7. Kết cấu của đề tài
1.3.2. Các tiêu chí phản ánh phát triển hoạt động cho vay đối với doanh
nghiệp vừa và nhỏ
1.3.2.1. Tỉ trọng dư nợ cho vay DNVVN trên tổng dư nợ của ngân hàng
Dư nợ cho vay DNVVN là tổng lượng tiền mà ngân hàng đã cho DNVVN vay tại một thời điểm nhất định. Tỉ trọng dư nợ cho vay DNVVN trong tổng dư nợ của ngân hàng được xác định bằng công thức:
Tỷ trọng cho vay DNVVN =
Dư nợ cho vay
Tổng dư nợ ×100%
Chỉ tiêu này cho ta biết dư nợ của hoạt động cho vay DNVVN chiếm bao nhiêu % trong tổng dư nợ của toàn bộ hoạt động cho vay của ngân hàng. Tỉ lệ này tăng qua các năm cho thấy hoạt động cho vay DNVVN được mở rộng và ngược lại. Qua chỉ tiêu này, ta có thể đánh giá được mức độ phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN.
1.3.2.2. Quy mô và tốc độ tăng trưởng cho vay
Sự gia tăng về quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay đánh giá tình hình phát triển của hoạt động cho vay DNVVN.
- Công thức xác định quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN:
Tốc độ tăng trưởng dư nợ DNVVN (%)=
Dư nợ DNVVN năm (t)-Dư nợ DNVVN năm (t - 1)
Dư nợ DNVVN năm (t - 1) ×100%
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN năm (t) so với năm (t-1) và xác định tốc độ tăng trưởng bình quân chung của ngân hàng để đánh giá mức độ tăng trưởng cho vay DNVVN. Nếu chỉ tiêu này dương cho thấy số tiền khách hàng nợ ngân hàng tăng lên, đồng nghĩa với hoạt động cho vay đối với DNVVN phát triển.
Các chỉ tiêu này vừa đánh giá sự phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN về mặt tuyệt đối cũng như tương đối, là một chỉ tiêu trực quan dễ nhận biết xu hướng hoạt động cho vay của ngân hàng được mở rộng hay thu hẹp.
1.3.2.3. Tốc độ tăng trưởng số lượng DNVVN vay
Thông qua số lượng khách hàng, ta có thể biết được các khoản cho vay DNVVN mà ngân hàng cấp cho họ. Số lượng DNVVN càng nhiều chứng tỏ sự tin tưởng của họ dành cho ngân hàng, đồng thời đây cũng là chỉ tiêu thể hiện hoạt động cho vay DNVVN ở ngân hàng đang ngày càng phát triển hơn.
- Công thức xác định tốc độ tăng trưởng số lượng DNVVN vay:
Tốc độ tăng trưởng số lượng DNVVN (%)=
Số lượng DNVVN năm (t)-Số lượng DNVVN năm (t-1)
Số lượng DNVVN năm (t-1) ×100%
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng lên hay giảm xuống số lượng DNVVN năm (t) so với năm (t-1). Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng ngày càng tiếp cận được với nhiều DNVVN hơn, khả năng mở rộng quy mô khách hàng DNVVN của ngân hàng ngày càng tốt, đồng thời cũng cho thấy mức độ hài lòng của các DN đối với sản phẩm cho vay của ngân hàng.
1.3.2.4. Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng đa dạng hóa sản phẩm cho vay DNVVN của ngân hàng. Cơ cấu cho vay theo từng loại hình càng cao càng chứng tỏ loại hình cho vay đó đang được ngân hàng và DNVVN chú trọng. Các sản phẩm dịch vụ ngày càng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và phản ánh mức độ phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN.
Sản phẩm dịch vụ = Loại hình sản phẩm dịch vụ
Tổng dư nợ cho vay ×100%
1.3.2.5. Tỷ lệ nợ xấu
Mức độ phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN của ngân hàng bên cạnh được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu trên còn kèm theo chất lượng khoản cho vay. Chính vì vậy tỷ lệ nợ xấu cũng đóng vai trò quan trọng trong quá trình phát triển hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN=
Tổng nợ xấu cho vay DNVVN
Tổng dư nợ cho vay DNVVN ×100%
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình nợ xấu của nhóm khách hàng DNVVN so với tổng dư nợ của ngân hàng. Đây là chỉ tiêu quan trọng đánh giá sự phát triển cho vay của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay DNVVN nói riêng. Chỉ tiêu này càng nhỏ chứng tỏ hoạt động cho vay DNVVN của ngân hàng càng tốt.