- Công tác điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả: thông qua việc theo dõi, phân tích, đánh giá và dự báo tình hình kinh tế, tiền tệ trong nước và thế giới một cách sâu sát, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng để đưa ra các giải pháp phù hợp trong điều hành chính sách tài chính tiền tệ. Từđó, đảm bảo các tổ chức tín dụng hoạt động đúng định hướng của NHNN và hạn chế rủi ro. Trong từng thời kỳ NHNN có thểđiều chỉnh các tỷ lệ, tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp cũng như việc thay đổi tỷ lệ cho vay một số ngành nghề như: bất động sản, chứng khoán, … Các sựđiều chỉnh phải nhằm mục tiêu phát triển thị trường tài chính bền vững và góp phần tăng trưởng kinh tế an toàn, hiệu quả. NHNN cũng cần lưu tâm đến việc ban hành chính sách và thời hiệu thực hiện cũng như tiến độ hoàn thành cần được đánh giá một cách bài bản, sát sao và thực tế có khả năng hoàn thành đúng hạn cho các NHTM, tránh sựđột ngột và quá tầm thực hiện dễ gây lờn thuốc cho các chính sách được NHNN ban hành sau đó.
- Tiếp tục hoàn thiện qui chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các NHTM, qui định chặt chẽ về trách nhiệm của các NHTM về việc tuân thủ qui chế cho vay và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho các NHTM.
- NHNN cần phối hợp với các bộ ngành có liên quan trong quá trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ những khó khăn vướng mắt trong thủ tục phát mãi tài sản. Nếu có những hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, trách nhiệm của TCTD, của cơ quan công an, của chính quyền cơ sở, của Sở tài nguyên & môi trường làm cơ sở pháp lý để đi đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu quả công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa từng công việc trong thi hành án.
- Nghiên cứu ban hành các qui định cụ thểđể các NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời các công cụ bảo hiểm cho các hoạt động tín dụng như: Bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các công cụ phái sinh khác. Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn các nghiệp vụ trên để giúp các NHTM vừa đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Chống sự cạnh tranh kém lành mạnh: tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn đang diễn ra giữa các NHTM, như cho vay để hoàn trả các khoản vay của các ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng tăng cao. Thậm chí, các NHTM lấy thông tin thống kê qua CIC, tổng hợp thông tin khách hàng nào đang vay vốn tại ngân hàng đối thủ để bằng mọi cách lôi kéo khách hàng về ngân hàng vay vốn. Ngoài ra, mua thông tin từ nội bộ của các ngân hàng thông qua các nhân sự thiếu đạo đức nghề nghiệp để lấy dữ liệu khách hàng phục vụ cho hoạt động tiếp thị bằng những chính sách nới lỏng hơn rất nhiều. Do đó NHNN cần có sự kiểm tra, kiểm soát có hiệu quả những hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đảm bảo sự phát triển an toàn và bền vững cho toàn hệ thống.
- Ứng dụng các nguyên tắc giám sát ngân hàng của Ủy ban Basel: thực thi chức năng của một cơ quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, NHNN cần có xây dựng quy định về hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ các tổ chức tín dụng và hướng tới các chuẩn mực quốc tế. Hệ thống giám sát ngân hàng được hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh nói chung và cấp tín dụng nói riêng, cung cấp thông tin cảnh báo cho các ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững. Để làm được điều này, NHNN cần nhanh chóng rà soát tiến trình thực hiện, cũng như chỉnh sửa các quy định phù hợp với thông lệ quốc tế trên tinh thần có lộ trình thực hiện, ban hành các hướng dẫn, quy định, chế tài cụ thểđể hướng các NHTM nhanh chóng áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động kinh doanh.
3.3.2. Đối với Chính Phủ
- Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo môi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng cấp cho nền kinh tế. Nhà nước nên có những bước đệm hoặc những giải pháp thực hiện tháo gỡ những khó khăn gây ra khi có sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế, chính sách liên quan toàn bộ nền kinh tế.
- Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thường quá đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM.
- Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm trong việc cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh của ngân hàng sao cho phù hợp với năng lực thực tế của doanh nghiệp đó.
- Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện và sửa đổi, ban hành các bộ luật, văn bản dưới hình thức luật liên quan đến hoạt động của nền kinh tế nói chung và đến hoạt
động ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp và các NHTM đi đúng hướng.
- Cần có những qui định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài chính, tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định hướng doanh nghiệp có xác minh của kiểm toán, qui định chặt chẽ hơn về những điều kiện của công ty kiểm toán khi họ thực hiện các báo cáo kiểm toán sơ sài hoặc thiếu trung thực. Vì thực tế hiện nay cho thấy chất lượng của rất nhiều công ty kiểm toán là chưa đảm bảo.
- Xây dựng và hoàn thiện các qui định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ của ngân hàng trong quá trình xử lý TSBĐ, chỉ đạo các bộ ngành có liên quan qui định về thủ tục, trình tự xử lý TSBĐ nhanh chóng, hiệu quả; Các qui định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, qui định về cấp giấy tờ sỡ hữu tài sản, qui định về các ngành kinh doanh…
- Cơ cấu lại dư nợ và xử lý các khoản nợ xấu là việc làm đã khó, quá trình cải thiện và hạn chế phát sinh thêm các khoản nợ xấu ở giai đoạn hiện nay là càng khó khăn hơn. Để giải quyết vấn đề, tất nhiên bản thân các ngân hàng phải ý thức và tự gánh lấy trách nhiệm. Trên thực tế, các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của các NHTM đã ra đời nhưng nó chỉ là nơi chứa đựng các khoản nợ khó đòi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức năng mới chỉ dừng lại ở khâu thẩm định giá trị TSBĐ cũng như quảng chấp hàng hóa cầm cố cho đến khi tài sản đó được bán, thanh lý; còn để xử lý được các khoản nợ này thì các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản không có thị trường giao dịch. Để hỗ trợ thêm nữa cho các NHTM nói chung cũng như các NHTM cổ phần nói riêng, Chính phủ cần xây dựng một cơ chếđể phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán các khoản nợ xấu của các NHTM. Trước mắt, Chính phủ sử dụng nguồn lực của mình để xử lý các khoản nợ xấu này từ các NHTM nhà nước; Các công ty giao dịch tài sản có, tài sản nợ của Chính phủ phải tiếp cận trực tiếp các NHTM nhà nước trong quá trình tiếp nhận và xử lý các món nợ này; vấn đề là thực hiện việc mua bán các khoản nợ của các NHTM nhà nước chứ không phải là các
DNNN. Khi thị trường này được khởi động và giao dịch có hiệu quả, quá trình tham gia của các NHTM cổ phần để giải quyết nợ tồn động sẽ gặp nhiều thuận lợi hơn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Dựa vào khung lý thuyết nêu tại Chương 1 và trên cơ sở phân tích các thực trạng tại Chuơng 2, tác giảđã hệ thống các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, xử lý những tồn tại ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng tại SCB nói riêng và hệ thống NHTM nói chung.
Để có thể hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, Ngân hàng TMCP Sài Gòn cần phải thực hiện đồng bộ các giải pháp được đưa ra chi tiết tại Chương 3. Chỉ khi thực hiện đồng bộ các giải pháp trên thì hoạt động quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn mới có thểđạt được hiệu quả cao nhất.
Bên cạnh đó, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với NHNN và Chính Phủ nhằm hỗ trợ ngân hàng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của mình.
KẾT LUẬN CHUNG
Nền kinh tế thị trường với xu hướng toàn cầu hóa nền kinh tế và quốc tế hóa các luồng tài chính đã làm thay đổi căn bản hệ thống ngân hàng và khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp hơn. Thực tế đó, đòi hỏi hệ thống các NHTM phải có những cải cách mạnh mẽđể nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong đó nhấn mạnh nhất là hoạt động Quản trị RRTD do hoạt động này chiếm tỷ trọng chủ yếu trong kinh doanh ngân hàng. Việc ngân hàng đương đầu với RRTD là điều không thể tránh khỏi được. Vấn đề là làm thế nào để hạn chế rủi ro này ở mức thấp nhất có thể chấp nhận được.
Là một trong những NHTM cổ phần có qui mô lớn ở Việt Nam, SCB đang có những bước chuyển mình cần thiết trong công tác quản trị RRTD hướng tới các chuẩn mực quốc tế nhằm từng bước an toàn hóa hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho sự phát triển bền vững, chắc chắn của ngân hàng.
Luận văn đã nêu được một số nội dung:
− Về cơ sở lý luận: Luận văn nêu tổng quan về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng cũng như các chỉ sốđánh giá rủi ro tín dụng, tìm hiểu các nguyên tắc cơ bản trong quản trị rủi ro tín dụng theo Basel và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam.
− Về mặt thực tiễn: Luận văn nêu bật được thực trạng về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tại SCB, đồng thời rút ra những nguyên nhân để từđó làm cơ sở khoa học tìm ra các giải pháp, cũng nhưđề xuất và kiến nghị.
− Về mặt giải pháp: Luận văn đã đưa ra được các nhóm giải pháp liên quan đến giảm thiểu rủi ro tin dụng, nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng cho SCB theo Basel. Từđó đưa ra những kiến nghị, đề xuất đối với NHNN và các cơ quan hữu quan giải quyết vấn đề rủi ro tín dụng cũng như vấn đề có liên quan đến nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng.
Với những giải pháp mà tác giả đã đề xuất trong đề tài có thể ứng dụng vào thực tế góp phần hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD tại SCB nhằm giúp cho SCB phát triển an toàn, bền vững trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay.
HCM.
2. Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, TP HCM.
3. Trần Huy Hoàng (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao Động Xã Hội, TPHCM.
4. Nguyễn Bảo Hiền (2012)”Quá trình tiếp cận việc thực hiện Basel ở các nước khu vực Đông Nam Á”, Tạp chí ngân hàng.
5. Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng ngân hàng, NXB lao động xã hội, TPHCM.
6. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2010 - 2012.
7. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010 - 2012.
8. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội giai đoạn 2010 - 2012.
9. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín giai đoạn 2010 - 2012.
10. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam giai đoạn 2010 - 2012.
11. Báo cáo thường niên, báo cáo nội bộ phân tích cạnh tranh và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Sài Gòn giai đoạn 2010 - 2012.
12. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Đệ
nhất giai đoạn 2010 - 2012.
13. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa giai đoạn 2010 - 2012.
TIẾNG NƯỚC NGOÀI
15. BIS (June, 2006), International Convergence of Capital Measurement and
Capital Standards, Basel Committee on Banking Supervision.
16. BIS (September, 2000), Principles for the Management of Credit Risk, Basel Committee on Banking Supervision.
17. Gup, Avram, Beal, Lambert, and Kolari (2007), Commercial Banking,The Management of
Risk, Willey.
WEBSITE
18. Đào Minh Phúc (2010) , Giới thiệu một số mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng giải pháp giảm thiểu nợ xấu, http://www.creditinfo.org.vn/hoinghi/ BaiViet
XHTD_TS_Dao_Minh_Phuc_SBV.pdf.
19. Nguyễn Xuân Thành (2012), Hợp nhất ba ngân hàng thương mại,
http://ebank.vnexpress.net/gl/ebank/thi-truong/2011/12/hop-nhat-3-ngan-hang-de- nhat-tin-nghia-va-sai-gon/.
20. Lưu Văn Đức (2012), Nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu
,http://luuvanduc.blogspot.com/2012/03/nguyen-tac-basel-ve-quan-ly-no-xau.html.
21. Phan Thị Linh (2012), Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng trên thế giới,
http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Kinh-nghiem-quan-ly-rui-ro-tin- dung-tren-the-gioi/19013.tctc.
22. Đào Hồng Hạnh (2010), Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại,http://voer.edu.vn/bai-viet/kinh-te/rui-ro-tin-dung-trong-hoat-dong-kinh-
điểm tín dụng nội bộ của SCB
(Điều 13 về chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng dựa theo Quyết định số
41/2012/QĐ-HĐQT.SCB ngày 01/01/2012 về việc ban hành quy chế quản lý rủi ro tín dụng)
Hạng Đặc điểm Định hướng xây dựng chính sách áp dụng
AAA
- Tình hình tài chính mạnh. - Kinh doanh có hiệu quả cao.
- Năng lực quản trị cao, chuyên nghiệp. - Triển vọng phát triển lâu dài, bền vững. - Vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh.
- Khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung dài hạn tốt.
- Có uy tín trong quan hệ ngân hàng.
- Sản phẩm: cung cấp đày đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng. -TSĐB: được áp dụng tất cả các biện pháp bảo đảm tín dụng theo qui định của SCB, Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng trên giá trị TSBĐ được xem xét, chấp thuận ở mức tối đa -Lãi suất, phí: Ưu đãi nhất -Chăm sóc khách hàng: Thường xuyên ưu tiên AA - Tình hình tài chính lành mạnh. - Kinh doanh có hiệu quảổn định. - Năng lực quản trị tốt.
- Triển vọng phát triển lâu dài.
- Ít bị ảnh hưởng bởi những thay đổi của môi trường kinh doanh.
- Có khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung dài hạn tốt. - Có uy tín trong quan hệ với SCB. -Sản phẩm: cung cấp đày đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng. -TSĐB: được áp dụng tất cả các biện pháp bảo đảm tín dụng theo qui định của SCB,trong đó khách hàng được xem xét áp dụng biện pháp bảo đảm bằng hàng tồn kho, quyền phải thu, cho vay không có