5. Kết cấu của đề tài
2.2.1. Phương pháp thu thập dữ liệu, số liệu, thông tin
* Thu thập số liệu thứ cấp
Nguồn số liệu thứ cấp chủ yếu lấy ở sách, báo nhằm cung cấp những lý luận có liên quan tới chất lượng tín dụng bán lẻ. Thu thập từ Internet có được các thông tin về chất lượng tín dụng bán lẻ của một số ngân hàng của các nước cũng như của các ngân hàng khác trong cả nước và những tư liệu liên quan đến đề tài.
Thu thập từ các phòng nghiệp vụ như phòng khách hàng, các phòng giao dịch, phòng kế toán và ban lãnh đạo ngân hàng các số liệu về kết quả hoạt động kinh doanh: Huy động vốn, dư nợ tín dụng, thu từ kinh doanh ngoại hối, tổng nợ xấu,... Một số thông tin khác liên quan đến việc cho vay, thu nợ và hiệu quả hoạt động tín dụng bán lẻ.
* Thu thập số liệu sơ cấp
- Phương pháp chọn điểm nghiên cứu: Nghiên cứu tập trung vào tinh hình hoạt động kinh doanh dịch vụ bán lẻ của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá , hiệu quả từ hoạt động tín dụng qua các năm đem lại thong qua các báo cáo số liệu, các nhân viên tín dụng làm việc tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá, trưởng các phòng ban chức năng và một số thành viên trong ban lãnh đạo. Ngoài ra các đối tượng tiếp cận khác là các phòng ban quản lý như phòng tổ chức, phòng kế toán giao dịch và ban lãnh đạo Chi nhánh. Nghiên cứu cũng tập trung khảo sát các khách hàng đang có các giao dịch tín dụng với ngân hàng để có được sự đánh giá khách quan về hiệu quả tín dụng của ngân hàng.
- Phương pháp chọn mẫu:
* Lựa chọn khách hàng điều tra: Tác giả phát phiếu điều tra cho các khách hàng đến giao dịch tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá từ tháng 1 đến tháng 6 năm 2015.
Bằng sử dụng phiếu điều tra được chuẩn bị sẵn gồm các nội dung như: tuổi, giới tính, trình độ học vấn, thời gian làm việc tại ngân hàng, đánh giá và ý kiến sẽ được lấy thông qua hoạt động điều tra khách hàng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá.
Bảng câu hỏi điều tra sẽ được chia thành hai phần chính:
- Phần 1: Thông tin cá nhân của người tham gia trả lời bảng câu hỏi điều tra như: tên tuổi, giới tính, vị trí công tác, số năm kinh nghiệm...
- Phần 2: các câu hỏi điều tra cụ thể được chọn lọc từ phần vấn đề cần giải quyết. Việc chuẩn bị phiếu điều tra và nội dung của phiếu điều tra dựa vào mục tiêu nghiên cứu và mục tiêu của việc điều tra.
Cỡ mẫu:Dùng công thức Slovin 2
. 1 N e N n
Trong nó: n là số lượng mẫu cần lấy
N là số lượng của tổng thể, e là sai số cho phép Với e = 0.05
Tổng số người trả lời khảo sát là 335 người:
Với số lượng khách hàng tính đến thời điểm điều tra tại ngân hàng có 2.056
khách hàng, dùng công thức Slovin ta có 335 ) 05 , 0 .( 2056 1 2056 2 n . 2.2.2. Phương pháp tổng hợp số liệu
Thông tin được tổng hợp vào máy tính phục vụ cho việc phân tích sau này sự dụng bộ công cụ Excel. Các thông tin định tính sẽ được nhập theo các cấp độ học được mã hóa trước khi nhập.
2.2.3. Phương pháp phân tích thông tin
Phân tích dữ liệu trong nghiên cứu khoa học luôn đóng vai trò rất quan trọng. Hầu như bất cứ một công trình nghiên cứu nào cũng cần phân tích dữ liệu, từ đơn giản nhất như phân tích mô tả đến phức tạp như phân tích đa biến.
- Phương pháp thống kê: Trên cơ sở số liệu được được thu thập qua các năm để tiến hành đánh giá phân tích dữ liệu đối với các chỉ tiêu định tính và một số chỉ tiêu định lượng.
- Phương pháp so sánh: Phương pháp chính là phương pháp đối chiếu so sánh để phân tích đối thủ cạnh tranh, từ đó đánh giá chiến lược và đề xuất các giải pháp để thực thi chiến lược tốt hơn. So sánh năm sau với số liệu năm trước hay năm chọn làm gốc để đánh giá mức độ hay tỷ lệ phần trăm tăng giảm trong phạm vi số liệu nghiên cứu mà luận văn đề cập tới.
- Phương pháp chuyên gia,chuyên khảo: Phương pháp tham vấn chuyên gia để giúp cho việc nhận định, đánh giá hiệu quả tín dụng một cách khách quan. Trong luận văn này, phương pháp chuyên gia được sử dụng để phân tích các nhân tố khách quan như khách hàng, môi trường kinh tế-xã hội, môi trường pháp lý ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng bán lẻ, đồng thời dự báo triển vọng và phương hướng nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá .
Phương pháp phỏng vấn, điều tra: Phỏng vấn là phương pháp rất quan trọng để thu thập dữ liệu về các yêu cầu của hệ thống thông tin. Trong luận văn này phương pháp phỏng vấn được sử dụng để đánh giá nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng bán lẻ của VIETINBANK hiện nay. Ý kiến của khách hàng về nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng được thu thập thông qua các hoạt động điều tra trực tiếp từ xã hội, cụ thể đây là các khách hàng giao dịch trực tiếp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá .
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
Từ quan niệm về hiệu quả tín dụng bán lẻ đã trình bày ở trên, hoạt động tín dụng bán lẻ của một ngân hàng thương mại được coi là hiệu quả khi đạt được thu nhập cao đồng thời hạn chế tối đa việc xảy ra rủi ro, giảm thiểu thiệt hại khi rủi ro xảy ra; thực tế, một trong những thiệt hại của ngân hàng khi xảy ra rủi ro trong hoạt động cho vay là bị giảm thu nhập. Vì vậy, các chỉ tiêu phản ảnh hiệu quả hoạt động cho vay phải đảm bảo đánh giá được các vấn đề cốt lõi nêu trên, đó là kết quả về tăng trưởng gắn liền với sinh lời và mức độ an toàn vốn tín dụng. Sau đây là một số các chỉ tiêu để đo lường hiệu quả tín dụng bán lẻ của ngân hàng thương mại:
2.3.1. Các chỉ tiêu phản ánh mức độ tăng trưởng và sinh lời vốn tín dụng
Thứ nhất, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng cho vay đối với nền kinh tế tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho vay với khách hàng doanh nghiệp tại một thời điểm là tổng số tiền mà ngân hàng cho vay với doanh nghiệp tại thời điểm đó.
Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay
năm n (%)
=
Dư nợ cho vay năm (n) - Dư nợ cho vay năm (n-1)
x100% Dư nợ cho vay năm (n-1)
Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay là con số thường được nhìn vào đầu tiên khi đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại. Khi ngân hàng đạt được sự tăng trưởng về dư nợ với tốc độ cao có nghĩa là việc phát triển khách hàng để cho vay tại ngân hàng đó đang đạt hiệu quả tốt. Ngược lại, không thể nói hoạt động cho vay nói chung hoặc cho vay khách hàng nói riêng là hiệu quả cao khi ngân hàng không phát triển được dư nợ, hoạt động cho vay bị giảm sút về dư nợ và doanh số. Xem xét tốc độ tăng trưởng dư nợ còn nhằm mục đích so sánh với tốc độ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động cho vay, qua đó giúp đánh giá toàn diện hơn về hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại và quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
Thứ hai, thu nhập từ hoạt động cho vay và mức sinh lời của đồng vốn cho vay
Thu nhập từ hoạt động cho vay là toàn bộ các khoản thu từ lãi (ngân hàng thu được từ khách hàng) của các khoản cho vay sau khi trừ đi chi phí trả lãi cho các khoản vay đó.
Thu nhập từ hoạt động cho vay = Thu lãi cho vay - Chi trả lãi
Thu nhập từ hoạt động cho vay càng cao thì hiệu quả hoạt động cho vay càng tốt và ngược lại
Mức sinh lời của đồng vốn cho vay: Thông qua việc xác định thu nhập từ hoạt động cho vay giúp tính toán thêm một chỉ tiêu đánh giá được hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng, đó là mức sinh lời của đồng vốn cho vay, được tính toán dựa trên công thức sau:
Mức sinh lời của đồng vốn cho vay (%) =
Thu nhập từ hoạt động cho vay
x 100% Dư nợ cho vay bình quân
Trong đó:
Dư nợ cho vay bình quân (năm) = Tổng dư nợ cuối các ngày/365 = (Dư nợ đầu năm/2 + Dư nợ cuối tháng 1 + Dư nợ cuối tháng 2 +…+ dư nợ cuối tháng 11 + dư nợ cuối tháng 12/2) = (Dư nợ đầu năm/2 + dư nợ cuối quí 1 + dư nợ cuối quí 2 + dư nợ cuối quí 3 + dư nợ cuối quí 4/2)/4 = (Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm)/2
Tỉ lệ này cho biết thu nhập bình quân của ngân hàng trên một đồng vốn cho vay ra, khi thu nhập bình quân của ngân hàng trên một đồng vốn cho vay ra càng cao đồng nghĩa với việc hiệu quả cho vay của ngân hàng đó càng cao.
2.3.2. Mức độ an toàn vốn
Thứ nhất, dư nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
- Nợ quá hạn: là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng
- Tỷ lệ nợ quá hạn được tính toán bằng tỷ lệ phần trăm của dư nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay:
Tỉ lệ nợ quá hạn (%) =
Dư nợ quá hạn
x 100% Tổng dư nợ cho vay
Tỉ lệ nợ quá hạn cho biết tỉ trọng các khoản nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Khi tỉ lệ này cao nghĩa là số dư nợ quá hạn càng lớn, việc có quá nhiều các khoản nợ quá hạn sẽ làm giảm thu nhập/ kéo dài thời gian thu hồi vốn của ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định, làm giảm hiệu quả cho vay.
Thứ hai, dư nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi
Nợ khó đòi: là khoản nợ quá hạn đã quá một kì gia hạn nợ, hoặc không có tài sản đảm bảo, hoặc tài sản đảm bảo không bán được, khách hàng phá sản...
Tỷ lệ nợ khó đòi được tính toán bằng tỷ lệ phần trăm của dư nợ khó đòi trong tổng dư nợ cho vay:
Tỉ lệ nợ khó đòi (%) =
Dư nợ khó đòi
x 100% Tổng dư nợ cho vay
Chỉ tiêu nợ khó đòi càng cao thì rủi ro mất vốn của ngân hàng càng lớn, ảnh hưởng trực tiếp làm giảm hiệu quả cho vay của ngân hàng đó.
Thứ ba, dư nợ cho vay có bảo đảm và tỷ lệ cho vay có bảo đảm
Cho vay có bảo đảm: Là việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn và yêu cầu phải có tài sản bảo đảm cho khoản vay.
Tỷ lệ cho vay có bảo đảm được xác định bằng tỷ lệ phần trăm của dư nợ cho vay có bảo đảm trong tổng dư nợ cho vay:
Tỉ lệ cho vay có bảo đảm (%) =
Dư nợ cho vay có bảo đảm
x 100% Tổng dư nợ cho vay
Việc cho vay khách hàng có áp dụng biện pháp bảo đảm bằng tài sản khiến cho rủi ro/mức độ tổn thất của ngân hàng nếu rủi ro xảy ra giảm xuống. Phản ánh qua hai khía cạnh:
Một là,khi khách hàng không trả được nợ đúng hạn việc thu hồi nợ sẽ rất khó khăn, tốn nhiều thời gian và chi phí. Lúc này nếu khoản vay không có tài sản bảo đảm thì việc thu hồi nợ phụ thuộc hoàn toàn vào thiện chí trả nợ của khách hàng, với những khách hàng không hợp tác thì gần như sẽ không thu hồi được nợ. Khoản vay có tài sản bảo đảm sẽ khắc phục được tình trạng trên, thiệt hại của ngân hàng sẽ giảm xuống (ngân hàng sẽ bán tài sản để thu hồi nợ).
Hai là, khi khách hàng phải dùng chính tài sản của mình để bảo đảm cho khoản vay, bản thân khách hàng sẽ có trách nhiệm hơn trong việc sử dụng vốn vay ngân hàng, hiệu quả cho vay nhờ vậy mà có thể được nâng lên.
Như vậy, nếu tỷ lệ cho vay không bảo đảm quá cao và không được khống chế (trong điều kiện rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng là khó tránh được 100%) tất yếu sẽ dẫn đến những tổn thất lớn cho ngân hàng khi xảy ra rủi ro tín dụng. Hiệu quả cho vay khi đó sẽ bị ảnh hưởng đáng kể. Ngược lại, tỷ lệ cho vay có bảo đảm càng cao sẽ có tác động tích cực đến hiệu quả cho vay của ngân hàng (tăng mức độ an toàn cho khoản vay).
Trên đây là một số các chỉ tiêu chính phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay của một Ngân hàng thương mại. Mỗi một chỉ tiêu phản ánh một khía cạnh, một góc độ riêng đối với hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng. Các chỉ tiêu này luôn có quan hệ qua lại với nhau, giúp cho việc đánh giá hiệu quả cho vay được chính xác nhất. Mặt khác, để đánh giá chính xác hiệu quả hoạt động cho vay thì việc tính toán đơn thuần các chỉ tiêu định lượng trên là chưa đủ, việc tính toán phải đi kèm với việc đối chiếu, so sánh với các chỉ tiêu chung khác về hoạt động của ngân hàng thương mại, đặt trong tình hình hoạt động cụ thể của ngân hàng đó và cần phải xét đến các chỉ tiêu định tính khác. Đó là hoạt động cho vay phải chấp hành pháp luật của nhà nước, tuân thủ luật tổ chức tín dụng, các văn bản pháp lí khác liên quan đến hoạt động của ngân hàng thương mại, tuân thủ đúng qui trình cho vay do mỗi tổ chức tín dụng đặt ra.
Chương 3
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LƯU XÁ
3.1. Khái quát chung về tổ chức và hoạt động tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
- Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá - Địa chỉ: Số 656/1-Đường Cách mạng Tháng 8, phường Trung Thành - Thành phố Thái Nguyên -Tỉnh Thái Nguyên
- Điện thoại: 02803.832.810
NHCT Lưu Xá thành lập năm 1985, trước đây là chi nhánh cấp 2, trực thuộc NHCT Thái Nguyên. Từ ngày 01/07/2006 được nâng cấp lên thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt Nam, nay là Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Là chi nhánh nằm ở phía Nam thành phố, cách trung tâm thành phố 8km, nơi có khu công nghiệp Gang Thép, cái nôi của ngành luyện kim nước ta. Dân cư chủ yếu là người lao động, thu nhập chủ yếu từ lương. Với gần 30 năm xây dựng và trưởng thành, Chi nhánh đã đạt được những thành tích cao trong hoạt động kinh doanh, là Ngân hàng có bề dày kinh nghiệm cùng với hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, mạnh dạn áp dụng chuẩn mực thông lệ tài chính quốc tế vào các quy trình nghiệp vụ nhằm cung cấp các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng phong phú và có chất lượng cao.
Hiện nay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá đã phát triển 6 phòng giao dịch với địa điểm tập trung chủ yếu ở khu vực Gang thép của tỉnh Thái Nguyên. Cụ thể:
- PGD Phú Xá. Đường 3/2, tổ 26, Phường Phú Xá, tỉnh Thái Nguyên. ĐT/Fax: 0280.384.7613.
- PGD Trung Thành. tổ 11, phường Trung Thành, TP Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên. - PGD Vó Ngựa. Số 216, tổ 15, đường Quốc lộ 37, Phường Tân Thành, tỉnh
Thái Nguyên. ĐT/Fax: 0280.383.4436.