc lËp mét hå sơ xin vay vốn, thì việc lập một bộ chứng từ hồn hảo đơn giản hơn, thđ tơc rót vèn cịng nhanh chóng và thn tin hơn.
Chiết khu min truy i có u điểm là thanh tốn ngay tiỊn hµng cho ngêi h- ởng, đảm bảo chắc chắn việc thu hồi vốn. Đối với ngân hàng chiết khấu, u điểm của hình thức chiết khấu này là tỉ lệ l·i st cao h¬n so víi l·i st chiÕt khÊu truy địi vì ngân hàng đứng ra mua ri ro trong thanh toán đối víi lơ chứng từ đó.
Do đó, Vietcombank cần triển khai nghiệp vụ chiÕt khÊu chøng tõ miƠn truy địi. Bên cạnh đó, Vietcombank cần có chính sách khuyếch trơng giao tiếp, giới thiệu và khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ chiết khấu chøng tõ nh lµ mét biƯn pháp tài trợ xuất khẩu thuận tiện và hiệu quả.
2.2. Thực hiện thanh toán trả tiền ngay đối với thanh toán xuất khẩu
Trong phần thanh tốn xuất khẩu bằng L/C đà trình bày về hai cách thanh toán của L/C ( do ngân hàng mở L/C qui định), đó là:
- L/C thơng lợng/chiết khấu ( L/C available by negotiation.) - L/C thanh toán trả tiền ngay ( L/C available by payment) HiÖn nay, Vietcombank đang thực hiện hai cách thanh tốn: - Thực hiện chiết khấu truy địi đối víi L/C at sight
- Thanh tốn khi nhận đợc báo có của ngân hàng nớc ngồi.
Cách thanh tốn trên của Vietcombank chỉ có thể đảm bảo sự an tồn cho Vietcombank mà không thể là công cụ để Vietcombank cạnh tranh với các ngân hàng khác. Trong tơng lai, trình độ kĩ thuật thanh toán quốc tế của khách hàng đ- ợc nâng lên, cùng với sự canh tranh của các ngân hàng khác, thì cách thanh tốn nói trên khơng thu hút đợc khách hàng.
Do đó, Vietcombank có thể dựa trên sự phân tích khách hàng và phân tích thị trờng một cách tồn diện , có thể thực hiện thanh tốn theo thơng lệ quốc tế, dần dần tạo ra mơi trờng thanh tốn quốc tế thuận lợi cho khách hàng. Đó là việc thanh toán trả ngay và thanh toán chiết khấu miễn truy đòi.
Thứ nhất, v thanh tn tr ngay, hỡnh thc thanh toán này sẽ chỉ áp dụng với
những L/C at sight qui định 'available with Vietcombank by payment', hc 'available with advising bank by payment' khi Vietcombank đồng thời là ngân hàng thơng báo L/C.
Theo thơng lệ quốc tế, hình thức thanh tốn trả ngay đợc thực hiện bằng cách thanh toán ngay tiền hàng cho khách khi chứng từ xuất trình phù hợp với qui
định của L/C. Vietcombank có thể thanh tốn bảo lu (under reserve) tiền hàng đối với những khách hàng quen thuộc, uy tín trong thanh tốn, tình hình tài chính lành mạnh, chứng từ hồn hảo và ngân hàng trả tiền là ngân hàng có uy tÝn.
HiƯn nay, ë Vietcombank, một số L/C thuộc thị trờng Nhật Bản, Đài loan hồn tồn có thể đáp ứng đợc yêu cầu của Vietcombank để đợc thanh tốn tr¶ tiỊn ngay.
Số tiền trả cho khách đợc ghi có vào tài khoản tiền gửi, với ghi chú là thanh toán bảo lu, trong trêng hỵp ngân hàng nớc ngoµi tõ chèi thanh tốn thì Vietcombank có thể tự động thu hồi lại số tiền đà trả.
Ưu điểm của hình thức thanh tốn này là khách hàng đợc sử dụng tiền ngay, khơng bị đọng vèn.
Thø hai là hình thức chiết khấu miễn truy đòi. ở đây chỉ xin đề cập đến kĩ
tht nghiƯp vơ cđa viƯc chiÕt khÊu nµy.
Khi chÊp nhËn chiÕt khấu miễn truy đòi chứng từ của khách hàng, số tiền trả cho khách đợc tính dựa trên trị giá hối phiếu, số liệu đợc tính nh sau:
Sè tiÒn = 100% giá trị - chi phÝ - L·i chiÕt khÊu ChiÕt khÊu hèi phiÕu nghiƯp vơ
Chi phí nghiệp vụ có thể đợc tính theo biểu phí thanh tốn quốc tế thơng th- êng, riªng l·i st chiÕt khÊu miƠn truy đòi nên qui định cao hơn lÃi suất chiết khấu truy địi vì trong trờng hợp này, Vietcombank mua lại rủi ro của khách hµng.
2.3. Thùc hiện thanh toán theo đúng ngày giá trị
Hiện nay,Vietcombank chỉ thanh toán tiền hàng cho khách sau khi nhận đợc báo có của ngân hàng nớc ngồi. Tình trạng này sẽ làm phát sinh số ngày chênh lƯch tõ ngµy tài khoản nostro cđa Vietcombank đợc ghi có đến ngày Vietcombank thanh toán cho khách hàng. Việc thực hiện thanh toán theo đúng ngày giá trị ở đây đợc hiểu là việc trả lÃi theo lÃi suất tiền gửi cho khách hàng trên cơ sở số ngày chênh lệch nói trên.
Sè ngµy = ngày nhận đợc báo có - ngày ghi có cho đơn vị
3.Phát triển địng bộ các dịch vụ ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh.
Khi thanh toán qua ngân hàng ,các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thuờng mong muốn ngân hàng tài trợ cho mình về vốn,chuyển đổi các đồng tiền nhằm phục vụ cho các thơng vụ hoặc nhận đợc lời khuyên từ phía ngân hàng trong việc đánh giá uy tín của đối tác. Nh vậy, để có thể tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong giao dịch thanh toán, cần thiết phải phát triển hoạt động thanh to¸n xuÊt khÈu trong mèi quan hẹ chặt chẽ với các dịch vụ hỗ trợ nh: tín dụng tài trợ xuất khẩu, mua bán ngoại tệ, t vấn thơng mại cho khách hàng, hỗ trợ khách hàng sử dụng các dịch vụ mới.
3.1.Tài trợ xuất khẩu
Hiện nay, Vietcombank chỉ thực hiện hai hình thức tài trợ xuất khẩu ngắn hạn, đó là: triết khấu có truy địi bộ chứng từ hàng xuất, cho vay theo món để sản xuất hàng xuất. Do vậy, Vietcombank cần mở rộng đói tợng tài trợ xuất khẩu, hình thành danh mục tài trợ xuất khẩu bao gồm tàig trợ trớc và sau quá trình nhập khẩu.
3.2.Mua bán ngoại tệ
Vietcombank có thể áp dụng hình thức mua bán ngoại tệ có kì hạn cho doanh nghiệp xuất khẩu. Hình thức này đặc biệt thích hợp với các doanh nghiệp võa kinh doanh xuÊt khÈu võa kinh doanh nhËp khÈu, gióp doanh nghiªpk chđ động hơn trong hoạt động kinh doanh.
3.3.T vấn thơng mại
-Cung cấp thơng tin về uy tín, khả năng thanh tốn của các ngân hàng nớc ngoài.
-Đa ra lời khuyên cho doanh nghiệp về lựa chọn phơng thức thanh toán, ngân