5. Kết cấu của luận văn
3.2.3. Thực trạng kiểm tra, giám sát việc thực hiện kế hoạch cho vay
Không chỉ thực hiện tốt công tác thẩm định trước khi cho vay TCB đã luôn quan tâm thực hiện việc kiểm tra giám sát tín dụng sau khi giải ngân nhằm đảm bảo các khoản cho vay được sử dụng đúng mục đích và ngăn ngừa các nguy cơ rủi ro có thể phát sinh. Các cán bộ tín dụng của TCB thường xuyên theo dõi các khoản vay của khách hàng và thông báo nhắc nhở các khoản vay đến hạn của khách hàng để khách hàng có kế hoạch trả nợ cho ngân hàng. Ban lãnh đạo TCB đã quy định nhiệm vụ cụ thể cho các cán bộ tín dụng: cán bộ tín dụng phải thường xuyên thu thập và xử lý thông tin từ hệ thống thông tin tín dụng và phòng ngừa rủi ro của trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro của TCB (CIC) hoặc thông tin phòng ngừa rủi ro về các vấn đề: tình hình thị trường sản phẩm, dự báo sự biến động của giá cả, thị phần,...Các thông tin từ khách hàng vay: độ tin cậy của những báo cáo tài chính, lĩnh vực đầu tư, uy tín của khách hàng qua làm việc trực tiếp hoặc qua các luồng thông tin khác nhau...
Bên cạnh đó, bộ phận kiểm tra, giám sát tuân thủ của TCB đã thường xuyên thực hiện các hoạt động kiểm tra, giám sát, trong đó tập trung kiểm tra, giám sát các hồ sơ vay vốn. Hiện tại, TCB đã tổ chức hệ thống kiểm tra, giám sát tuân thủ từ Hội sở xuống các khu vực, tại Techcombank Bắc Ninh bố trí 3 cán bộ thường xuyên làm
công tác tổng hợp gắn với việc tự kiểm tra, kiểm soát, lập các báo cáo về kiểm tra, kiểm soát, là đầu mối việc tiếp xúc với các cơ quan chức năng kiểm tra, thanh tra. Bộ phận kiểm tra, giám sát tuân thủ của TCB thường xuyên tổ chức kiểm tra, soát xét các hồ sơ tín dụng của TCB Bắc Ninh cũng như các chi nhánh. Thực tế số lượng hồ sơ được kiểm tra, soát xét chiếm tới 70-80% của đơn vị. Hoạt động của bộ phận kiểm tra giám sát trực thuộc Hội sở chính, nên độc lập với Techcombank Bắc Ninh do đó hoạt động này tương đối khách quan, thông qua hoạt động kiểm tra, giám sát của ban kiểm tra, giám sát tuân thủ TCB đã hạn chế, chấn chỉnh và khắc phục được nhiều sai sót của quá trình cho vay tại Techcombank Bắc Ninh.
Việc kiểm tra sau cho vay về mục đích sử dụng vốn và giá trị tài sản thế chấp thường xuyên được Ban lãnh đạo chi nhánh chỉ đạo sát sao và được quy định thành lộ trình cụ thể:
- Kiểm tra sử dụng vốn vay theo mục đích xin vay và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng: Thời gian kiểm tra lần đầu sau 5-7 ngày kể từ ngày giải ngân đầu tiên, định kỳ tiếp theo thường 6-12 tháng/lần. Kiểm tra các giấy tờ sổ sách bán hàng, hàng tồn kho…trực tiếp tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng, hoặc có thể kiểm tra gián tiếp thông qua hệ thống báo cáo tài chính. Mỗi lần kiểm tra được lập thành các biên bản kiểm tra; Sau đó chuyển báo cáo kết quả kiểm tra tới lãnh đạo phòng, Ban Giám đốc chi nhánh để có hướng xử lý.
- Định kỳ 3 tháng/lần thực hiện kiểm tra TSĐB lưu kho và định giá lại tài sản bảo đảm theo định kỳ 1 năm/lần. Kết quả kiểm tra được lập thành báo cáo về: hiện trạng, giá trị tài sản, các biện động...và đề xuất các phương án xử lý để báo cáo với Ban lãnh đạo.
- Thông qua việc kiểm tra nhân viên tín dụng phải đưa ra những ý kiến đề xuất để lãnh đạo xem xét quyết định.
Những năm qua nhờ việc thực hiện nghiêm túc quy trình cho vay về kiểm tra sau cho vay, cũng như sự phối hợp chặt chẽ của Phòng kiểm tra nội bộ trong việc quản lý khoản vay; Chi nhánh đã kịp thời phát hiện và xử lý những trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, thu hồi trước hạn những trường hợp khách hàng có dấu hiệu bất ổn về tài chính, nâng cao hiệu quả công tác quản lý hoạt động cho vay tại đơn vị.
Bảng 3.7: Kết quả công tác kiểm tra sau vay các năm 2015-2017
Đơn vị: số lần kiểm tra
Tiêu chí 2015 2016 2017 Cộng
Số lượng khách hàng được kiểm tra 470 655 966 2091 Số lượng khách hàng sử dụng vốn
đúng mục đích 369 557 918 1844
Số lượng khách hàng sử dụng vốn sai
mục đích 101 98 48 247
(Nguồn: Báo cáo cấp tín dụng của Phòng khách hàng năm 2015-2017)
Số liệu trên cho thấy việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích năm 2015 nhiều nhất dẫn đến nợ xấu phát sinh trong các năm tiếp theo tăng lên, tuy nhiên điều này đã được Chi nhánh củng cố lại và tích cực tăng cường sự giám sát sau cho vay do đó sang năm 2017 số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đã được giảm đi đáng kể tỷ lệ sử dụng sai mục đích chỉ còn 5%/tổng số khách hàng được kiểm tra. Đây việc làm rất tốt của Chi nhánh. Chi nhánh nên duy trì và phát huy hơn nữa công việc này. Đồng thời có biện pháp kiên quyết đôn đốc thu hồi những trường hợp sử dụng vốn sai mục đích nhằm hạn chế tới mức thấp nhất về nguy cơ nợ xấu phát sinh. Cụ thể, đến năm 2017 dư nợ tăng trưởng rất mạnh lên 51% so với 2015, tỷ lệ nợ xấu đạt 4% đa phần do các khoản vay sai mục đích sử dụng vốn từ những năm trước để lại, thực tế nợ xấu ở các khoản vay giải ngân năm 2017 chưa đến 1%.
3.3. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý hoạt động cho vay tại Techcombank - Chi nhánh Bắc Ninh