5. Kết cấu luận văn
2.3.2. Các chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn
- Dư nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
- Dư nợ từng nhóm nợ và tỷ trọng từng nhóm nợ trên tồng dư nợ - Dự phòng rủi ro
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CN LƢU XÁ
3.1. Giới thiệu về NHTMCP Công thƣơng Việt Nam - CN Lƣu Xá
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Công thương Lưu Xá thành lập từ năm 1988, là một chi nhánh ngân hàng cấp 2 trực thuộc Ngân hàng Công thương tỉnh Thái Nguyên. Được thành lập với mục tiêu nhằm cung ứng các dịch vụ tài chính ngân hàng tại khu vực phía nam tỉnh Thái Nguyên.
Từ năm 1988 đến 30/6/2006Ngân hàng Công thương Lưu Xá là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thương Thái nguyên, NHCT Lưu Xá với chức năng nhiệm vụ thực hiện tốt các nghiệp vụ Ngân hàng trong phạm vi được ủy quyền, hoạt động kinh doanh chủ yếu trên 7 phường xã khu vực phía nam thành phố Thái Nguyên và khu công nghiệp Gang thép. Hoạt động chủ yếu là huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi của mọi tầng lớp dân cư bằng Việt Nam đồng của các tổ chức kinh tế xã hội , các doanh nghiệp đóng trên địa bàn để cho vay ngắn hạn, trung dài hạn bằng đồng Việt Nam đối với các thành phần kinh tế cá nhân, hộ gia đình ... Tập trung vốn để phục vụ các doanh nghiệp nhà nước phát triển kinh doanh trên địa bàn như Công ty gang thép Thái Nguyên và các đơn vị phụ thuộc. Ngoài ra chi nhánh còn thực hiện các nghiệp vụ như dịch vụ thanh toán chuyển tiền trong và ngoài hệ thống NHCT...Mọi hoạt động của chi nhánh đều tuân thủ theo luật các tổ chức tín dụng và pháp luật hiện hành.
Từ năm 2006, thực hiện chính sách và chủ trương của NHNN về kiện toàn hệ thống mạng lưới các NHTM cùng với quá trình hiện đại hoá trong việc quản lý tập trung thống nhất từ trụ sở chính tới các chi nhánh. Từ 01/07/2006, NHTMCPCTVN - Chi nhánh Lưu Xá được nâng cấp thành chi
nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Dù gặp rất nhiều khó khăn cùng với những bất cập về nhân lực và trình độ tuy nhiên được sự giúp đỡ, chỉ đạo của NHCT Việt Nam, có mạng lưới khách hang ngày càng mở rộng cùng với những nỗ lực của đội ngũ cán bộ nhân viên NHTMCPCTVN - Chi nhánh Lưu Xáđã từng bước phát triển.
Ngày 08/7/2009 NHCT Việt Nam chính thức chuyển đổi thành NHTMCPCT Việt Nam đã đánh dấu một bước quan trọng góp phần nâng cao uy tín và vị thế của NHCT trên thị trường trong nước và quốc tế với sự chuyển đổi mạnh mẽ tại từng chi nhánh của hệ thống NHCT. NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá đã không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh mở rộng quy mô hoạt động, ngoài các nghiệp vụ truyền thống như huy động vốn, tín dụng, thanh toán chuyển tiền chi nhánh đã triển khai các dịch vụ Ngân hàng hiện đại như tài trợ thương mại, nghiệp vụ thẻ, chi trả kiều hối... hoạt động kinh doanh đảm bảo hiệu quả và hoàn thành tốt các chỉ tiêu do Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giao.
* Các hoạt động chính của NHTMCPCTVN - chi nhánh Lưu Xá:
- Hoạt động huy động vốn: Gồm nhận tiền gửi của khách hàng bằng nội và ngoại tệ, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, và các giấy tờ có giá khác để huy động nguồn vốn, vay từ các định chế tài chính trong nước và các hình thức vay vốn khác theo quy định của NHNN và sự ủy quyền của NHTMCP Công thương Việt Nam.
- Hoạt động tín dụng: Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chính của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá. Các hoạt động tín dụng của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xábao gồm cấp vốn vay bằng nội và ngoại tệ, bảo lãnh, chiết khấu và các hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của NHNN và phân cấp uỷ quyền của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
- Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: NHTMCPCTVN- CN Lưu Xátập trung cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ cho khách hàng, bao gồm
thanh toán trong nước và quốc tế, thu chi hộ khách hàng, thu chi bằng tiền mặt và séc.
- Các hoạt động khác: Bên cạnh các dịch vụ kinh doanh chính, NHTMCPCTVN- CN Lưu Xácung cấp các sản phẩm dịch vụ cho khách hàng bao gồm các hoạt động đại lý và ủy thác, bảo hiểm, dịch vụ quản lý vốn, dịch vụ thấu chi, dịch vụ thẻ, gửi và giữ tài sản, dịch vụ ngân hàng điện tử…
3.1.2. Cơ cấu tổ chức của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá
Chi nhánh Lưu Xáhoạt động kinh doanh được điều hành bởi ban Giám đốc và các phòng ban chức năng. Tính đến thời điểm 31/12/2014 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CNLưu Xácó 6 phòng nghiệp vụ và 06phòng giao dịch trong đó có 01 phòng giao dịch loại 1.
Tính đến thời điểm 31/12/2014 toàn chi nhánh có 73 cán bộ công nhân viên lao động, trong đó: Lao động Nam: 27 người, chiếm 37%/Tổng số lao động; Lao động Nữ: 46 người, chiếm 63%/Tổng số lao động
Ban Giám đốc có Giám đốc và 02 Phó Giám đốc. Đội ngũ lãnh đạo cấp Phòng có 13 cán bộ và 06 trưởng phòng giao dịch.Cán bộ, nhân viên là nữ chiếm gần 84%. Lực lượng lao động chủ yếu ở độ tuổi trẻ với độ tuổi bình quân là 34. Tính đến hết năm 2014 có 93% trình độ đại họ , trong đó tại các phòng chuyên môn trình độ đại họ 100%.
Mô hình quản trị tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá gồm các bộ phận chức năng như sau:
Sơ đồ 3.1: Quản trị tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá1
(Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá)
Phòng khách hàng doanh nghiệp: Thực hiện tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức; Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng, giải ngân cho vay, theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng. Cung cấp các sản phẩm dịch vụ khác cho khách hàng là tổ chức kinh tế.
Phòng bán lẻ: Công tác tiếp thị và phát triển khách hàng cá nhân; bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ; Công tác tín dụng. Đầu mối phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử của chi nhánh.
Các phòng Giao dịch: Trực tiếp giao dịch với khách hàng; Huy động vốn; Cung ứng các sản phẩm tín dụng như cho vay, bảo lãnh và chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá; Cung cấp các dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thẻ .
Phòng Tổng hợp: Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch - tổng hợp; Xây dựng, triển khai và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh; Thực hiện nhiệm vụ tính toán và trích lập DPRR;Xử lý thu hồi nợ xấu và nợ xử lý rủi ro; Quản lý rủi ro hoạt động và rủi ro tác nghiệp;Thực hiện các công tác nguồn vốn và kinh doanh ngoại tệ.
Phòng kế toán giao dịch: Trực tiếp quản lý tài khoản và tiếp nhận hồ sơ và giao dịch với khách hàng.Cung cấp các dịch vụ về thanh toán chuyển tiền, ngoại hối và dịch vụ khác cho khách hàng.
Tổ kế toán nội bộ: Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp; Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính kế toán; Thực hiện nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính; Hướng dẫn triển khai thực hiện chế độ tài chính, kế toán, quản lý tài sản, định mức và quản lý tài chính, tiết kiệm chi tiêu nội bộ, hợp lý và đúng chế độ.
Tổ Điện toán: Thực hiện quản trị hệ thống công nghệ thông tin theo đúng thẩm quyền, đúng quy định, quy trình công nghệ thông tin; bảo mật và đảm bảo hệ thống tin học tại Chi nhánh vận hành liên tục, thông suốt.
Phòng tiền tệ kho quỹ: Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất/nhập quỹ; Đề xuất các biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho, quỹ và an ninh tiền tệ; phát triển các dịch vụ về kho quỹ; thực hiện đúng quy chế, qui trình quản lý kho quỹ.
Phòng Tổ chức Hành chính: Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân sự và phát triển nguồn nhân lực; Triển khai thực hiện và quản lý công tác tiền lương, thi đua khen thưởng của Chi nhánh. Kế hoạch phát triển mạng lưới, chuẩn bị nhân sự cho mở rộng mạng lưới, phát triển các kênh phân phối sản phẩm; Thực hiện các công tác hành chính, quản trị và hậu cần đảm bảo điều kiện vật chất cho hoạt động của Chi nhánh;
Tổ bảo vệ:Đảm bảo an toàn tài sản phục vụ hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá
- Địa bàn hoạt động của chi nhánh là Thành phố Thái Nguyên và một số vùng lân cận. Mặc dù trong những năm gần đây, Thái Nguyên đã có bước phát triển đáng ghi nhận trên tất cả các lĩnh vực và ngày càng tạo môi trường thuận lợi cho sự phát triển kinh tế của tỉnh, cho các doanh nghiệp và hoạt động của các Ngân hàng Thương mại. Tuy nhiên, vì những nguyên nhân chủ quan và khách quan Thái Nguyên vẫn là một tỉnh nghèo, phát triển tương đối chậm so với nhiều tỉnh khác trong cả nước.
3.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là công việc đầu tiên, làm nền tảng cho những hoạt động tiếp theo của quá trình kinh doanh ngân hàng.NHTMCPCTVN- CN Lưu Xátập trung tăng trưởng nguồn vốn huy động, nhất là nguồn tiền gửi dân cư. Triển khai kịp thời các hình thức tiền gửi đặc thù của NHTMCP Công thương
Việt Nam, tăng cường quảng bá các hình thức huy động để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư, cạnh tranh với các ngân hàng trên địa bàn bằng các hình thức như: Bằng các biện pháp kỹ năng bán hàng, đổi mới phong cách giao dịch. Nguồn vốn huy động tại chỗ của Chi nhánh đã có sự tăng trưởng, cơ cấu vốn được dịch chuyển theo hướng tích cực, tăng dần tỷ trọng vốn ổn định, vốn trung, dài hạn.Tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn huy độ 2012, 2013, 2014lần lượt là: 17,87% ,8,65% và 9.17%
Bảng 3.1:Tình hình huy động vốn tại NHTMCPCTVN- CN Lƣu Xá giai đoạn 2012-2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng vốn huy động 1,421,616 1,544,585 1,686,240
Phân theo đối tượng khách hàng
Tiền gửi DN, TC 130,708 9% 225,365 15% 145,863 9%
Tiền gửi dân cư 1,290,908 91% 1,319,220 85% 1,540,377 91%
Phân theo loại tiền
Ngoại tệ quy đổi 42,701 3% 50,932 3% 47,338 3%
Việt Nam đồng 1,378,915 97% 1,493,653 97% 1,638,902 97%
Phân theo kỳ hạn
Dưới 12 tháng 1,291,091 91% 1,303,354 84% 1,355,918 80%
Biểu đồ 3.1. Kết quả huy động vốn giai đoạn 2012-2014
(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2012- 2014 của NHTMCP CT Việt Nam Lưu Xá)
tổng kết hoạt độ 2012 -
2014, nguồn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là huy động tiền gửi từ khu vực dân cư chiếm khoảng 91% trong tổng số vốn huy động. Đây là nguồn vốn tương đối ổn định, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động tại chi nhánh. Tuy nhiên giá đầu vào của nguồn vốn này là tương đố
, trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh thì chủ yếu là nguồn vốn huy động bằng đồng Việt Nam., do đặc điểm tình hình kinh tế và xu hướng biến động của lãi suất huy động nên vốn huy động của Ngân hàng chủ yếu là vốn huy động ngắn hạn dưới 12 tháng (chiếm khoảng 80%).NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá chủ yếu thực hiện cho vay ngắn hạn do vậy mức độ rủi ro kỳ hạn của Ngân hàng là khá thấp.
3.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Thực hiện chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trong đầu tư cho vay nền kinh tế. Nâng cao chất lượng thẩm định, nắm rõ thị trường để kiểm soát được dòng tiền của khách hàng, hạn chế cho vay các ngành hàng
đã được NHTMCP Công thương Việt Nam cảnh báo. Tập trung tăng trưởng dư nợ ngắn hạn, dư nợ khách hàng khối bán lẻ.
Năm 2014 NHTMCPCTVN- CN Lưu Xáđã chú trọng phát triển khách hàng mới và lựa chọn khách hàng tốt, kinh doanh trong những lĩnh vực có khả năng phát triển, đầu tư cho vay các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân hộ gia đình, tích cực triển khai các sản phẩm cho vay đặc thù của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
Tổng dư nợ cho vay nền kinh tế tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xáđến hết 31/12/2014 đạt 2.048.987 triệu đồng, đạt 91,9% KH giao năm 2014, tăng so 31/12/2013 là 55.113 triệu đồng.
Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn tại NHTMCPCTVN- CN Lƣu Xá giai đoạn 2012-2014
Đơn vị:Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền +,-% Số tiền +,- % Số tiền +,- %
1. Doanh số cho vay 4,706,731 -8.66% 5,076,155 7.85% 5,335,112 5.10% 2. Doanh số thu nợ 4,569,950 -3.10% 4,915,498 7.56% 5,101,145 3.78% 3. Dư nợ cho vay 1,791,394 8.38% 1,993,874 11.30% 2,048,987 2.76%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết các năm từ 2012 - 2014 của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá)
Biểu đồ 3.2.Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2012-2014
(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2012-2014 củaNHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá)
3.1.3.3. Hoạt động dịch vụ Bảng 3.3: Tình hình kết quả hoạt độ Chỉ tiêu ĐVT Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Doanh số phát hành bảo lãnh trong nước Triệu đồng 73,835 67,914 62,768
Doanh số mua, bán ngoại tệ USD 7,403,441 10,758,163 9,123,000
Tổng doanh số thanh toán XNK USD 5,815,992 10,565,188 8,195,000
Chi trả Kiều hố
EDEN USD 827,134 1,398,732 1,465,050
(Nguồn: Báo cáo tổng kếtcác năm từ 2012 - 2014 của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá)
Biểu đồ 3.3. Kết quả hoạt động khác giai đoạn 2012-2014
(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2012-2014 củaNHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá)
NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá thực hiện phát triển các sản phẩm dịch vụ gắn với khả năng tư vấn và giới thiệu với khách hàng các sản phẩm dịch vụ phù hợp, mang lại hiệu quả. Bên cạnh những sản phẩm dịch vụ truyền thống như: Dịch vụ thanh toán chuyển tiền, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ kinh
doanh ngoại tệ, dịch vụ ngân quỹ,NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá đã cung cấp tới khách hàng thêm những dịch vụ khác trên nền công nghệ ngân hàng hiện đại như: thanh toán xuất nhập khẩu, phát hành bảo lãnh, L/C;dịch vụ thẻ, quản lý doanh thu, dịch vụ ngân hàng điện tử...
Bảng 3.4: Thu phí dịch vụ ròng giai đoạn 2012-2014 của NHTMCP Công thƣơng Việt Nam - CN Lƣu Xá
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Thu phí dịch vụ ròng 4.977 6.210 6.530
(Nguồn: Báo cáo tổng kếtcác năm từ 2012- 2014của NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá)
3.1.3.4. Kết quả kinh doanh
Bảng 3.5: Kết quả kinh doanh giai đoạn 2012-2014
Đơn vị ồng
STT Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
1 Tổng thu nhập 447,213 348,276 346,780
2 Tổng chi phí 391,208 297,184 284,119
3 Lợi nhuận 56,005 51,092 62,661
(Nguồn: Báo cáo thu nhập chi phícác năm từ 2012 – 2014 của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá)
Mức tăng trưởng trong năm 2014 khá cao là do ngân hàng đã chủ động tìm kiếm, khai thác, lựa chọn khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh đồng thời thường xuyên nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, phân tích tài chính các doanh nghiệp vay vốn. Những doanh nghiệp yếu kém đã giảm dần dư nợ, chi nhánh tích cực thu nợ xấu, nợ quá hạn và tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo.
Những kết quả đạt được qua các năm từ các mảng nghiệp vụ đã đóng góp tích cực vào kết quả kinh doanh của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá. Thu nhập đều tăng trưởng từ đó tạo ra mức lợi nhuận tương đối tốt tại chi nhánh
Biểu đồ 3.4. Kết quả kinh doanh giai đoạn 2012-2014
(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2012-2014 củaNHTMCP Công thương Việt Nam -CN Lưu Xá)
3.2. Tình hình quản trị rủi ro đối với hoạt động cho vay tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá
3.2.1. Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay tại NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá Nam - CN Lưu Xá