5. Kết cấu luận văn
3.4.2. Từ phía khách hàng
Ngân hàng bao giờ cũng muốn cho vay đƣợc nhiều nhƣng những khách hàng đến thƣờng thiếu một số điều kiện chính nhƣ: chứng minh vốn tự có theo quy định, thiếu tài sản thế chấp. Có nhiều khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, mới thành lập, quy mô nhỏ nên năng lực quản lý tài chính, quản lý kinh doanh mặc dù cố gắng nhƣng nguồn lực có hạn nên trong quá trình thực thi các dự án còn nhiều hạn chế, khả năng độc lập tự chủ về
vốn và thị trƣờng thấp nên trong quá trình sản xuất kinh doanh còn gặp nhiều rủi ro. Mặt khác các doanh nghiệp này thƣờng hạn chế trong khâu phân tích tài chính, kế toán, nhiều khi còn thiếu trung thực trong báo cáo tài chính, sổ sách kế toán ghi chép lộn xộn, trình độ ngƣời làm công tác kế toán còn thấp, các số liệu không đủ tính tin cậy. Vì thế gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc thẩm định tình hình tài chính và ra quyết định cho vay.
Hiện nay nhu cầu vốn của khách hàng thì nhiều trong khi đó nhu cầu đúng mục đích thực sự của khách hàng thì ít hơn, do đó không phải bất cứ nhu cầu nào khách hàng cũng phải vay vốn ngân hàng. Khi đó, khách hàng tìm mọi cách vay vốn, nhiều trƣờng hợp lừa đảo ngân hàng. Thậm chí có những trƣờng hợp doanh nghiệp thông đồng với nhau lập các “hợp đồng ma” lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng. Trƣờng hợp rủi ro đối với nhóm khách hàng liên quan: Hoạt động của nhóm khách hàng liên quan đƣợc biến tƣớng đa dạng, dƣới nhiều hình thức: góp vốn, tham gia quản trị điều hành, đồng thời thực hiện các hành vi “rút vốn, chuyển nhƣợng tài sản”, dòng tiền của từng khách hàng trong nhóm đan xen, lẫn lộn, không rõ ràng, khó cân đối. Phần lớn khách hàng trong nhóm sử dụng vốn sai mục đích, nhiều khách hàng trong nhóm đảo nợ bằng cách vay để thanh toán các “hợp đồng ma” không có thực. Khi một khách hàng trong nhóm có vấn đề kéo theo khó khăn cho cả nhóm và tạo phản ứng dây chuyền, ảnh hƣởng xấu đến chất lƣợng tín dụng tại chi nhánh.
Do nguồn vốn cho vay trung dài hạn các doanh nghiệp phải trả lãi suất cao hơn hay việc doanh nghiệp khó tiếp cận các nguồn vốn trung dài hạn tại ngân hàng do phải đáp ứng nhiều điều kiện hơn nên các doanh nghiệp đã dùng vốn ngắn hạn để đầu tƣ trung dài hạn, khi đến hạn doanh nghiệp không trả đƣợc nợ ngân hàng. Đây cũng là một trong những nguyên nhân làm giảm chất lƣợng tín dụng ngân hàng.