5. Bố cục của luận văn
3.2.5. Đánh giá chung kết quả công tác quản trị rủi ro nợ xấu tại Vietinbank
lĩnh vực công nghệ trên địa bàn. Sự phát triển của công nghệ tác động đến hệ thống thông tin và kế toán, truy xuất thông tin nhanh hơn, tốc độ xử lý giao dịch cũng nhanh hơn... Phần mềm mà Vietinbank Thái Nguyên đang sử dụng là Core sunshine, một trong những phần mềm được đánh giá tối ưu nhất hiện nay. Do đó công tác quản trị rủi ro nợ xấu cũng được kiểm soát tốt hơn.
3.2.5. Đánh giá chung kết quả công tác quản trị rủi ro nợ xấu tại Vietinbank Thái Nguyên Thái Nguyên
3.2.5.1. Những kết quả đạt được
Trong thời gian qua Ban lãnh đạo Vietinbank Thái Nguyên đã có sự quan tâm đúng mức, nhận thức được tầm quan trọng của công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu, từng bước đảm bảo an toàn và nâng cao chất lượng tín dụng.
Áp dụng biện pháp triệt để tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong cấp tín dụng.
Thường xuyên thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng để có đánh giá khách hàng kịp thời.
Phân cấp phân quyền hợp lý trong việc cấp tín dụng cho từng phòng ban và các phòng giao dịch trực thuộc.
Trong công tác xử lý nợ xấu thực hiện các giải pháp hợp lý trên cơ sở phân tích tình hình của từng khách hàng cụ thể.
Kết hợp chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng để đo lường rủi ro tín dụng một cách chính xác nhất từ đó có định hướng tín dụng phù hợp.
Về cơ bản, số tiền trích lập DPRR đã theo kịp mức độ rủi ro gia tăng của các khoản nợ, đảm bảo khả năng bù đắp khi có tổn thất xảy ra. Trích lập và sử dụng dự phòng là một giải pháp tốt cho các chi nhánh trên các mặt: Xử lý nợ xấu và nợ tồn đọng; Nâng cao chất lượng tín dụng; Lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh; Phù hợp xu hướng quản trị rủi ro trong hội nhập, là lựa chọn lâu dài cho công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng trong thời gian tới.
3.2.5.2. Những vấn đề còn tồn tại
a) Trong công tác phòng ngừa nợ xấu
- Mô hình quản lý rủi ro tín dụng của Vietinbank Thái Nguyên trong giai đoạn hiện nay là tương đối phù hợp, tuy nhiên khi mà nền kinh tế Việt Nam hội nhập kinh tế thế giới, xuất phát từ đòi hỏi thực tiễn của hoạt động tín dụng theo khuyến cáo của ủy ban Basel và tuân thủ thông lệ quốc tế Vietinbank Thái Nguyên nên áp dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung tức là phải tách bạch bộ phận chức năng bán hàng (tiếp xúc, tiếp thị khách hàng…), chức năng phân tích (thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng…), chức năng tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ…) nhằm chuyên môn hóa chức năng giữa các bộ phận thì hiệu quả công tác quản lý rủi ro mới được thay đổi rõ nét.
- Chiến lược quản lý rủi ro: tại Vietinbank Thái Nguyên ngành nghề sản xuất và thương mại thép không phải là ngành ưu tiên phát triển tín dụng, tỷ lệ cho vay trong ngày này luôn thấp hơn 15% tỷ trọng cho vay tại Vietinbank Thái Nguyên. Trong khi địa bàn Thái Nguyên lại là nơi tập trung khá nhiều Doanh nghiệp, cá nhân sản xuất và thương mại thép. Theo quan điểm của Vietinbank Thái Nguyên thì đây là thị trường tiềm ẩn rủi ro do giá thép thường xuyên biến động, sự cạnh tranh lớn từ các sản phẩm thép của nước ngoài hoặc Doanh nghiệp nước ngoài tại Việt Nam. Do vậy thị trường này đã không được chú trọng và có đến 60% doanh nghiệp, cá nhân lớn kinh doanh trong lĩnh vực này trên địa bàn Thành phố đều vay vốn tại Ngân hàng Đầu tư Thái Nguyên.
Đặc biệt trong năm 2015 Vietinbank Thái Nguyên chú trọng cho vay ngành nghề khoáng sản (chủ yếu là quặng sắt). Nhưng đến năm 2016 một số doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực này gặp khó khăn do thị trường đầu ra chủ yếu là xuất khẩu sang Trung Quốc bị thắt chặt, dư nợ vay tại Vietinbank Thái Nguyên chuyển sang nợ xấu khiến cho tỷ lệ nợ xấu tăng vượt ngưỡng 3%/năm khiến cho chiến lược kinh doanh cũng phải thay đổi để phù hợp với thị trường.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và hệ thống cảnh báo sớm EWS chưa phù hợp với thực tế, chỉ mang tính hình thức
Phần mềm chấm điểm khách hàng hiện hệ thống Vietinbank đang áp dụng là phần mềm CS, một số chỉ tiêu định tính mà phần mềm yêu cầu khai báo mang tính
chung chung chưa gắn với thực tế (ví dụ chỉ tiêu số năm làm việc của người lao động càng cao thì đánh giá hoạt động kinh doanh càng tốt, nhưng những cá nhân kinh doanh nhỏ tại chợ thì không thuê lao động hoặc có thuê nhưng công việc đơn giản chỉ cần lao động phổ thông, việc thay người lao động không ảnh hưởng nhiều hoạt động kinh doanh của họ do vậy nếu số năm làm việc của người lao động là ít mà đánh giá hoạt động kinh doanh kém là chưa phù hợp). Các chỉ tiêu định lượng được cung cấp theo ý chủ quan của người chấm điểm, chưa đưa ra được tính xác thực của những số liệu cung cấp nên độ chính xác không cao.
- Quy trình quản lý tín dụng: Quy trình quản lý tín dụng tương ứng với mỗi sản phẩm tín dụng riêng, với số lượng sản phẩm nhiều như hiện nay cán bộ làm công tác tín dụng tại Vietinbank Thái Nguyên phải ghi nhớ rất nhiều văn bản. Trong khi trình độ cán bộ tín dụng còn hạn chế ví dụ chưa am hiểu, nghiên cứu kỹ luật đất đai, luật dân sự, luật các tổ chức tín dụng, luật tố tụng… do đó khả năng nhận diện rủi ro còn thấp. Công tác đào tạo cán bộ cần phải được Vietinbank Thái Nguyên chú trọng và quan tâm hơn nữa.
- Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng: Yêu cầu của Ban Lãnh đạo Vietinbank Thái Nguyên là sau khi cho vay tối đa 1 tháng cán bộ quản lý phải xuống kiểm tra một lần, ngoài ra còn phải kiểm tra định kỳ 6 tháng/lần, kiểm tra đột xuất đối với những khoản tín dụng khi nhận được thông tin có dấu hiệu rủi ro. Trung bình 1 cán bộ tín dụng của Vietinbank Thái Nguyên quản lý khoảng 100 khách hàng, như vậy mỗi tháng phải kiểm tra được 9 khách hàng, ngoài ra còn phải tìm kiếm khách hàng mới và phát triển các dịch vụ phi tín dụng (bán bảo hiểm, phát hành bảo lãnh, phát hành thẻ tín dụng…) khối lượng công việc như vậy là quá lớn, nếu không biết sắp xếp hợp lý thì không thể hoàn thành kế hoạch được giao.
b) Trong công tác xử lý nợ xấu * Giải pháp xử lý nợ xấu
- Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng:
Cán bộ tín dụng của Vietinbank Thái nguyên mới chỉ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trên cơ sở kiểm tra thực tiễn khách hàng mà chưa chú trọng đến các kênh thông tin khác như thông tin của bạn hàng, đối tác làm ăn, hàng xóm, người thân của khách hàng… nên chưa tìm hiểu triệt để mọi nguồn thu của khách hàng để thu nợ.
Mặt khác do chưa được đào tạo chuyên sâu trong công tác đánh giá tài sản nên khi giá trị tài sản giảm cán bộ tín dụng không nắm bắt kịp để đánh giá theo thị trường.
- Phân loại nhóm nợ được Vietinbank Thái Nguyên tuân thủ chặt chẽ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Hiện nay theo quy định của Ngân hàng Nhà nước một cá nhân, tổ chức nào có quan hệ tín dụng với nhiều Ngân hàng thì bất kỳ khoản vay nào quá hạn ở một Ngân hàng thì các khoản vay khác cũng quá hạn theo. Năm 2014 một số khách hàng cùng vay vốn tại Agribank và Vietinbank Thái Nguyên, dư nợ của những khách hàng này tại Agribank Thái Nguyên chuyển nợ xấu đã khiến cho toàn bộ dư nợ vay tại Vietinbank Thái Nguyên cũng chuyển nợ xấu theo. Vietinbank Thái Nguyên đã có công văn yêu cầu điều chỉnh tình trạng nợ của khách hàng nhưng theo quy định của phía Agribank Thái Nguyên khách hàng phải thử thách từ 3-6 tháng, nếu không phát sinh quá hạn mới thì sẽ trở về tình trạng nợ đủ tiêu chuẩn. Khoảng thời gian thử thách cũng chính là khoảng thời gian Vietinbank Thái Nguyên phải trích lập dự phòng và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của chi nhánh.
- Kế hoạch xử lý tại Vietinbank Thái Nguyên được thiết lập một cách đầy đủ chi tiết nhưng trong đó không tính toán được sự tác động tiêu cực của yếu tố thị trường, con người… nên công tác thu hồi nợ cũng gặp nhiều khó khăn, nợ xấu từ năm 2015 đến 2016 tăng vọt do chưa có sự chuyển biến rõ rệt trong công tác thu hồi nợ, nợ xấu mới vẫn phát sinh.
* Biện pháp xử lý nợ xấu đã triển khai tại Vietinbank Thái Nguyên - Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và xử lý rủi ro
Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và xử lý rủi ro làm giảm lợi nhuận của Vietinbank Thái Nguyên. Việc trích lập và xử lý rủi ro đòi hỏi khách hàng phải đáp ứng đủ điều kiện được xử lý (khách hàng không còn tài sản, không còn nguồn thu, chết, mất tích…).
Tuy nhiên trình độ của cán bộ làm công tác xử lý còn bộc lộ nhiều hạn chế, chưa trích lập và xử lý kịp thời, ảnh hưởng đến công tác báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng.
- Xử lý tài sản bảo đảm nợ vay
Không phải tài sản thế chấp nào cũng dễ dàng phát mãi vì có những tài sản là bất động sản nhưng ở vị trí không có lợi thế thương mại (cách xa đường chính, vị trí gần chùa, đền…) hoặc tài sản là hàng hóa (quặng, nguyên vật liệu may mặc…) tài sản là máy móc thiết bị (máy may, máy chuyên dùng…) Việc xử lý những tài sản này gặp khó khăn vì không phải dễ dàng tìm được người mua phù hợp, do đó cũng làm chậm quá trình thu hồi nợ xấu.
- Giảm miễn lãi cho khách hàng
Giảm miễn lãi giúp giảm bớt khó khăn cho khách nhưng cũng khiến khách hàng ỷ lại, không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng.
- Bán nợ cho Cty quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam (VAMC)
Sau khi bán nợ cho VAMC hàng năm Vietinbank Thái Nguyên vẫn phải trích dự phòng 20% giá trị khoản nợ xấu đó. Thay vì trích dự phòng trong 1 năm thì khoản nợ đó được trích dự phòng trong 5 năm. Trong vòng 5 năm Vietinbank Thái Nguyên phải tìm mọi biện pháp xử lý được khoản nợ đó. Nếu sau 5 năm không xử lý được thì Vietinbank Thái Nguyên đã phải dùng 100% dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ đó. Hiện tại có rất nhiều khoản nợ bán cho VAMC đã được xử lý trong vòng 5 năm nhưng có 1 khách hàng cá nhân đã bán nợ từ năm 2009 nhưng đến nay vẫn chưa xử lý được mà giá trị khoản nợ là rẩt lớn 10 tỷ.
3.2.5.3. Nguyên nhân những tồn tại
Một là, NHTMCP Công thương Việt Nam CN Thái Nguyên chưa xây dựng được môi trường kiểm soát mạnh, quy trình và thủ tục kiểm soát còn chậm chưa bắt kịp sự thay đổi của thị trường.
Việc xây dựng quy chế, quy trình phòng ngừa, giám sát trong quản lý rủi ro tín dụng của NHTMCP CT Việt Nam còn nhiều thủ tục, số lượng công văn chỉ đạo quá nhiều, chồng chéo khiến cán bộ mơ hồ trong việc hiểu cũng như áp dụng tại Chi nhánh.
Hai là, đội ngũ cán bộ tín dụng còn thiếu, trình độ nghiệp vụ chưa cao, tư duy chưa cập nhật nhanh với sự thay đổi của công nghệ, vẫn làm theo lối mòn mà chưa tìm hiểu cặn kẽ quy trình và quy định của Nhà nước.
Cơ cấu lao động tại Chi nhánh trình độ trên Đại học và Đại học chính quy chiếm 47%, gần 1 nửa trong khi số cán bộ làm việc trực tiếp với khách hàng chiếm 70% tổng số cán bộ tại Chi nhánh nên phần nào cũng có tác động tới hình ảnh của Chi nhánh trong mắt khách hàng.
Sự phối hợp làm việc giữa các bộ phận trong Chi nhánh còn yếu kém, đặc biệt là bộ phận giao dịch và bộ phận tín dụng. Khi có khách hàng nợ quá hạn, bộ phận tín dụng theo dõi trong tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng có tiền thì thông báo cho bộ phận giao dịch phong tỏa tài khoản để thu nợ nhưng bộ phận giao dịch do thiếu người, công việc nhiều chưa làm kịp nên đã để khách hàng rút mất tiền và không thu được nợ. Hoặc khi bộ phận cho vay đưa khách hàng xuống quầy giao dịch để giải ngân tiền mặt thì do không báo trước, nếu số tiền lớn giao dịch viên không có ngay tức thì để chi khiến khách hàng phải chờ đợi gây tâm lý không thoải mái.
Chi nhánh đã nghiêm khắc kiểm điểm những cán bộ và lãnh đạo có liên quan nhưng đây cũng là một vấn đề mà Ban lãnh đạo cần xem xét đến yếu tố con người, khi áp lực công việc quá lớn, thiếu nhân viên nên việc xảy ra sai sót là không thể tránh khỏi.
Ba là, bộ phận kiểm tra kiểm soát độc lập chưa phát huy hết vai trò của mình, ý kiến vẫn còn bị chi phối bởi yếu tố con người do có những mối quan hệ gia đình, quan hệ bạn bè, quan hệ đồng nghiệp giữa lãnh đạo và nhân viên.
Bốn là, do chạy theo chỉ tiêu lợi nhuận sức ép về chỉ tiêu kế hoạch, cho vay bằng mọi giá và sức cạnh tranh của các Ngân hàng khác trên địa bàn rất khốc liệt
Trong công tác cho vay Chi nhánh thường chỉ dựa trên tên tuổi, uy tín của khách hàng, tài sản bảo đảm nợ vay và mối quan hệ, uy tín của người giới thiệu nên đôi khi bỏ qua một số khâu thẩm định quan trọng khác như thu thập thông tin từ hàng xóm, bạn bè, đồng nghiệp, bạn hàng. Những món vay nếu không được thẩm định kỹ có thể có nguy cơ tiềm ẩn rủi ro nhất định.
Chương 4
GIẢI PHÁP CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ XẤU