5. Kết cấu luận văn
4.2.1. Nhóm giải pháp nâng cao năng lực nội sinh của Vietinbank Lê Chân
4.2.1.1. Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Con ngƣời luôn là nhân tố quyết định và giải pháp về con ngƣời luôn đƣợc tất cả các đề tài nhắc tới. Trong xu thế ngày càng cao quyền tự quyết, tự chịu trách nhiệm thì cán bộ là nhân tố quyết định đến hiệu quả hoặc rủi ro của hoạt động NHTM: từ việc xác định chiến lƣợc kinh doanh đúng hƣớng, cho vay đúng, quản lý vốn vay sâu sát, thu nợ đầy đủ kịp thời đến việc tƣ vấn cho khách hàng giúp giảm thiểu rủi ro. Vì vậy cần tiêu chuẩn hoá cán bộ ngân hàng ở tất cả các bộ phận, đặc biệt đối với cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng.
* Đối với lãnh đạo: Trƣớc hết đối với cán bộ lãnh đạo không chỉ đơn thuần là ngƣời quản lý kinh doanh mà còn phải là ngƣời hƣớng dẫn đƣợc nhân viên, đƣa ra những quyết định rõ ràng, dứt khoát khi xảy ra những tình huống xấu nhất làm giảm bớt những rủi ro trong kinh doanh. Lãnh đạo từ trƣởng, phó phòng cần phải có trình độ Đại học, chuyên ngành về Tài chính - Ngân hàng, có nghệ thuật lãnh đạo, có kiến thức về thị trƣờng,có kinh nghiệm trong thực tiễn, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc sự tín nhiệm của cán bộ, nhân viên, có tài ngoại giao, quan hệ khách hàng tốt để vừa thu hút khách hàng, vừa có thể có đƣợc những nguồn thông tin cần thiết cho hoạt động kinh doanh.
* Đối với cán bộ tín dụng: Cán bộ tín dụng là yếu tố quan trọng bởi họ là ngƣời ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng tín dụng. Để phù hợp với xu thế phát triển của thế giới, việc bổ sung kiến thức cho cán bộ là rất cần thiết. Mặt khác các quy chế, quy định của NHCT có nhiều thay đổi phù hợp với cơ chế,
với xu hƣớng mới nên cán bộ tín dụng cần cập nhật liên tục. Để cán bộ có thể hiểu sâu, hiểu chính xác, khi có các quy định mới, chi nhánh cần tổ chức các buổi đào tạo thảo luận, phổ biến các quy định đó tới tất cả các bộ phận liên quan. Có nhƣ vậy cán bộ mới có thêm hiểu biết về quy trình và thực hiện đúng các quy trình mới đó. Ngoài về nghiệp vụ cần quan tâm đến đạo đức nghề nghiệp bởi cán bộ tín dụng là ngƣời trực tiếp thẩm định khách hàng, đƣa ra các đề xuất cấp tín dụng. Nếu không có bản lĩnh vững vàng dễ bị cuốn theo đồng tiền và làm những việc không tốt ảnh hƣởng đến ngân hàng.
Hiện nay cán bộ tín dụng của chi nhánh Lê Chân 100% đều có trình độ đại học, tuy nhiên ban đầu đều là sinh viên mới ra trƣờng nên kiến thức về nghiệp vụ, sự am hiểu về thị trƣờng chƣa nhiều, chƣa có nhiều kinh nghiệm thực tiễn. Vì vậy cần phải chú trọng một số vấn đề sau:
- Tăng cƣờng đào tạo về chuyên môn, nghiệp vụ, phát triển tốt nguồn nhân lực.
- Nâng cao nhân thức về rủi ro, chất lƣợng tín dụng.
- Giao chỉ tiêu khoán cụ thể cho từng cán bộ tín dụng gắn với cơ chế tiền lƣơng.
- Xây dựng quy chế luân chuyển cán bộ định kỳ.
Bên cạnh việc đào tạo trình độ, cơ chế khen thƣởng, đãi ngộ cũng cần có thay đổi: Cần có thƣởng phạt nghiêm minh đối với cán bộ tín dụng. Những cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn, có tinh thần trách nhiệm, dám làm, dám chịu, những cán bộ có thành tích trong việc tăng trƣởng tín dụng đảm bảo chất lƣợng, trong việc thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro cần có chế độ khen thƣởng hợp lý. Việc khen thƣởng là việc làm quan trọng nhằm giải quyết tình trạng cán bộ tín dụng “ngại” cho vay do yếu tố tâm lý cán bộ tín dụng cho rằng nếu cho vay thu nợ hàng trăm tỷ cũng không đƣợc khen thƣởng, tăng lƣơng nhƣng chỉ cần phát sinh một khoản quá hạn là có thể bị
chỉ trích, xử lý và bị coi là yếu kém. Bên cạnh việc khen thƣởng, đối với những cán bộ tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn, vi phạm cơ chế cần đƣợc xử lý nghiêm khắc, đặc biệt đối với những cán bộ có hành vi tiêu cực ảnh hƣởng đến lợi ích uy tín của ngân hàng.
4.2.1.2. Giải pháp về kỹ thuật nghiệp vụ
* Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định cấp tín dụng
Các NHTM ngày càng chú trọng đến công tác thẩm định hiệu quả của việc sử dụng vốn và phƣơng án trả nợ. Các biện pháp bảo đảm (thế chấp, cầm cố) mà ngân hàng yêu cầu khách hàng thực hiện chỉ là nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn trong trƣờng hợp xấu nhất. Một khoản tín dụng có chất lƣợng cao đòi hỏi phải đƣợc hoàn trả bằng thu nhập sinh ra từ việc sử dụng hiệu quả tài sản đó chứ không phải là việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố. Muốn vậy phải có biện pháp nhằm chọn ra những khách hàng thực sự đáng tin cậy, những phƣơng án, dự án thực sự khả thi và có hiệu quả, đòi hỏi hiệu quả công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng ngày phải đƣợc nâng cao hơn.
Nâng cao chất lƣợng thẩm định và quyết định cho vay của ngân hàng, bao gồm thẩm định phƣơng án SXKD, dự án đầu tƣ và thẩm định năng lực tài chính của khách hàng, qua đó lựa chọn đƣợc những phƣơng án SXKD có tính khả thi, dự án đầu tƣ có hiệu quả, chủ đầu tƣ có kinh nghiệm và năng lực tài chính để hạn chế rủi ro đối với Ngân hàng.
Để nâng cao công tác thẩm định thì mọi khoản cho vay phải thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ thẩm định. Cùng với sự đa dạng hóa của nền kinh tế, xã hội, các khoản vay tín dụng cũng vô cùng đa dạng, thuộc nhiều lĩnh vực chuyên ngành khác nhau, có nhiều những ngành nghề mới, đòi hỏi công nghệ và kỹ thuật cao. Bên cạnh đó, thị trƣờng luôn biến động; các yếu tố đầu vào, đầu ra phụ thuộc nhiều yếu tố trong và ngoài nƣớc; năng lực tài chính và kinh
nghiệm và lĩnh vực hoạt động của khách hàng là khác nhau. Do vậy, để nâng cao chất lƣợng thẩm định cần triển khai thực hiện các biện pháp sau:
- Đối với các khoản tín dụng mới, thuộc ngành nghề mới công nghệ cao, kỹ thuật phức tạp cần có cơ chế thuê chuyên gia tƣ vấn để hỗ trợ công tác thẩm định, qua đó cán bộ thẩm định học hỏi kinh nghiệm.
- Đối với cho vay dự án cần tăng cƣờng năng lực phân tích khả năng cạnh tranh của sản phẩm, nhận xét đánh giá doanh thu vào giá thành của dự án, phân tích tính khả thi, logic của các số liệu do chủ đầu tƣ cung cấp, có sự so sánh số liệu của dự án đƣợc thẩm định với các dự án có liên quan đang triển khai đầu tƣ, so sánh sản phẩm của dự án với các sản phẩm thay thế khi có biến động của thị trƣờng.
- Công tác thẩm định cần đƣợc tiến hành phân tích đánh giá theo đúng các bƣớc: trƣớc, trong và sau quá trình cho vay, đặc biệt coi trọng công tác đánh giá sau khi cho vay để rút ra những bài học kinh nghiệm.
- Thƣờng xuyên cập nhật phân tích đánh giá về rủi ro tín dụng. Hoạt động ngân hàng là hoạt động gắn liền với rủi ro, rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn trong mỗi khoản vay của ngân hàng, điều này không chỉ xảy ra đối với các ngân hàng trong nƣớc mà còn xảy ra cả đối với các ngân hàng lớn, có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng trên thế giới. Do đặc thù kinh doanh của ngân hàng nên có rất nhiều loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng.
Trong số tất cả các loại rủi ro kể trên thì rủi ro trong hoạt động tín dụng là loại rủi ro lớn nhất và phức tạp nhất, đang diễn ra ở mức đáng quan tâm. Rủi ro tín dụng bao gồm những rủi ro xuất hiện từ bên trong ngân hàng và rủi ro từ bên ngoài ngân hàng, các rủi ro tín dụng gây nên những thiệt hại lớn đối với nền kinh tế và đối với bản thân mỗi ngân hàng, làm mất cân đối thu chi của ngân hàng do vậy biện pháp quản trị rủi ro đóng vai trò rất quản trọng
trong việc đảm bảo sự phát triển bền vững của Vietinbank nói chung và của Vietinbank Lê Chân nói riêng.
* Tăng cƣờng hơn nữa công tác giám sát sử dụng tiền vay
Giám sát việc sử dụng tiền vay sẽ giúp ngân hàng kiểm soát đƣợc hành vi của ngƣời vay vốn, đƣợc coi là một biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro đạo đức và đảm bảo đồng vốn đƣợc sử dụng hiệu quả và đúng mục đích. Nếu việc giám sát không chặt chẽ tạo ra lỗ hổng cho ngƣời vay sử dụng sai mục đích, làm phát sinh rủi ro tín dụng. Việc giám sát tiền vay hiện nay ở Ngân hàng mới tập trung chủ yếu ở việc xem xét các báo cáo tài chính mới nhất, một số giấy tờ hoá đơn liên quan... định kỳ cán bộ tín dụng đến cơ sở để kiểm tra (với tần xuất tối thiểu ba tháng một lần), tuy nhiên việc giám sát nhƣ vậy sẽ không phát hiện kịp thời các biến cố xảy ra đối với khách hàng vay, nhất là tính trung thực của các báo cáo tài chính, các số liệu mà khách hàng đƣa ra. Mặt khác do quy định kiểm tra mang tính định kỳ, nếu cố định doanh nghiệp, khách hàng vay có thể có hành vi che dấu thông tin. Vì vậy, khi tiến hành việc giám sát tiền vay cần phải đƣợc thực hiện lại nhƣ:
- Việc xuống cơ sở kiểm tra định kỳ đối với tất cả các khoản cho vay, đối với những khoản vay lớn Ngân hàng cần tiến hành kiểm tra theo chu kỳ 30; 60 ngày, đồng thời cũng tiến hành kiểm tra bất thƣờng.
- Tổ chức quá trình kiểm soát cẩn thận và nghiêm túc thông tin để đảm bảo đánh giá, xem xét đƣợc tất cả những đặc tính quan trọng nhất đối với mỗi khoản vay bao gồm: Đánh giá quá trình thanh toán của khách hàng nhằm đảm bảo rằng khách hàng không vi phạm kế hoạch thanh toán; Đánh giá chất lƣợng và tình trạng của tài sản thế chấp; Xem xét đầy đủ khía cạnh pháp lý của hợp đồng tín dụng để đảm bảo rằng Ngân hàng có quyền hợp pháp Ngân hàng sở hữu một phần hay toàn bộ tài sản thế chấp của doanh nghiệp trong trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ; Đánh giá sự thay đổi trong tình
hình tài chính của ngƣời vay và sự thay đổi trong các dự báo, đánh giá những yếu tố làm tăng giảm nhu cầu tín dụng của ngƣời vay.
- Kiểm soát và theo dõi thƣờng xuyên những khoản cho vay lớn bởi vì việc không tuân thủ hợp đồng tín dụng có thể ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tình hình tài chính của Ngân hàng.
- Theo dõi thƣờng xuyên hơn đối với những khoản cho vay có vấn đề. Nếu trong trƣờng hợp tốc độ phát triển của nền kinh tế suy giảm hay các ngành chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục cho vay của Ngân hàng phải đối mặt với các vấn đề lớn nhƣ sự xuất hiện đối thủ cạnh tranh mới hay sự thay đổi công nghệ tạo ra nhu cầu mới thì Ngân hàng nên tăng cƣờng các biện pháp kiểm soát tín dụng.
4.2.1.3. Xây dựng củng cố hệ thống thông tin đảm bảo chính xác, kịp thời
Trong thời gian qua, việc xây dựng hệ thống các quy trình nghiệp vụ tín dụng hoàn chỉnh làm cơ sở cho hoạt động tín dụng trong toàn hệ thống và triển khai nghiêm túc trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Vietinbank Lê Chân thực hiện tƣơng đối tốt. Tuy nhiên, phải khẳng định khó khăn lớn nhất đối với công tác tín dụng là thiếu các nguồn thông tin đầy đủ, kịp thời và tin cậy. Do vậy, việc xây dựng, củng cố và phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp chính xác, kịp thời, đầy đủ các thông tin cần thiết phục vụ công tác tín dụng là yêu cầu bức thiết của ngân hàng.
Đối với các thông tin nội bộ của doanh nghiệp, một yêu cầu bắt buộc cho các số liệu tài chính sử dụng trong quá trình phân tích là cán bộ tín dụng phải kiểm tra, thẩm định đƣợc tính chính xác và hợp lý của chúng, đảm bảo số liệu phải phản ánh đúng bản chất các nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Công việc này đã đƣợc cán bộ tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Lê Chân thực hiện nhƣng đôi khi chỉ mang tính lý thuyết, không gắn với tình hình thực tế của doanh nghiệp. Ngay cả đối với các quy định cho vay đƣợc ban hành và áp
dụng chung trong toàn hệ thống Vietinbank thì các số liệu trên các báo cáo tài chính đã đƣợc kiểm toán rất đƣợc xem trọng và gần nhƣ đã đƣợc coi là chính xác. Tuy nhiên, trong thực tế, rất nhiều báo cáo tài chính của doanh nghiệp đã đƣợc kiểm toán nhƣng không thể khẳng định đƣợc tính trung thực và phù hợp của số liệu trình bày. Điều này có thể đã đƣợc chỉ rõ trong báo cáo về hạn chế kiểm toán song đôi khi cán bộ tín dụng do thiếu kinh nghiệm nên đã bỏ qua. Trƣờng hợp điển hình là doanh nghiệp đã mời kiểm toán sau khi kết thúc năm tài chính nên kiểm toán viên không thể trực tiếp chứng kiến và tham gia vào một số công việc quan trọng nhƣ: Kiểm kê hàng tồn kho, tiền mặt,… Do đó, các số liệu trình bày trên báo cáo trong trƣờng hợp này hầu nhƣ chỉ do doanh nghiệp cung cấp và dựa vào sổ sách kế toán tại doanh nghiệp, không đƣợc kiểm tra thực tế nên không hẳn lúc nào cũng đảm bảo chính xác. Để hạn chế tình trạng này, ngân hàng cần tƣ vấn và yêu cầu doanh nghiệp chủ động ký hợp đồng mời cơ quan kiểm toán trƣớc khi kết thúc năm tài chính. Nhƣ vậy, cơ quan kiểm toán có thể trực tiếp cùng tiến hành kiểm tra thực tế các số liệu thời điểm kết thúc năm tài chính với doanh nghiệp và độ tin cậy của các thông tin trình bày trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp sẽ đƣợc nâng lên rất nhiều. Khi đó, các kết quả phân tích sẽ có độ chính xác cao và thực sự hữu ích cho lãnh đạo trong việc ra quyết định.
Đối với các thông tin bên ngoài doanh nghiệp, Chi nhánh cần chủ động khai thác thêm thông tin từ các bạn hàng và các đối thủ cạnh tranh của khách hàng, thông tin từ các hiệp hội, ngành nghề kinh doanh, thông tin trao đổi giữa các NHTM,... Những thông tin này không xuất phát từ chính bản thân khách hàng nên có tính khách quan và do đó, những thông tin này giúp ngân hàng thẩm định tốt hơn khả năng tài chính của phƣơng án/dự án khi đánh giá đƣợc tƣơng đối toàn diện những rủi ro về thị trƣờng, về đối thủ cạnh tranh, khả năng quản lý... có thể xẩy ra.
Hiện nay thông tin TD đƣợc cung cấp từ CIC (Trung tâm thông tin TD Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam) luôn đƣợc cập nhật kịp thời và thƣờng xuyên. Việc khai thác từ CIC giúp cho NH có nhiều thông tin quan trọng nhƣ lịch sử KH trong thời gian 5 năm trở lại, tình hình quan hệ của khách hàng đối với các TCTD khác, thông tin về tài sản bảo đảm... từ đó giúp NH có những quyết định phù hợp và ngăn ngừa hạn chế rủi ro. Do vậy thông tin từ CIC là không thể thiếu và phải là quy định bắt buộc trong hồ sơ tín dụng trƣớc khi NH quyết định TD và suốt quá trình đầu tƣ TD của NH đối với khách hàng.
Ngoài ra, thông tin từ báo chí, từ mạng thông tin toàn cầu, từ các cơ quan quản lý (trụ sở chính NHCT, NHNN Việt Nam), cơ quan thống kê, các công ty kiểm toán,... cũng cần đƣợc tích cực khai thác. Ngân hàng Vietinbank cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với các cơ quan này vì mục tiêu phục vụ