7. Kết cấu của đề tài
1.3. Phát triển cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.1. Khái niệm phát triển cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Phát triển hoạt động cho vay DNVVN chính là tạo ra sự tăng lên về quy mô và số lượng của các khoản cho vay được ngân hàng cung cấp cho khách hàng trong nền kinh tế trong một thời gian nhất định. Trong bối cảnh nền kinh tế ngày càng
phát triển mạnh mẽ kéo theo áp lực cạnh tranh gay gắt trong thị trường tài chính thì việc phát triển cho vay được gắn liền với sự phát triển một cách bền vững. Chính vì thế, các ngân hàng cần chú trọng hơn trong việc phát triển cho vay khơng chỉ về mặt lượng mà cịn cả về mặt chất của các khoản vay.
Qua các kết quả, các chỉ tiêu bằng số về dư nợ cho vay trong kỳ, các nhà quản lý xác định được các con số tương đối và tuyệt đối về quy mô, số lượng các khoản vay. Những số liệu này thể hiện mặt lượng của hoạt động cho vay đối với DNVVN. Thơng qua đó, các nhà quản lý xác thực rõ ràng về tình hình hoạt động cho vay, làm tiền đề cho việc lên kế hoạch các bước phát triển tiếp theo của doanh nghiệp. Sự tăng trưởng về số lượng và quy mô các khoản vay là yếu tố cần và là yếu tố tiên quyết cho sự phát triển của hoạt động cho vay.
Chất lượng các khoản vay là yếu tố đánh giá về mặt chất trong hoạt động cho vay. Trong hoạt động cho vay tín dụng ngân hàng, chất lượng các khoản vay được thể hiện qua những đặc điểm như sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đảm bảo sự tồn tại, lợi ích cho ngân hàng và góp phần phát triển nền kinh tế. Như vậy, chất lượng các khoản vay là một thành phần rất khó kiểm sốt và nắm bắt một cách chính xác. Nhằm có kết quả chuẩn xác nhất có thể về chất lượng khoản vay, người ta kết hợp sử dụng các chỉ tiêu định tính và định lượng để đưa ra các đánh giá.
● Về phía ngân hàng: khách hàng sử dụng các khoản vay có chất lượng tốt là phải đúng mục đích, hồn trả đầy đủ vốn và lãi đúng hạn, đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng.
● Về phía khách hàng: Các khoản vay có lãi suất phù hợp với khả năng tài chính, kỳ hạn vay phù hợp với nhu cầu và mục đích sử dụng của khách hàng thì đó được xem là những khoản vay có chất lượng tốt.
● Về phía nền kinh tế: các khoản vay hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp hoạt động phát triển, đạt lợi nhuận, giải quyết việc làm, tạo ra nền tài chính vững chắc thì đó được xem là những khoản vay có chất lượng tốt.
1.3.2. Các tiêu chí phản ánh phát triển hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ nghiệp vừa và nhỏ
1.3.2.1. Tỉ trọng dư nợ cho vay DNVVN trên tổng dư nợ của ngân hàng
Dư nợ cho vay DNVVN là tổng lượng tiền mà ngân hàng đã cho DNVVN vay tại một thời điểm nhất định. Tỉ trọng dư nợ cho vay DNVVN trong tổng dư nợ của ngân hàng được xác định bằng công thức:
Tỷ trọng cho vay DNVVN =
Dư nợ cho vay
Tổng dư nợ ×100%
Chỉ tiêu này cho ta biết dư nợ của hoạt động cho vay DNVVN chiếm bao nhiêu % trong tổng dư nợ của toàn bộ hoạt động cho vay của ngân hàng. Tỉ lệ này tăng qua các năm cho thấy hoạt động cho vay DNVVN được mở rộng và ngược lại. Qua chỉ tiêu này, ta có thể đánh giá được mức độ phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN.
1.3.2.2. Quy mô và tốc độ tăng trưởng cho vay
Sự gia tăng về quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay đánh giá tình hình phát triển của hoạt động cho vay DNVVN.
- Công thức xác định quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN:
Tốc độ tăng trưởng dư nợ DNVVN (%)=
Dư nợ DNVVN năm (t)-Dư nợ DNVVN năm (t - 1)
Dư nợ DNVVN năm (t - 1) ×100%
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN năm (t) so với năm (t-1) và xác định tốc độ tăng trưởng bình quân chung của ngân hàng để đánh giá mức độ tăng trưởng cho vay DNVVN. Nếu chỉ tiêu này dương cho thấy số tiền khách hàng nợ ngân hàng tăng lên, đồng nghĩa với hoạt động cho vay đối với DNVVN phát triển.
Các chỉ tiêu này vừa đánh giá sự phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN về mặt tuyệt đối cũng như tương đối, là một chỉ tiêu trực quan dễ nhận biết xu hướng hoạt động cho vay của ngân hàng được mở rộng hay thu hẹp.
1.3.2.3. Tốc độ tăng trưởng số lượng DNVVN vay
Thông qua số lượng khách hàng, ta có thể biết được các khoản cho vay DNVVN mà ngân hàng cấp cho họ. Số lượng DNVVN càng nhiều chứng tỏ sự tin tưởng của họ dành cho ngân hàng, đồng thời đây cũng là chỉ tiêu thể hiện hoạt động cho vay DNVVN ở ngân hàng đang ngày càng phát triển hơn.
- Công thức xác định tốc độ tăng trưởng số lượng DNVVN vay:
Tốc độ tăng trưởng số lượng DNVVN (%)=
Số lượng DNVVN năm (t)-Số lượng DNVVN năm (t-1)
Số lượng DNVVN năm (t-1) ×100%
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng lên hay giảm xuống số lượng DNVVN năm (t) so với năm (t-1). Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng ngày càng tiếp cận được với nhiều DNVVN hơn, khả năng mở rộng quy mô khách hàng DNVVN của ngân hàng ngày càng tốt, đồng thời cũng cho thấy mức độ hài lòng của các DN đối với sản phẩm cho vay của ngân hàng.
1.3.2.4. Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng đa dạng hóa sản phẩm cho vay DNVVN của ngân hàng. Cơ cấu cho vay theo từng loại hình càng cao càng chứng tỏ loại hình cho vay đó đang được ngân hàng và DNVVN chú trọng. Các sản phẩm dịch vụ ngày càng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và phản ánh mức độ phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN.
Sản phẩm dịch vụ = Loại hình sản phẩm dịch vụ
Tổng dư nợ cho vay ×100%
1.3.2.5. Tỷ lệ nợ xấu
Mức độ phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN của ngân hàng bên cạnh được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu trên còn kèm theo chất lượng khoản cho vay. Chính vì vậy tỷ lệ nợ xấu cũng đóng vai trị quan trọng trong q trình phát triển hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN=
Tổng nợ xấu cho vay DNVVN
Tổng dư nợ cho vay DNVVN ×100%
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình nợ xấu của nhóm khách hàng DNVVN so với tổng dư nợ của ngân hàng. Đây là chỉ tiêu quan trọng đánh giá sự phát triển cho vay của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay DNVVN nói riêng. Chỉ tiêu này càng nhỏ chứng tỏ hoạt động cho vay DNVVN của ngân hàng càng tốt.