Mô hình Camels (CAMELS là 6 chữ cái tiếng Anh thể hiện 6 chỉ tiêu) đƣợc áp dụng nhằm đánh giá độ an toàn, khả năng sinh lời và tính thanh khoản của ngân hàng. Phân tích theo chỉ tiêu CAMELS dựa trên 6 yếu tố: Mức độ an toàn vốn, chất lƣợng tài sản có, quản lý, lợi nhuận, thanh khoản và mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trƣờng.
- Capital Adequacy (Mức độ an toàn vốn):Thể hiện số vốn tự có để hỗ trợ cho
hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Đánh giá quy mô và khả năng huy động vốn thể hiện tính hiệu quả, năng lực và thƣơng hiệu của NH trên thị trƣờng; khả năng huy động vốn còn cho biết khả năng NH sử dụng các sản phẩm, dịch vụ hay công cụ huy động vốn nhƣ thế nào.
- Asset Quality (Chất lƣợng tài sản có): Thể hiện hiệu quả và an toàn cho vay
và đầu tƣ.
Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn (cho vay): thƣờng tập trung vào quy mô, cơ cấu cho vay, tỷ lệ nợ xấu, nợ bảo lãnh quá hạn.
- Management (Quản lý): Nhiều nhà phân tích chuyên nghiệp coi quản lý là yếu tố quan trọng nhất trong hệ thống phân tích CAMELS, bởi vì quản lý đóng vai trò quyết định đến thành công trong hoạt động của ngân hàng. Đặc biệt, các quyết định của ngƣời quản lý sẽ ảnh hƣởng trực tiếp đến những yếu tố nhƣ: Cơ cấu tổ chức và phƣơng thức quản lý và điều hành quản trị ngân hàng hiện đại;Chất lƣợng và mức độ tăng trƣởng tài sản có;
- Earnings (Lợi nhuận):Lợi nhuận là chỉ số quan trọng nhất để đánh giá hiệu
quả công tác quản lý và điều hành.
- Liquidity (Thanh khoản): Thể hiện khả năng của ngân hàng đáp ứng nhu
cầu thanh khoản của khách hàng bất cứ lúc nào.
- Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trƣờng): Nhằm
đo lƣờng mức độ ảnh hƣởng của thay đổi về lãi suất và/hoặc tỷ giá đến giá trị của lợi nhuận hay vốn. Khi phân tích ngƣời ta quan tâm đến khả năng của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc xác định, giám sát, quản lý và kiểm soát rủi ro thị trƣờng, đồng thời đƣa ra dấu hiệu chỉ dẫn định hƣớng rõ ràng và tập trung.