5. Kết cấu của đề tài
3.2.4. Ngăn ngừa rủi ro tín dụng tại Agribank-Chi nhánh Huyện Phú Bình
Thái Nguyên
Phân tích thông qua chỉ tiêu kết quả xử lý nợ xấu tại Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên
Kết quả cho thấy dư nợ có bảo đảm bằng tài sản/tổng dư nợ tăng liên tục qua các năm. Tại thời điểm cuối năm 2012 là 71%, năm 2013 là 78%, năm 2014 là 83%. Tỷ lệ này trong hai năm 2013 và 2014 đã vượt quá tỷ lệ tối thiểu mà thông lệ quốc tế quy định (75%). Tuy vấn đề xử lý TSĐB còn gặp nhiều khó khăn phức tạp nhưng việc nâng cao tỷ lệ cho vay có TSĐB là hướng đi đúng đắn góp phần nâng cao chất lượng danh mục cho vay của Agribank Huyện Phú Bình Thái Nguyên và là nguồn dự phòng tốt để xử lý một khi xảy ra rủi ro.
- Kết quả xử lý nợ xấu tồn đọng theo Quyết định 149/2001/QĐ - TTg
Bảng 3.20. Kết quả xử lý nợ xấu tồn đọng của Agribank - Chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên năm 2013- 2014
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ thương mại Nợ chỉ định, KHNN Tổng số đã xử lý Tuyệt đối % Tổng số nợ đã xử lý 2.213 356 2.569 100 Thu nợ 578 40 618 24,05
Bản khai thác, cho thuê TSĐB 213 8 221 8,6
Giảm nợ, đánh giá lại nợ 189 9 198 7,7
Xử lý nợ nhóm 2 100 187 287 11,2
Xử lý bằng quỹ DPRR 768 112 880 34,25
Được chính phủ xử lý riêng 0 0 0 0
Biện pháp khác 365 0 365 14,2
(Nguồn báo cáo thường niên Agribank-Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên năm 2013-2014 và Báo cáo tổng kết năm 2013,2014)
- Kết quả xử lý nợ thông qua thu hồi trực tiếp, thông qua phát mãi tài sản đảm bảo vay nợ vay
Trên cơ sở kết quả phân loại nợ định kỳ, Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã thực hiện rà soát, xây dựng phương án xử lý, thu hồi nợ xấu theo từng biện pháp cụ thể. Theo đó, biện pháp thu hồi nợ trực tiếp từ khách hàng, thu hồi nợ thông qua việc phát mại tài sản đảm bảo được ưu tiên đặt lên hàng đầu.
Trong năm 2014, Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã tự thu hồi được 2.587 triệu đồng nợ xấu (trong đó, thu trực tiếp từ nguồn thu của khách hàng là 2.109 triệu đồng, thu từ việc phát mãi tài sản đảm bảo nợ vay là 478 triệu đồng).
- Kết quả xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro:
Với mục tiêu nâng cao tính an toàn trong hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói riêng. Trong thời gian qua, Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã tích cực trích lập dự phòng rủi ro từ nguồn lợi nhuận hàng năm.
Trong những năm qua nhằm làm sạch bảng cân đối tài sản, Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã chủ động sử dụng quỹ dự phòng rủi ro của mình để xử lý nợ khác, Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã chủ động sử dụng quỹ dự phòng rủi ro của mình để xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngoại bảng đối với các khoản nợ đúng đối tượng, đủ điều kiện theo quy định của Nhà nước. Tính đến thời điểm 31/12/2013, Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã sử dụng 1.026 triệu đồng để xử lý rủi ro tín dụng.
Bảng 3.21. Kết quả xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro năm 2013 -2014
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014
Tổng số 1.026 880
Nợ xấu thương mại 950 768
- Kết quả xử lý nợ xấu bằng biện pháp cơ cấu lại nợ
Trong các biện pháp xử lý nợ, cơ cấu lại nợ cho khách hàng nhằm tạo điều kiện cho khách hàng chủ động trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ Ngân hàng là một trong những biện pháp được Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên áp dụng nhằm xử lý các khoản nợ xấu.
Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên thực hiện cơ cấu lại nợ cho khách hàng đảm bảo tuân thủ theo các quy định hiện hành, chặt chẽ về các điều kiện khi thực hiện cơ cấu, đảm bảo mục tiêu thu hồi được nợ theo thời hạn đã cơ cấu và gắn cơ cấu nợ với miễn giảm lãi. Tổng dư nợ được Hội sở chính chấp thuận cho cơ cấu năm 2012 là 2.078 triệu đồng (trong đó, nợ thương mại là 1.850 triệu đồng, nợ cho vay chỉ định và cho vay theo kế hoạch nhà nước là 228 triệu đồng).
Thông qua việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, các khách hàng có khả năng thực hiện trả nợ theo lịch trả nợ được cơ cấu, cải thiện được nhóm nợ xấu (khi thực hiện trả nợ theo thời hạn được cơ cấu theo một thời gian nhất định theo quy định, một khoản nợ xấu nhóm 3 có thể được chuyển lên nhóm 2) dẫn đến nợ xấu giảm, tỷ lệ nợ xấu giảm, khả năng thu hồi nợ được cải thiện.
- Kết quả thu nợ hạch toán ngoại bảng
Theo quy định của NHNN, số nợ xấu sau khi được sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngọa bảng các Ngân hàng phải tiếp tục theo dõi, đôn đốc, áp dụng các biện pháp quyết liệt để tận thu hồi nợ. Các khoản nợ hạch toán ngoại bảng tận thu được, Ngân hàng được hạch toán vào thu nhập bất thường.
Trong những năm qua, Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã cố gắng nỗ lực, quyết tâm thu hồi nợ ngoại bảng để góp phần tăng thu nhập của Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên, giảm thiểu và khắc phục bớt tổn thất trong rủi ro tín dụng. Kết quả thu nợ ngoại bảng thời gian qua như sau: Năm 2013 thu được 258 triệu đồng, năm 2014 thu được 325 triệu đồng.