- Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo môi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng cấp cho nền kinh tế. Nhà nước nên có những bước đệm hoặc những giải pháp thực hiện tháo gỡ những khó khăn gây ra khi có sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế, chính sách liên quan toàn bộ nền kinh tế.
- Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thường quá đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM.
- Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm trong việc cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh của ngân hàng sao cho phù hợp với năng lực thực tế của doanh nghiệp đó.
- Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện và sửa đổi, ban hành các bộ luật, văn bản dưới hình thức luật liên quan đến hoạt động của nền kinh tế nói chung và đến hoạt
động ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp và các NHTM đi đúng hướng.
- Cần có những qui định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài chính, tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định hướng doanh nghiệp có xác minh của kiểm toán, qui định chặt chẽ hơn về những điều kiện của công ty kiểm toán khi họ thực hiện các báo cáo kiểm toán sơ sài hoặc thiếu trung thực. Vì thực tế hiện nay cho thấy chất lượng của rất nhiều công ty kiểm toán là chưa đảm bảo.
- Xây dựng và hoàn thiện các qui định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ của ngân hàng trong quá trình xử lý TSBĐ, chỉ đạo các bộ ngành có liên quan qui định về thủ tục, trình tự xử lý TSBĐ nhanh chóng, hiệu quả; Các qui định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, qui định về cấp giấy tờ sỡ hữu tài sản, qui định về các ngành kinh doanh…
- Cơ cấu lại dư nợ và xử lý các khoản nợ xấu là việc làm đã khó, quá trình cải thiện và hạn chế phát sinh thêm các khoản nợ xấu ở giai đoạn hiện nay là càng khó khăn hơn. Để giải quyết vấn đề, tất nhiên bản thân các ngân hàng phải ý thức và tự gánh lấy trách nhiệm. Trên thực tế, các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của các NHTM đã ra đời nhưng nó chỉ là nơi chứa đựng các khoản nợ khó đòi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức năng mới chỉ dừng lại ở khâu thẩm định giá trị TSBĐ cũng như quảng chấp hàng hóa cầm cố cho đến khi tài sản đó được bán, thanh lý; còn để xử lý được các khoản nợ này thì các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản không có thị trường giao dịch. Để hỗ trợ thêm nữa cho các NHTM nói chung cũng như các NHTM cổ phần nói riêng, Chính phủ cần xây dựng một cơ chếđể phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán các khoản nợ xấu của các NHTM. Trước mắt, Chính phủ sử dụng nguồn lực của mình để xử lý các khoản nợ xấu này từ các NHTM nhà nước; Các công ty giao dịch tài sản có, tài sản nợ của Chính phủ phải tiếp cận trực tiếp các NHTM nhà nước trong quá trình tiếp nhận và xử lý các món nợ này; vấn đề là thực hiện việc mua bán các khoản nợ của các NHTM nhà nước chứ không phải là các
DNNN. Khi thị trường này được khởi động và giao dịch có hiệu quả, quá trình tham gia của các NHTM cổ phần để giải quyết nợ tồn động sẽ gặp nhiều thuận lợi hơn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Dựa vào khung lý thuyết nêu tại Chương 1 và trên cơ sở phân tích các thực trạng tại Chuơng 2, tác giảđã hệ thống các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, xử lý những tồn tại ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng tại SCB nói riêng và hệ thống NHTM nói chung.
Để có thể hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, Ngân hàng TMCP Sài Gòn cần phải thực hiện đồng bộ các giải pháp được đưa ra chi tiết tại Chương 3. Chỉ khi thực hiện đồng bộ các giải pháp trên thì hoạt động quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn mới có thểđạt được hiệu quả cao nhất.
Bên cạnh đó, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với NHNN và Chính Phủ nhằm hỗ trợ ngân hàng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của mình.
KẾT LUẬN CHUNG
Nền kinh tế thị trường với xu hướng toàn cầu hóa nền kinh tế và quốc tế hóa các luồng tài chính đã làm thay đổi căn bản hệ thống ngân hàng và khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp hơn. Thực tế đó, đòi hỏi hệ thống các NHTM phải có những cải cách mạnh mẽđể nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong đó nhấn mạnh nhất là hoạt động Quản trị RRTD do hoạt động này chiếm tỷ trọng chủ yếu trong kinh doanh ngân hàng. Việc ngân hàng đương đầu với RRTD là điều không thể tránh khỏi được. Vấn đề là làm thế nào để hạn chế rủi ro này ở mức thấp nhất có thể chấp nhận được.
Là một trong những NHTM cổ phần có qui mô lớn ở Việt Nam, SCB đang có những bước chuyển mình cần thiết trong công tác quản trị RRTD hướng tới các chuẩn mực quốc tế nhằm từng bước an toàn hóa hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho sự phát triển bền vững, chắc chắn của ngân hàng.
Luận văn đã nêu được một số nội dung:
− Về cơ sở lý luận: Luận văn nêu tổng quan về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng cũng như các chỉ sốđánh giá rủi ro tín dụng, tìm hiểu các nguyên tắc cơ bản trong quản trị rủi ro tín dụng theo Basel và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam.
− Về mặt thực tiễn: Luận văn nêu bật được thực trạng về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tại SCB, đồng thời rút ra những nguyên nhân để từđó làm cơ sở khoa học tìm ra các giải pháp, cũng nhưđề xuất và kiến nghị.
− Về mặt giải pháp: Luận văn đã đưa ra được các nhóm giải pháp liên quan đến giảm thiểu rủi ro tin dụng, nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng cho SCB theo Basel. Từđó đưa ra những kiến nghị, đề xuất đối với NHNN và các cơ quan hữu quan giải quyết vấn đề rủi ro tín dụng cũng như vấn đề có liên quan đến nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng.
Với những giải pháp mà tác giả đã đề xuất trong đề tài có thể ứng dụng vào thực tế góp phần hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD tại SCB nhằm giúp cho SCB phát triển an toàn, bền vững trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay.
HCM.
2. Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, TP HCM.
3. Trần Huy Hoàng (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao Động Xã Hội, TPHCM.
4. Nguyễn Bảo Hiền (2012)”Quá trình tiếp cận việc thực hiện Basel ở các nước khu vực Đông Nam Á”, Tạp chí ngân hàng.
5. Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng ngân hàng, NXB lao động xã hội, TPHCM.
6. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2010 - 2012.
7. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010 - 2012.
8. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội giai đoạn 2010 - 2012.
9. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín giai đoạn 2010 - 2012.
10. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam giai đoạn 2010 - 2012.
11. Báo cáo thường niên, báo cáo nội bộ phân tích cạnh tranh và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Sài Gòn giai đoạn 2010 - 2012.
12. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Đệ
nhất giai đoạn 2010 - 2012.
13. Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa giai đoạn 2010 - 2012.
TIẾNG NƯỚC NGOÀI
15. BIS (June, 2006), International Convergence of Capital Measurement and
Capital Standards, Basel Committee on Banking Supervision.
16. BIS (September, 2000), Principles for the Management of Credit Risk, Basel Committee on Banking Supervision.
17. Gup, Avram, Beal, Lambert, and Kolari (2007), Commercial Banking,The Management of
Risk, Willey.
WEBSITE
18. Đào Minh Phúc (2010) , Giới thiệu một số mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng giải pháp giảm thiểu nợ xấu, http://www.creditinfo.org.vn/hoinghi/ BaiViet
XHTD_TS_Dao_Minh_Phuc_SBV.pdf.
19. Nguyễn Xuân Thành (2012), Hợp nhất ba ngân hàng thương mại,
http://ebank.vnexpress.net/gl/ebank/thi-truong/2011/12/hop-nhat-3-ngan-hang-de- nhat-tin-nghia-va-sai-gon/.
20. Lưu Văn Đức (2012), Nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu
,http://luuvanduc.blogspot.com/2012/03/nguyen-tac-basel-ve-quan-ly-no-xau.html.
21. Phan Thị Linh (2012), Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng trên thế giới,
http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Kinh-nghiem-quan-ly-rui-ro-tin- dung-tren-the-gioi/19013.tctc.
22. Đào Hồng Hạnh (2010), Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại,http://voer.edu.vn/bai-viet/kinh-te/rui-ro-tin-dung-trong-hoat-dong-kinh-
điểm tín dụng nội bộ của SCB
(Điều 13 về chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng dựa theo Quyết định số
41/2012/QĐ-HĐQT.SCB ngày 01/01/2012 về việc ban hành quy chế quản lý rủi ro tín dụng)
Hạng Đặc điểm Định hướng xây dựng chính sách áp dụng
AAA
- Tình hình tài chính mạnh. - Kinh doanh có hiệu quả cao.
- Năng lực quản trị cao, chuyên nghiệp. - Triển vọng phát triển lâu dài, bền vững. - Vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh.
- Khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung dài hạn tốt.
- Có uy tín trong quan hệ ngân hàng.
- Sản phẩm: cung cấp đày đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng. -TSĐB: được áp dụng tất cả các biện pháp bảo đảm tín dụng theo qui định của SCB, Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng trên giá trị TSBĐ được xem xét, chấp thuận ở mức tối đa -Lãi suất, phí: Ưu đãi nhất -Chăm sóc khách hàng: Thường xuyên ưu tiên AA - Tình hình tài chính lành mạnh. - Kinh doanh có hiệu quảổn định. - Năng lực quản trị tốt.
- Triển vọng phát triển lâu dài.
- Ít bị ảnh hưởng bởi những thay đổi của môi trường kinh doanh.
- Có khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung dài hạn tốt. - Có uy tín trong quan hệ với SCB. -Sản phẩm: cung cấp đày đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng. -TSĐB: được áp dụng tất cả các biện pháp bảo đảm tín dụng theo qui định của SCB,trong đó khách hàng được xem xét áp dụng biện pháp bảo đảm bằng hàng tồn kho, quyền phải thu, cho vay không có TSNĐ tối đa 50% tổng dư nợ cấp tín dụngTỷ lệ dư nợ cấp tín dụng trên giá trị TSBĐ được xem xét, chấp thuận ở mức tối đa
-Lãi suất, phí: Ưu đãi
-Chăm sóc khách hàng: Thường xuyên ưu tiên
A
- Năng lực quản trị kinh doanh tương đối. - Triển vọng phát triển lâu tốt nhưng có thể
bị ảnh hưởng bởi những thay đổi của môi trường kinh doanh.
- Khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung dài hạn tương đối tốt. - Có uy tín trong quan hệ với SCB biện pháp bảo đảm tín dụng theo qui định của SCB,trong đó khách hàng được xem xét áp dụng biện pháp bảo đảm bằng hàng tồn kho, quyền phải thu, cho vay không có TSNĐ tối đa 30% tổng dư nợ cấp tín dụngTỷ lệ dư nợ cấp tín dụng trên giá trị TSBĐ được xem xét, chấp thuận ở mức tối đa -Lãi suất, phí: Ưu đãi -Chăm sóc khách hàng: Thường xuyên ưu tiên BBB - Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn, nhưng có một số hạn chế, có thể xấu đi nếu môi trường kinh doanh chuyển biến bất lợi.
- Hiệu quả kinh doanh ở mức trung bình. - Năng lực quản trị có một số hạn chế. - Có khả năng trả nợ trong ngắn hạn tốt.
-Sản phẩm: cung cấp đày đủ sản phẩm tín dụng ngắn hạn, đánh giá kỹ và hạn chế cho vay trung dài hạn -TSĐB: Chỉ nhận TSBĐ là bất động sản hoặc các loại TSBĐ có mức độưu tiên cao hơn như số dư tiền gửi tại các TCTD, giấy tờ có giá do Chính phủ hoặc TCTD phát hành…Tỷ lệ cấp tín dụng trên giá trị TSBĐở mức độ thông thường theo qui định của SCB -Lãi suất, phí: Không ưu đãi -Chăm sóc khách hàng: Bình thường, chú trọng kiểm tra mục đích sử dụng vốn B - Tình hình tài chính trung bình, có một cơ tiềm ẩn. - Hiệu quả kinh doanh thấp, dễ bị ảnh hưởng bởi môi trường kinh doanh.
-có khả năng trả nợ trong ngắn hạn.
- Sản phẩm: chỉ cấp tín dụng ngắn hạn, đánh giá kỹ chu kỳ kinh doanh và dòng tiền. - TSĐB: Chỉ nhận TSBĐ là bất động sản hoặc các loại TSBĐ có mức độưu tiên cao hơn như số dư tiền gửi tại các TCTD, giấy tờ có giá do Chính phủ hoặc TCTD phát hành…Tỷ lệ cấp tín dụng trên giá trị TSBĐở mức độ thông thường theo qui định của SCB.
CCC
- Tình hình tài chính yếu, đang vật lộn để
duy trì hoạt động.
- Hiệu quả kinh doanh thấp, nhiều biến
động, có thể có năm bị thua lỗ. - Năng lực quản trị kém. - Khả năng trả nợ không được đảm bảo, có khả năng mất một phần vốn. - Không cấp tín dụng trừ cấp tín dụng cầm cố sổ tiết kiệm, số dư tiền gởi. - Tìm cách bổ sung TSĐB. - Có thể khởi kiện để thu hồi nợ nếu khách hàng không có thiện chí trả nợ. CC - Tình hình tài chính yếu, đã có nợ quá hạn. - Hiệu quả kinh doanh thấp, có thua lỗ. - Năng lực quản trị kém.
- Khả năng trả nợ không đảm bảo, có khả
năng mất vốn.
- Không cấp tín dụng.
- Khởi kiện thu hồi nợ theo quy
định.
C
- Tình hình tài chính rất yếu kém, đã có nợ
quá hạn.
- Kinh doanh thua lỗ. - Năng lực quản trị rất kém.
- Không có khả năng trả nợđầy đủ.
- Không cấp tín dụng.
- Khởi kiện thu hồi nợ theo quy
định.
D
- Thua lỗ kéo dài, tình hình tài chính vô cùng yếu kém.
- Hiện tại không có khả năng trả nợđầy đủ
- Không cấp tín dụng.
- Khởi kiện thu hồi nợ theo quy
phán quyết tín dụng và giải ngân)
1. Mức phán quyết tín dụng
Hạn mức phán quyết tối đa TT Đối tượng Nhóm khách hàng Khách hàng 1 Hội đồng quản trị Tổng mức dự nợ cấp tín dụng ≤ 25% vốn tự có của SCB Tổng mức dự nợ cấp tín dụng ≤ 15% vốn tự có của SCB
2 Hội đồng tín dụng Hội sở Tổng mức dự nợ cấp tín dụng ≤ 10% vốn tự có của SCB 3 Tổng giám đốc 30.000 triệu đồng
4 Phó TGĐ phụ trách khối hỗ trợ tín dụng 10.000 triệu đồng
5 Giám đốc Sở giao dịch/Chi nhánh 30% mức phán quyết của TGĐ
Đối với cấp tín dụng được bảo đảm bằng cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá khác do SCB phát hành, Giám đốc Sở giao dịch/chi nhánh được quyết định và đảm bảo tổng hạn