5. Kết cấu luận văn
3.4.2. Tồn tại và nguyên nhân
3.4.2.1. Tồn tại
Bên cạnh những kết quả đạt được, quản trị rủi ro tại chi nhánh vẫn chưa toàn diện và chặt chẽ. Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xácòn tồn tại những hạn chế sau:
Chưa có phương pháp khoa học nhận diện rủi ro
Rủi ro được quản trị tốt thì phải bắt đầu từ khâu phòng tránh tốt ngay từ đầu chứ không phải đối phó khi nó đã xảy ra rồi. Tuy nhiên tại NHTMCPCTVN - CN Lưu Xá công tác đầu tiên này lại tồn tại nhiều điểm yếu nhất. Ngân hàng chưa sử dụng được những kỹ thuật phòng tránh và ngăn ngừa rủi ro hiệu quả mà chỉ dựa trên những nhận định cảm quan, kinh nghiệm và những phân tích truyền thống vốn chứa nhiều nguy cơ cho kết quả không chính xác. Bởi lẽ đó ngay từ bước đầu là lựa chọn khách hàng thì ngân hàng
cũng chỉ thông qua các phân tích tài chính, dựa vào các bảng báo cáo để tính toán các chỉ tiêu nhằm đưa ra quyết định. Các khách hàng không được đo lường mức độ rủi ro một cách chính xác thông qua các phương pháp hiện đại. Đây không phải điểm yếu của riêng ngân hàng NHTMCPCTVN- CN Lưu Xávì hiện nay ở Việt Nam mới chỉ có các ngân hàng lớn hoặc tại các hội sở mới bắt đầu áp dụng các chương trình, các phần mềm tính toán đo lường rủi ro để cảnh báo và ngăn ngừa rủi ro từ đầu. Thậm chí tại các ngân hàng lớn thì việc này cũng mới được áp dụng và những kỹ thuật hiện đại được sử dụng cũng vẫn còn là các phương pháp đơn giản nhất trong số các phương pháp.
Quản lý khách hàng chưa hiệu quả
Về quản lý khách hàng thì hiện nay ngân hàng căn bản là quản lý trên hồ sơ chứ việc nắm bắt các hoạt động hiện tại của họ ra sao thì rất hạn chế. Số lượng và trình độ của cán bộ là có hạn nên đòi hỏi cán bộ theo dõi sát sao quá trình hoạt động và thực hiện dự án của khách hàng sau vay vốn là yêu cầu khó thực hiện. Mỗi cán bộ tín dụng không phải chỉ quản lý một khách hàng duy nhất mà sau khi ký hợp đồng với khách hàng này thì họ còn phải tiếp tục tiếp cận các khách hàng khác. Chính vì thế ở ngân hàng NHTMCPCTVN- CN Lưu Xácông tác quản lý khách hàng sau vay vốn còn nhiều hạn chế. Các điều kiện vay vốn mới chỉ được quan tâm trước khi ký hợp đồng, còn trong quá trình sử dụng vốn thì việc kiểm soát khách hàng có còn tiếp tục thỏa mãn các điều kiện đó không lại chưa được quan tâm đúng mức.
Chưa xây dựng được phương pháp định lượng rủi ro
NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá không có bộ phận quản trị rủi ro tín dụng và các đặc điểm về tổ chức điều hành cũng như hoạt động cụ thể như đã phân tích ở trên dẫn đến một thực tế là chính ngân hàng cũng không có một số liệu nào phản ánh mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng gặp phải. Ngân hàng không sử dụng một công thức nào để đo lường hay dự báo được rủi ro, chỉ có thể thấy được những biểu hiện của rủi ro hoặc các tác động khi rủi ro đã xảy
ra rồi. Đó là những kết quả về các món nợ xấu ngân hàng phải xử lý hay con số dự phòng rủi ro trích lập hàng năm.
Quy trình tín dụng chưa phù hợp
Quy trình tín dụngđãđemlạimộtsố thay đổi tích cực tuynhiêncũngtồn tạinhữnghạnchế nhất định:
- Quy trình tín dụng kéo dài gây ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng và cơ hội kinh doanh của khách hàng vì phải trải qua nhiều bộ phận, nhiều thủ tục giấy tờ rườm rà, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh.
- Chưa phân định rõ trách nhiệm pháp lý của các phòng tham gia trong hoạt động cấp tín dụng dẫn đến tâm lý e ngại của các cán bộ có liên quan. Phòng quan hệ khách hàng chỉ đưa ra các đề xuất về cấp tín dụng còn phòng quản lý rủi ro thẩm định phải có ý kiến đồng ý hay không đồng ý về khoản vay. Tuy nhiên phòng quản lý rủi ro thường không tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, một công việc rất quan trọng khi thẩm định tín dụng, trong khi khả năng thu thập thông tin rất khó khăn nên đã xuất hiện tâm lý e ngại quá mức trong thẩm định.
Cơ chế thông tin giữa các phòng trong hoạt động cấp tín dụng chưa đảm bảo tính liên tục và toàn diện. Sự liên kết giữa các phòng không chặt chẽ, thiếu kết nối và không phân định rõ trách nhiệm nên khả năng phát hiện, ngăn ngừa rủi ro không cao.
Quy trình tín dụng của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá chưa được tuân thủ chặt chẽ. Biểu hiện là nhiều khoản tín dụng bị phê duyệt theo yêu cầu của khách hàng và được chỉ định của cấp phê duyệt từ trên xuống mà thiếu đi sự phân tích, thẩm định tín dụng của cán bộ quản lý khoản vay. Việc cấp tín dụng mang tính cảm tính, không dựa vào quá trình thu thập thông tin, phân tích và xử lý thiếu thận trọng và chính xác.
Quá trình giải ngân và giám sát sau khi cho vay rất lỏng lẻo, có nhiều khoản giải ngân đã thực sự trở thành nợ xấu, giám sát kiểm tra sau khi cho
vay thực hiện không đầy đủ. Hoạt động đầu tư tín dụng ngoài địa bàn hoạt động của Chi nhánh nên việc kiểm tra tình hình kinh doanh, năng lực tài chính, tính trung thực trong sử dụng vốn vay và kiểm soát nguồn tiền của khách hàng không đảm bảo tính chính xác và kịp thời. Những điều đó đã làm cho khả năng phòng ngừa, chống đỡ rủi ro tín dụng của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xácòn hạn chế, chất lượng tín dụng giảm sút.
Đa dạng hóa danh mục cho vay chưa triệt để
Hiện nay danh mục đầu tư của chi nhánh còn tập trung vào các doanh nghiệp lớn, các tổng công ty nhà nước; Mặc dù đã có định hướng phát triển đối với loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay thể nhân nhưng do chỉ đạo chưa quyết liệt nên tỷ trọng đầu tư tín dụng đối với khu vực này còn thấp. Điều này sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả của công tác quản trị rủi ro.
Giám sát rủi ro tín dụng chưa hiệu quả
Việc tính toán và kiểm soát rủi ro ở NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá đang gặp một vấn đề là do rủi ro không được dự báo tốt nên việc kiểm soát phần nhiều mang tính đối phó. Ngân hàng có tiến hành tổ chức, phân công cán bộ giám sát nhưng là khi rủi ro đã nhìn thấy dấu hiệu rõ ràng, các khoản nợ xấu được xử lý khi đã quá xấu. Mặc dù đến nay các rủi ro bị phát hiện đã được xử lý tương đối tốt, chưa có khoản nợ xấu nào gây hậu quả nghiêm trọng nhưng điều này không đảm bảo trong tương lai những khoản nợ xấu khác cũng được xử lý.
3.4.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
Chưa có bộ phận quản trị rủi ro độc lập và chiến lược quản trị rủi ro. Bản thân ngân hàng NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá tuy đã nhận thức được vai trò của QTRR tín dụng nhưng vẫn chưa chủ động và sáng tạo xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro. Việc quản lý vẫn còn rời rạc, thực hiện theo kinh nghiệm, theo thói quen đã có từ lâu.
Thực tế NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá cũng như hầu hết các chi nhánh của NHTMCP Công thương Việt Nam đều không có phòng quản trị rủi ro độc lập như tại hội sở chính với trung tâm quản trị rủi ro tách riêng với các phòng ban khác. Toàn bộ nội dung quản trị rủi ro được giao cho các phòng nghiệp vụ và được quy định tại chức năng nhiệm vụ của mỗi phòng ban này. Mỗi phòng ban thực hiện một nhiệm vụ cụ thể và độc lập, rủi ro của bộ phận nào bộ phận ấy tự xử lý.Do vậy quản trị rủi ro nằm rải rác và phân tán ở các phòng nghiệp vụ mà không có một đầu mối nào thực hiện việc liên kết và quản trị rủi ro một cách hệ thống.
Việc quản trị rủi ro được quy định trong quy chế của phòng nhưng bản thân trong phòng cũng không có cán bộ nào được giao nhiệm vụ chuyên trách về rủi ro cả. Rủi ro ở đây được xem xét theo từng giao dịch, từng khách hàng, từng dự án cụ thể. Thực tế mỗi cán bộ tín dụng phụ trách một hồ sơ vay vốn nào đó thì cũng chịu trách nhiệm với rủi ro của chính hồ sơ đó. Cán bộ tín dụng kiêm luôn công tác thẩm định và chịu trách nhiệm với những rủi ro trong khoản cho vay mình phụ trách.
Quản trị rủi ro tuy đã được nhắc đến từ lâu nhưng việc triển khai như thế nào thì NHTMCPCTVN- CN Lưu Xávẫn chưa xây dựng được một quy trình quản trị rủi ro hoàn chỉnh. Đối với các ngân hàng lớn thì việc tổ chức cũng còn nhiều khó khăn. Cách thức tổ chức điều hành chưa thống nhất, quản lý nhỏ lẻ và phân tán ở các bộ phận nghiệp vụ, chưa có quy trình quản trị rủi ro cụ thể.
NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá chưa có đội ngũ cán bộ nào được đào tạo đầy đủ chuyên môn về quản trị rủi ro. Trong thời gian gần đây, công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa được chuẩn bị kịp thời, số lượng cán bộ chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh thiếu khá nhiều. Khác với các nghiệp vụ khác tại ngân hàng, cán bộ làm công tác quản trị rủi ro tín dụng ngoài yêu cầu về trình độ chuyên môn còn đòi hỏi phải có kinh nghiệm thực tiễn và bản
lĩnh nghề nghiệp vững vàng. Điều này cho thấy với lực lượng cán bộ còn ít kinh nghiệm trong hoạt động thực tiễn cũng như công tác đào tạo, quy hoạch nguồn nhân lực chưa được quan tâm đúng mức, khả năng hạn chế rủi ro tín dụng sẽ rất khó khăn.
Một trong những hạn chế chủ yếu về phía Ngân hàng hiện nay là do trình độ non yếu không đủ khả năng đánh giá phân biệt phương án hoặc dự án khả thi hay không khả thi. Cán bộ tín dụng thiếu khả năng phán đoán và có cách nhìn toàn diện về hiệu quả thực tế, toàn diện của phương án, dự án vay vốn của khách hàng đưa ra. Ngoài ra, số cán bộ tín dụng không được đào tạo theo đúng chuyên ngành tín dụng và một số cán bộ mới được tuyển hầu hết là những người còn rất trẻ, mới tốt nghiệp, họ thiếu rất nhiều kinh nghiệm, kiến thức lại chưa vững vàng.
Việc quản lý khách hàng sau khi cho vay thực sự chưa được quan tâm. Xét cả về số lượng lẫn trình độ thì ngân hàng chưa có được cán bộ đủ năng lực để giám sát việc thực hiện dự án sử dụng vốn của khách hàng đến ngày đáo hạn. Thẩm định trước khi cấp tín dụng đã khó, thẩm định sau khi ký hợp đồng còn khó hơn nhiều. Vì lẽ đó mà ngân hàng hầu như không có khái niệm về việc phải tổ chức thẩm định khách hàng sau cho vay. Cũng bởi đó là thói quen, tâm lý chủ quan nên ngân hàng tất nhiên vẫn có theo dõi, kiểm tra nhưng chỉ trên giấy tờ là chính.
Còn một số yếu kém trong quản lý danh mục tài sản đảm bảo. Cụ thể là ngân hàng chưa xác định rõ điều kiện cần thiết với tài sản đảm bảo, những quy định về tài sản đảm bảo chưa được cập nhập đầy đủ, ngân hàng cũng chưa đánh giá và dự báo những biến động thị trường có ảnh hưởng đến giá trị tài sản đảm bảo, tâm lý còn chủ quan xem nhẹ vai trò của tài sản đảm bảo.
Nguyên nhân khách quan
Hiện nay việc thanh tra giám sát của NHNN chủ yếu thanh tra tại chỗ vẫn là phương pháp chủ yếu, khả năng kiểm soát nội bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro cũng yếu. Thanh tra ngân hàng cũng hoạt động một cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đó phát sinh, ít khi có khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và vi phạm xảy ra.
Hệ thống thông tin
Hiện nay, chất lượng thông tin do CIC cung cấp có độ tin cậy chưa cao, chỉ mang tính tham khảo. Nguyên nhân là vì thông tin của CIC phần lớn do các tổ chức tín dụng cung cấp, thông tin thường bị phản ánh sai lệch do các khách hàng chưa chấp hành tốt quy định về kế toán và thống kê, bên cạnh đó, thông tin thường không đầy đủ, kịp thời thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp. Về phía các tổ chức tín dụng, chưa tuân thủ đúng các quy định về cung cấp thông tin, thiếu tinh thần hợp tác, chia sẻ với nhau thông tin quan trọng về một khách hàng, nhằm để đảm bảo quyền lợi riêng hoặc vì mục đích không lành mạnh. Mặt khác, do CIC mới thành lập và đi vào hoạt động không lâu nên bản thân còn nhiều hạn chế về công nghệ, phương pháp thu thập, xử lý thông tin, trình độ cán bộ,…
Nguyên nhân từ khách hàng
Để có thể đánh giá khách hàng, chi nhánh cần có những thông tin đầu vào chính xác, nếu nguồn thông tin này không đáng tin cậythì cho dù cán bộ tín dụng là người có nhiều kinh nghiệm, kiến thức vững vàng, các điều kiện khách quan thuận lợi thì mọi đánh giá đưa ra đều không đúng. Ngoài việc cung cấp thông tin không trung thực từ phía khách vay vốn thì một yếu tố khác đó là do chi nhánh trước khi tiến hành phân tích đánh giá tài liệu mà khách hàng vay vốn cung cấp, chi nhánh phải sử dụng các biện pháp phù hợp để kiểm tra tính chính xác, trung thực của tài liệu. Nhưng thực tế lại chưa có biện pháp nào để kiềm tra tính chính xác các hồ sơ khách hàng cung cấp.
Chƣơng 4
GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CN LƢU XÁ 4.1. Bối cảnh và yêu cầu mới đối với quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại NHTMCP Công thƣơng Việt Nam - CN Lƣu Xá
4.1.1. Bối cảnh mới
- Tình hình KT - XH trong nước
Kinh tế - xã hội nước ta năm 2014 diễn ra trong bối cảnh kinh tế thế giới phục hồi chậm sau suy thoái toàn cầu. Các nền kinh tế lớn phát triển theo hướng đẩy nhanh tăng trưởng nhưng có nhiều yếu tố rủi ro trong việc điều chỉnh chính sách tiền tệ. Trong khi đó, nhiều nền kinh tế mới nổi gặp trở ngại từ việc thực hiện chính sách thắt chặt để giảm áp lực tiền tệ. Bên cạnh đó, khu vực đồng EURO bị ảnh hưởng mạnh bởi các biện pháp trừng phạt kinh tế giữa các nước trong khu vực do tình hình chính trị bất ổn tại một số quốc gia, nhất là khu vực châu Âu. Dự báo tăng trưởng năm 2014 và 2015 của hầu hết các nền kinh tế Đông Nam Á cũng được điều chỉnh giảm. Điểm nổi bật trong những tháng cuối năm là giá dầu mỏ trên thị trường thế giới giảm sâu và vẫn đang tiếp tục giảm.Đối với các quốc gia nhập khẩu dầu, giá dầu giảm giúp thúc đẩy tiêu dùng và đầu tư tư nhân cũng như cải thiện cán cân thanh toán. Tuy nhiên, đối với các nước sản xuất dầu, thực trạng thị trường giá dầu mỏ giảm sẽ tác động mạnh đến kinh tế theo chiều hướng thuận lợi và khó khăn đan xen.
Ở trong nước, sản xuất kinh doanh chịu áp lực từ những bất ổn về kinh tế và chính trị của thị trường thế giới, cùng với những khó khăn từ những năm trước chưa được giải quyết triệt để như áp lực về khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế chưa cao;sức ép nợ xấu còn nặng nề; hàng hóa trong nước tiêu thụ chậm; năng lực quản lý và cạnh tranh của doanh nghiệp thấp... Trước bối
cảnh đó, Chính phủ, Thủ tướng chính phủ ban hành nhiều nghị quyết, chỉ thị, quyết định nhằm tiếp tục ổn định vĩ mô, tháo gỡ khó khăn và cải thiện môi trường kinh doanh, tạo đà tăng trưởng, bảo đảm công tác an sinh xã hội cho toàn dân.
Hoạt động ngân hàng trong năm 2014 tiếp tục đối mặt với những khó