5. Kết cấu luận văn
4.2.4. Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng để hướng dẫn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo hoạt động đúng định hướng của ngân hàng. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng sẽ tạo tiền đề cho cán bộ quản trị rủi ro thực hiện, đồng thời cũng sẽ là công cụ hỗ trợ để đánh giá hiệu quả hoạt động hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cũng như cải tiến hiệu quả hoạt động trong tương lai. 4.2.5. Quản lý và kiểm soát sau khi cho vay
Chất lượng của khoản tín dụng phải được đảm bảo không những trước khi ký kết hợp đồng mà còn phải tiếp tục đảm bảo trong suốt quá trình sau ký kết.Như vậy ngân hàng cần xây dựng bộ phận chuyên trách định kỳ kiểm tra diễn biến của khoản tín dụng. Cán bộ tín dụng sẽ phải cung cấp các báo cáo, các thông tin thường xuyên về tình hình khách hàng, tình hình dự án cũng như kiểm tra các hồ sơ tín dụng và các điều kiện khác. Cán bộ tín dụng rất cần thiết phải có kế hoạch kiểm tra, theo dõi tại hiện trường, trực tiếp thu thập và phân tích các số liệu về tình hình tài chính và các kết quả vận hành dự án chứ không phải chỉ xem xét các báo cáo khách hàng cung cấp. Bên cạnh đó việc kiểm soát không phải chỉ thực hiện ở kiểm tra khách hàng mà cần thiết phải có bộ phận kiểm tra chính các cán bộ tín dụng, giám sát việc tuân thủ quy trình tín dụng, chính sách tín dụng, danh mục tín dụng phát hiện các dấu hiệu bất thường để báo cáo cấp trên. Ban lãnh đạo có trách nhiệm xem xét và chỉ đạo việc thực hiện, nếu có sai sót phát hiện ra như cán bộ làm không đúng quy trình, cho vay vượt hạn mức, TSĐB không hợp pháp… thì cần kịp thời có
biện pháp xử lý trước khi gây hậu quả lớn hơn. Để ngăn ngừa các rủi ro đạo đức có thể xảy ra thì lãnh đạo cấp trên cũng cần thường xuyên theo dõi, quản lý cán bộ thẩm định, cán bộ tín dụng và những người liên quan khác.
4.2.6. Nâng cao hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro sẽ không thể thực hiện được hoặc thực hiện không hiệu quả khi không có thông tin hoặc thông tin không được thu thập chính xác và đầy đủ. Do đó NHTMCPCTVN- CN Lưu Xácần hoàn thiện hệ thống thông tin bằng cách hiện đại hóa quy trình nghiệp vụ ngân hàng.
Khi hệ thống ngân hàng được hiện đại hóa thì các bộ phận, phòng ban sẽ được kết nối với nhau, thông tin cho nhau về tình hình khách hàng nhanh chóng và chính xác.
4.2.7. Hoàn thiện hệ thống giám sát nội bộ
Để nâng cao hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng, đảm bảo tuân thủ các chiến lược tín dụng, chính sách phê duyệt tín dụng và cơ cấu dư nợ tín dụng theo quy định của ngân hàng, công tác kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập phải được tiến hành thường xuyên. Định kỳ bộ phận kiểm tra phải yêu cầu cán bộ tín dụng cung cấp các báo cáo mới nhất về khách hàng,khoản vay, đồng thời kiểm tra toàn bộ hồ sơ tín dụng và các điều kiện liên quan. Qua đó, bộ phận kiểm tra có thể đánh giá và giám sát về việc tuân thủ quy trình tín dụng, chính sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu…của ngân hàng để lập báo cáo trình cấp trên. Lãnh đạo cấp trên phải có trách nhiệm xem xét để kịp thời đưa ra những biện pháp giải quyết nếu có sai sót trong quá trình hoạt động của ngân hàng như cho vay vượt hạn mức, tài sản đảm bảo không hợp pháp… Ngoài ra, các lãnh đạo cần giám sát, quản lý, theo dõi cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định để tránh các sai phạm về đạo đức có thể xảy ra nhất là khi cán bộ tín dụng có những biểu hiện bất thường.
4.2.8. Nâng cao chất lượng thẩm định
Một trong những nguyên tắc khi ra quyết định cấp tín dụng là tái thẩm định có nghĩa là hồ sơ khách hàng phải được thẩm định nhiều
lần.Nếu ngân hàng có bộ phận chuyên thẩm định thì cả hai bộ phận tín dụng và thẩm định sẽ song song thẩm định một cách độc lập và quyết định được xây dựng dựa trên đối chiếu hai kết quả. Tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá, việc thẩm định là do phòng tín dụng thực hiện. Do đó tính tái thẩm định trước khi ra quyết định cho vay không được bảo đảm, chứa ẩn nhiều rủi ro. Để giảm thiểu rủi ro thì trong thời gian tới NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá nên có bộ phận thẩm định độc lập với bộ phận tín dụng, tổ chức công tác này một cách nghiêm túc, đảm bảo quy trình thẩm định được chặt chẽ nhất và cho kết quả chính xác nhất.
4.2.9.Tăng cường quản trị tài sản đảm bảo
Tài sản đảm bảo là công cụ hữu hiệu cho ngân hàng giảm thiểu những tổn thất khi mà rủi ro đã xảy ra vậy nên đánh giá đúng tài sản đảm bảo có ý nghĩa đặc biệt quan trọng.Mặc dù trọng tâm của các quyết định tín dụng là khả năng trả nợ, tuy nhiên cán bộ tín dụng vẫn cần xem xét tài sản đảm bảo và giá trị của tài sản để thanh toán nợ vay trong trường hợp kế hoạch thanh toán nợ vay không thể thực hiện được theo dự kiến. Phương pháp thường được sử dụng là so sánh giá trị các khoản nợ với giá trị phát mại của tài sản.
4.2.10. Phân tán rủi ro
Kinh doanh ngân hàng là thực hiện đi vay để cho vay và ngân hàng phải chịu rủi ro từ cả hai phía đi vay lẫn cho vay, do đó muốn giảm bớt gánh nặng rủi ro ngân hàng có thể thực hiện san sẻ rủi ro cho người khác bằng cách mua bảo hiểm. Ngânhàng thực hiện việc này bằng cách hy sinh một phần lợi nhuận của mình từ khoản cấp tín dụng để mua bảo hiểm cho khoản tín dụng đó. Bằng cách này ngân hàng mất một khoản phí nhưng lại chuyển được rủi ro sang cho công ty bảo hiểm. Hiện nay rất nhiều ngân hàng đã tiến hành thiết lập quan hệ với các công ty bảo hiểm để chia sẻ bớt gánh nặng rủi ro.
Mỗi một ngân hàng có một đặc điểm kinh doanh riêng nên ngân hàng phải tiến hành phân đoạn thị trường và lựa chọn cho mình những đoạn thị trường mục tiêu phù hợp nhất. Để thu được nhiều lợi nhuận từ các khách hàng vay vốn thì ngân hàng cũng phải xác định được đâu là 20% khách hàng đem lại 80% doanh thu cho mình. Tuy nhiên vấn đề đặt ra là hoạt động tín dụng chứa đựng quá nhiều rủi ro nên nếu ngân hàng chỉ tập trung vào một khách hàng mục tiêu nào đó thì khi khách hàng đó gặp rủi ro ngân hàng cũng bị rủi ro theo. Vậy nên ngân hàng phải rất cân nhắc giữa việc chú ý đến khách hàng mục tiêu nhưng cũng không quên nhiệm vụ phải phân tán được rủi ro. Cách thức phân tán rủi ro tốt nhất là đa dạng hóa danh mục tín dụng .
Tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xánhóm khách hàng chủ yếu là ở hai nhóm ngành sản xuất và nông nghiệp.Nhóm khách hàng này có nhược điểm là chịu nhiều tác động của các yếu tố tự nhiên. Do vậy NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá song song với việc duy trì phát triển quan hệ tín dụng với nhóm khách hàng này thì vẫn tiếp tục tìm kiếm các thị trường tiềm năng khác nhằm xác định cho mình một danh mục đầu tư hiệu quả cao nhưng ít rủi ro nhất.
4.2.12.Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề
Nợ xấu là điều không ai muốn nhưng nó vẫn luôn tồn tại ở bất cứ ngân hàng nào, do đó thiết lập cơ chế xử lý nợ có vấn đề là một đòi hỏi khách quan. Để giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra, cần có sự phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận có liên quan cũng như một bộ máy đủ mạnh, đủ tầm để giải quyết những vấn đề phát sinh trong tiến trình xử lý.
Cần thành lập ban quản lý nợ xấu tại Chi nhánh để tham mưu cho Ban Giám đốc về hướng xử lý những khoản nợ có vấn đề khi có báo cáo về dấu hiệu rủi ro từ các phòng nghiệp vụ. Ban xử lý nợ xấu sẽ đảm bảo sự phối kết hợp giữa các bộ phận nhằm đưa ra các giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đúng đắn, phù hợp với những khách hàng khác nhau. Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực hiện các
bước tuần tự và thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà phá vỡ những mối quan hệ đã được thiết lập với khách hàng.
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với NHTMCP Công Thương Việt Nam
- Xây dựng và hoàn thiện chiến lược, chính sách quản trị rủi ro đặc biệt là rủi ro tín dụng phù hợp.Thành lập bộ phận chuyên trách về quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh, tiến tới thực hiện quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền theo hàng ngang. Đưa vào áp dụng các mô hình quản lý rủi ro hiện đại, đồng thời nâng cao chất lượng các công cụ lượng hóa rủi ro, giúp các nhà lãnh đạo ngân hàng lượng hóa mức độ rủi ro, phát hiện các dấu hiệu rủi ro, nhận biết chính xác các nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi ro để có giải pháp kịp thời và hữu hiệu trong quản trị rủi ro và điều hành hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
- Hoàn thiện quy trình cho vay, quy chế hóa mọi hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn chất lượng ISO, đảm bảo được các nguyên tắc hạn chế rủi ro. Thường xuyên xem xét lại các quy trình theo định kỳ, đảm bảo mọi công việc được xử lý một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời và đúng thẩm quyền.
- Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
Hoàn thiện hệ thống thông tin của NHTMCP Công thương Việt Nam để có nguồn số liệu chính xác, kịp thời, hỗ trợ tích cực cho công tác quản lý, điều hành, công tác thẩm định. Đây là giải pháp NHTMCP Công thương Việt Nam cần quan tâm, đặc biệt trong môi trường hoạt động mà thông tin đã trở thành tài nguyên, nguồn lực đối với sư phát triển của nền kinh tế. Theo đó, cần xây dựng và tổ chức tốt hệ thống thông tin bao gồm thông tin tín dụng, thông tin khách hàng, thông tin kinh tế, thông tin thị trường … với mức độ ứng dụng công nghệ cao cho phép thu thập và xử lý thông tin nhanh, đảm bảo tính cập nhật và chính xác. Trên cơ sở thông tin thu thập được thường xuyên có dự báo, định hướng tín dụng cho toàn hệ thống, phát hiện và cảnh báo sớm
các khoản nợ xấu, các doanh nghiệp yếu kém để chuyển đối, xác lập quan hệ tín dụng an toàn.
- Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro, hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
- Tiếp tục xây dựng và định vị thương hiệu của ngân hàng, chú trọng phát triển những sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ, giảm dần tỷ lệ thu từ các sản phẩm dịch vụ tín dụng truyền thống.
- Tăng cường năng lực quản trị điều hành, cần chú trọng hơn nữa đến đội ngũ cán bộ quản lý và công tác đào tạo, đào tạo lại và tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ năng lực, đáp ứng yêu cầu hội nhập và cạnh tranh. Phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức chuyên môn về quản trị rủi ro tín dụng, trong đó tập trung về các nội dung đánh giá, đo lường, phân tích và kiểm soát rủi ro tín dụng….
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Tiếp tục hoàn thiện hệ thống văn bản dưới luật quy định về hoạt động ngân hàng nhằm tạo điều kiện thông thoáng, nâng cao quyền tự chủ trong hoạt động, điều hành của các NHTM phù hợp với cam kết và chuẩn mực quốc tế.
- CIC tiếp tục nâng cao chất lượng thông tin tín dụng: thông tin đa dạng và phong phú hơn; chi tiết hơn với các thông tin về tình hình tài chính doanh nghiệp, thông tin ngành có độ chính xác và cập nhật cao hơn. Bên cạnh đó, cũng cần xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo để giúp các NHTM ngăn ngừa nợ xấu phát sinh. NHNN cần nghiên cứu kiến nghị Chính phủ Ban hành Luật thông tin và cơ chế chia sẻ thông tin giữa Ngân hàng với các Bộ, Ngành có liên quan để tạo hành lang pháp lý vững chắc cho hoạt động của CIC và tạo điều kiện cho CIC thu nhập, cập nhật thông tin đáp ứng yêu cầu của NHTM và các doanh nghiệp.
- Để tạo điều kiện cho các TCTD quản lý tốt khách hàng vay vốn, NHNN cần nghiên cứu ban hành chính sách tăng cường thanh toán qua ngân hàng. Kiến nghị Nhà nước có hỗ trợ đối với các doanh nghiệp thực hiện thanh
toán qua ngân hàng để khuyến khích và thúc đẩy các doanh nghiệp tích cực thanh toán qua ngân hàng.
- Tăng cường hiệu quả thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng tại các NHTM theo hướng cảnh báo rủi ro nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng.
4.3.3. Kiến nghị với các cơ quan quản lý Nhà nước
- Hoàn thiện pháp luật về giao dịch bảo đảm nhằm tăng cường cơ hội tiếp cận tín dụng ngân hàng cho các doanh nghiệp. Tin học hoá đăng ký giao dịch bảo đảm giúp tiết kiệm thời gian, chi phí.
- Có cơ chế thiết thực hỗ trợ nâng cao năng lực tài chính, năng lực quản lý đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ để có đủ điều kiện tiếp cận với vốn của ngân hàng. Đẩy mạnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà ở đối với khu vực tư nhân để người dân có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng khi cần thiết.
- Kiến nghị thành lập Trung tâm thông tin tín dụng tư nhân. Thực tế, không chỉ ở Việt Nam mà ở các nước khác, các doanh nghiệp thường gặp khó khăn khi tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng. Khi có thông tin tín dụng, khoảng cách này được thu hẹp và làm tăng khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng. Đó là do thông tin tín dụng đã làm giảm sự bất cân xứng về thông tin giữa người đi vay và người cho vay, cho phép ngân hàng đánh giá chính xác hơn rủi ro và nâng cao chất lượng các khoản vay, hỗ trợ việc ứng dụng các công cụ chấm điểm tín dụng, giảm chi phí hoạt động, tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Ở Việt Nam chỉ mới có CIC là đơn vị duy nhất thực hiện nghiệp vụ này. Tuy nhiên, với năng lực và cơ chế của cơ quan đăng ký tín dụng Nhà nước thì tương lai gần sẽ gặp hạn chế trong việc đáp ứng nhu cầu thông tin của bên cho vay và đi vay.
- Hoàn thiện khung pháp lý buộc các doanh nghiệp phải có các báo cáo tài chính trung thực và chính xác, giúp các ngân hàng dễ dàng hơn trong việc
đánh giá, thẩm định khách hàng từ đó giảm thiểu khả năng gặp phải rủi ro tín dụng và rủi ro khác trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
KẾT LUẬN
Là ngân hàng chiếm thị phần lớn trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên,trong những năm qua NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá đã góp phần không nhỏ vào việc hoàn thành các mục tiêu kinh tế xã hội của tỉnh. Trong nền kinh tế thị trường theo hướng hội nhập kinh tế quốc tế, sự tác động của các quy luật kinh tế khách quan chắc chắn có ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của NHTMCP Công thương Việt Nam, hoạt động tín dụng - hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại hiện nay sẽ có nhiều cơ hội tốt, nhưng cũng không thể tránh khỏi những tổn thất có thể xảy ra.
Rủi ro cho vay là một thực tế khách quan, do vậy quản lý và giám sát