5. Kết cấu luận văn
1.2.5. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay của mộtsố Ngân
hàng tại Việt Nam và bài học cho NHTMCP Công thương Việt Nam
1.2.5.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay của một số ngân hàng tại Việt Nam
Kinh nghiệm quản trị rủi ro của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Agribank
Agribank là một trong bốn ngân hàng lớn nhất Việt Nam về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng ngân hàng. Agribank luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đặc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến.
-Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam ủy quyền phê duyệt cấp tín dụng cho các chi nhánh trên cơ sở xếp hạng tín dụng của mỗi khách hàng và xếp hạng của chính từng chi nhánh tương ứng.
+ Đối với các món vay trong quyền phán quyết, cán bộ tín dụng tại chi nhánh là người tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định xét duyệt các điều kiện vay vốn và đưa ra ý kiến của mình về việc cấp tín dụng sau đó trình lãnh đạo phòng tín dụng. Giám đốc là người quyết định cuối cùng việc cấp tín dụng.
+ Đối với những món vay vượt quyền phán quyết, chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp thông qua ban tín dụng. Ban tín dụng tái thẩm dịnh hồ sơ vay vốn và đưa ra ý kiến tham mưu Tổng giám đốc.
- Agribank phân cấp cho chi nhánh quyền phán quyết tín dụng tối đa đối với một khách hàng phù hợp với yêu cầu điều kiện sau:
+ Tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ ngân hàng về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả, hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng; đảm bảo cho vay chính xác, kịp thời phục vụ khách hàng; xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong hoạt động tín dụng, phù hợp với các quy trình nghiệp vụ và mạng lưới hoạt động; phù hợp với đặc điểm của tổ chức và hoạt động, quy mô, điều kiện, khả năng và đặc điểm của từng đơn vị phù hợp với năng lực của người được phân cấp, ủy quyền cũng như năng lực kiểm soát rủi ro của đơn vị được phân cấp.
- Agribank xây dựng các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng, bao gồm:
+ Giới hạn tín dụng cho toàn hệ thống Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam: được xây dựng căn cứ vào các quy định pháp luật và định hướng của NHNN, tùy thuộc vào chiến lược kinh doanh của mình, NHNN&PTNT Việt Nam xem xét và quyết định về giới hạn tín dụng cần thiết trong từng thời kỳ.
+ Giới hạn tín dụng cho các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: được xây dựng trên cơ sở phân tích, báo cáo về xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức
độ rủi ro của các ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm trên thị trường; để hạn chế rủi ro tín dụng do tập trung tín dụng vào một số lĩnh vực chủ yếu; đồng thời căn cứ vào các điều kiện hiện có Agribank xây dựng các giới hạn tín dụng phù hợp đối với các ngành, sản phẩm tín dụng, khu vực địa lý trong từng thời lý nhất định.
- Công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động cho vay do bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập đảm nhiệm. Bộ phận này là một bộ phận thuộc Ban kiểm tra, kiểm toán nội bộ, hoạt động hoàn toàn độc lập với các Ban nghiệp vụ tín dụng nhằm đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng một cách khách quan. Bộ phận này thực hiện các nhiệm vụ như: đánh giá mức độ rủi ro của danh mục tín dụng và quy trình quản trị rủi ro từ góc độ kinh doanh của từng phòng ban nghiệp vụ tại Trung tâm điều hành; thường xuyên kiểm tra và đánh giá việc nghiêm túc chấp hành pháp luật, các quy định của NHNN Việt Nam và các quy định, chính sách của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam trong lĩnh vực tín dụng nhằm kịp thời phát hiện những vi phạm, sai lệch và khuyết điểm trong hoạt động tín dụng, từ đó đề xuất các biện pháp chấn chỉnh, sửa chữa, khắc phục có hiệu quả; kiểm soát hoạt động tín dụng trong toàn hệ thống Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro của Ngân hàng Á Châu - ACB
ACB - “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 4 năm liên tiếp 2009, 2010, 2011, 2012” do các tạp chí quốc tế uy tín: Euromoney, Global Finance, AsiaMoney, FinanceAsia, The Asset, World Finance bình chọn; “Ngân hàng vững mạnh nhất Việt Nam năm 2010”; 2 giải thưởng “Doanh nghiệp công bố thông tin tốt nhất do bạn đọc bình chọn và “Báo cáo thường niên xuất sắc nhất” do Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX), Báo Đầu tư chứng khoán và Dragon Capital phối hợp tổ chức; giải thưởng “Thương hiệu Việt yêu thích nhất 2010” do người tiêu dùng bình chọn - Báo Sài Gòn Giải Phóng là đơn vị tổ chức khảo sát).
ACB nắm bắt được tâm lý và nhu cầu thiết thực của các doanh nghiệp trong bối cảnh hiện tại là rất mong muốn một đơn vị ngân hàng lớn và uy tín có thể trợ giúp vốn nhằm phát triển và đổi mới công nghệ.
Hoạt động của ngân hàng và hoạt động của doanh nghiệp có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Khi các doanh nghiệp hoạt động có vấn đề thì ngành kinh doanh ngân hàng cũng không thể hoạt động tốt được. Nếu như phần lớn các khoản cho vay của ngân hàng không khỏe mạnh, thì không chỉ ngân hàng hoạt động không hiệu quả, mà nền kinh tế cũng sẽ bị ảnh hưởng.
Thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng ACB cho thấy việc cho vay không chặt chẽ cùng với chính sách mở rộng quá tham vọng càng được kích thích thêm do cạnh tranh trên thị trường là kết quả gây ra thua lỗ của ngân hàng. Mặt khác, do kinh nghiệm với những khoản vay bị thất thoát nghiệm trọng trước đây nên ngân hàng ACB không biết cách quản lý khi có phát sinh thua lỗ tín dụng và hậu quả nghiêm trọng của việc trì hoãn những biện pháp dứt khoát đối với các khách hàng vay có rủi ro, do đó mức lỗ lại của ngân hàng không thể giải quyết nhanh chóng và với phí tổn thấp hơn.
Hiện nay ngân hàng ACB đã xử lý thành công các vấn đề liên quan đến tài sản không thu hồi được của những khoản nợ xấu. Xác định nợ xấu sớm.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng-VPbank
Cách đây vài năm Ngân hàng VPBank là một trong số các NHTM hoạt động yếu kém, hiệu quả thấp, quy mô nhỏ. Đặc biệt là hoạt động tín dụng nhất là hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp rơi vào tình trạng xấu, có dấu hiệu rủi ro cao, nợ quá hạn tăng đột biến, khả năng thanh toán kém vì vậy được xếp vào tình trạng quản lý đặc biệt của NHNN. Dưới sự chỉ đạo của NHNN, ban lãnh đạo VPbank đã sắp xếp cải tổ lại toàn bộ hoạt động của mình, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Sau hai năm hoạt động VPbank đã có nhiều khởi sắc, dần đi vào ổn định và hiệu quả, quy mô ngày càng tăng và
được mở rộng, thoát khỏi tình trạng kiểm soát đặc biệt, nợ xấu giảm xuống dưới 1%. Để đạt được kết quả đó, VPbank đã tích cực tìm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng đối với cácdoanh nghiệp nói riêng. Trong đó, việc nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro đã được VPbank đặc biệt chú trọng thể hiện ở một số điểm:
- Ban hành sổ tay tín dụng:
Sổ tay tín dụng là cuốn cẩm nang hệ thống và tổng hợp các quy định chung, các bước cơ bản mà mỗi cán bộ tín dụng cần thực hiện trong quy trình tác nghiệp.Sổ tay tín dụng được xây dựng với mục đích trở thành công cụ hỗ trợ quan trọngcho mỗi cán bộ tín dụng tra cứu để thực hiện phần hàng công việc của mình một cách nhuần nhuyễn. Bên cạnh đó sổ tay tín dụng còn đề cập đến nội dung quản lý rủi ro tín dụng để các nhà quản lý có thể điều hành tín dụng trong khuôn khổ pháp lý và để kiểm soát, loại trừ các rủi ro tín dụng đã được lường trước.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VPbank được xây dựng cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân. Thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để tiến hành chấm điểm, xếp loại khách hàng. Mục tiêu của chính sách khách hàng nhằm tăng cường quan hệ, có chính sách ưu tiên về lãi suất, phí, điều kiện tài sản đảm bảo với các nhóm khách hàng xếp hạng cao và ngược lại hạn chế quan hệ tín dụng, tăng cường các biện pháp đảm bảo với các nhóm khách hàng xếp hạng thấp hơn.
- Xây dựng quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay
Các nhân viên phòng nghiệp vụ trực tiếp và quản lý hồ sơ các khoản vay có trách nhiệm thường xuyên kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay, việc trả nợ, kiểm tra tình hình tài sản đảm bảo của khách hàng để hạn chế rủi ro nhằm đảm bảo an toàn vốn vay. Đánh giá mức độ tín nhiệm và phân loại khách hàng, kịp thời phát hiện và xử lý những vi phạm để đảm bảo hoạt động tín dụng luôn an toàn, hiệu quả. Việc kiểm tra, giám sát trước,
trong và sau khi cho vay phù hợp với VPbank và đặc điểm kinh doanh, sử dụng vốn của khách hàng.
Từ việc nâng cao chất lượng tín dụng của VPbank chúng ta có thể thấy rằng: để chất lượng tín dụng được nâng cao thì đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp, trong đó việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực hiện chính sách khách hàng và tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, quản trị rủi ro là những giải pháp quan trọng nhất.
1.2.5.2. Bài học kinh nghiệm cho NHTMCP Công thương Việt Nam- CN Lưu Xá
Qua kinh nghiệm của một số Ngân hàng trong quản trị tín dụng có thể rút ra một số bài học cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- CN Lưu Xá
Một là, tạo hành lang pháp lý cho sự ra đời của các Ngân hàng Bảo lãnh, các tổ chức mua bán nợ, kinh doanh rủi ro. Những tổ chức này sẽ góp phần tăng cường các biện pháp, giải pháp trong hoạt động tài trợ rủi ro đồng thời góp phần phát triển đầy đủ các thị trường
Hai là, xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng. Đảm bảo tính độc lập trong xử lý các khoản cho vay giữa Cán bộ tín dụng (cán bộ khách hàng), cán bộ quản lý nợ với cán bộ quản lý rủi ro tín dụng, cán bộ thẩm định. Tùy theo quy mô của chi nhánh, cấp chi nhánh cũng cần phải có đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng chuyên trách.
Ba là, thực hiện đổi mới dần đi đến cải tổ toàn diện. Đổi mới luôn là một yêu cầu để theo kịp với thực tiễn; thông qua đổi mới dần từng bước tiến tới cải tổ toàn diện đối với các yếu tố có ảnh hưởng tác động đến năng lực quản trị rủi ro bao gồm hoạch định và xây dựng chiến lược, mục tiêu và chính sách quản trị rủi ro. Việc chuyển đổi mô hình tín dụng này phải theo từng giai đoạn và có lộ trình cụ thể, phù hợp với tình hình hoạt động và đặc thù từng
ngân hàng. Ví dụ trong thời gian đầu thực hiện chuyển đổi mô hình, các ngân hàng thương mại chưa thể thực hiện ngay việc tập trung toàn bộ hồ sơ lên bộ phận thẩm định tâp trung ở trụ sở chính kiểm soát do nguồn lực còn hạn chế. Điển hình là nguồn lực con người có thể có đủ về số lượng nhưng chưa đủ về chất lượng, cán bộ chưa quen với môi trường làm việc, tính chất công việc cũng như quy trình mới. ngoài ra hệ thống công nghệ thông tin của các ngân hàng có thể chưa đáp ứng được những đòi hỏi mới.
Bốn là, xây dựng thị trường mục tiêu, mức rủi ro chấp nhận của ngân hàng. Thị trường mục tiêu được xây dựng trên cơ sở phân tích các bước sau:
(1) nhận dạng thị trường tiềm năng (phân theo vùng, ngành, sản phẩm...) dựa vào tổng quan của các thành viên tham gia thị trường;
(2) liệt kê được các cơ hội trong thị trường đó;
(3) theo dõi được môi trường kinh doanh, đánh giá được vị trí của ngân hàng trên mỗi thị trường và theo đó điều chỉnh được thị trường mục tiêu;
(4) miêu tả được các yếu tố chất và lượng của khách hàng mục tiêu trên mỗi thị trường.
Kinh nghiệm cho thấy việc xây dựng mức rủi ro chấp nhận dựa trên các yếu tố sau: (1) Mức doanh thu; C(2) chất lượng quản lý; T(3) tăng trưởng tiềm năng; Q(4) quan hệ với chính phủ; V(5) vị trí trong ngành công nghiệp; C(6) các chỉ số tài chính ; C(7) các điều khoản tín dụng phù hợp; T(8) thu nhập tiềm năng cho ngân hàng từ khoản vay đó.
Năm là, thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cho cán bộ. Để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích RRTD cho cán bộ thẩm định RRTD, cán bộ rủi ro chuyên trách nhằm từng bước xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản trị RRTD vì không có phương pháp phân tích phức tạp, hiện đại nào có thể thay thế được kinh nghiệm và đánh giá của chuyên môn về quản trị rủi ro.
Sáu là, chú trọng hơn việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin. Công nghệ thông tin ngày càng đóng vai trò quan trọng trong hoạt
động ngân hàng. Tuy nhiên, tốc độ tiến bộ của công nghệ thông tin là rất nhanh, do đó cần chú trọng hơn nữa đến việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ tích cực hơn cho việc phân tích, đánh giá, đo lường RRTD, thực hiện chấm điểm tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm khách hàng. Ngoài ra hệ thống công nghệ này hỗ trợ rất nhiều cho hoạt động tín dụng: từ khâu luân chuyển, lưu trữ hồ sơ giữa chi nhánh và hội sở chính, đến khâu tác nghiệp về giải ngân, thu nợ, nhập/xuất tài sản bảo đảm cũng như hình thức của quyết định tín dụng, họp online thay vì họp trực tiếp, giải trình hồ sơ ký thông qua hệ thống điện tử, chữ ký điện tử thay vì chữ kí giấy.
Bảy là, cân nhắc giữa lợi ích thu được và chi phí. Việc xây dựng và triển khai mô hình tín dụng theo thông lệ quốc tế đòi hỏi tốn kém nhiều thời gian và chi phí. Tùy điều kiện của mình mà các ngân hàng có hướng đi và lộ trình riêng.Ngoài ra cần linh hoạt trong việc áp dụng chính sách đối với khách hàng. Hay nói cách khác từng khách hàng thì Ngân hàng nên có cách ứng xử khác nhau.
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Câu hỏi nghiên cứu
Xuất phát từ cơ sở lý thuyết và thực tiễn của chương thứ nhất, từ mục tiêu nghiên cứu của đề tài, việc nghiên cứu chủ đề “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi
nhánh Lưu Xá” cần tập trung vào trả lời cho các câu hỏi sau:
- Thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại vay NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá như thế nào?
- Có những yếu tố nào ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá?
- Giải pháp nào cần được thực thi để tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá?
Toàn bộ nội dung nghiên cứu để trả lời các vấn đề trên được thể hiện ở khung phân tích của luận văn như bảng 2.1 sau đây
Bảng 2.1: Khung phân tích của đề tài luận văn Nhân tố ảnh
hƣởng
Hiệu quả
Hoạt động Chỉ tiêu đánh giá
Ảnh hưởng nhìn từ phía ngân hàng
1.Mức tăng trưởng và khả năng sinh lời vốn tín dụng
1. Tốc độ tăng trưởng nguồn huy động
2.tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay
3. Kết quả hoạt động kinh doanh
4. Tỷ trọng cơ cấu dư nợ vay 5. Dư nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn 6. Dư nợ từng nhóm nợ và tỷ trọng từng nhóm nợ