5. Kết cấu của luận văn
1.2.3. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt
Chi nhánh Bắc Ninh
Dựa vào những kinh nghiệm trong quản lý hoạt động cho vay của các chi nhánh ngân hàng thương mại trong và ngoài nước, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh rút ra bài học kinh nghiệm như sau:
- Thành lập phòng quản lý công tác cho vay hoạt động hoàn toàn độc lập với các phòng/ban khác. Tổ chức phòng chính sách và chiến lược thực hiện chức năng phân tích, nghiên cứu tình hình kinh tế-xã hội ảnh hưởng trực tiếp đến quản lý hoạt động cho vay như: thị trường bất động sản; giá cả thị trường...
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng. Tổ chức các khóa tập huấn chuyên sâu về công tác quản lý khách hàng cho vay, quy trình cho vay và quản lý tài sản bảo đảm. Triển khai ứng dụng các công nghệ thông tin hiện đại vào hoạt động cho vay.
- Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với nguyên tắc hoạt động trên các mặt: Đối tượng vay vốn, thời hạn và lãi suất vay, tài sản bảo đảm, quy trình cấp tín dụng.
- Xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro cho vay. Đảm bảo tính độc lập trong xử lý các khoản cho vay giữa bộ phận kinh doanh và bộ phận hỗ trợ kinh doanh.
- Chú trọng hoạt động giám sát công tác bảo quản, sử dụng TSBĐ cho vay của khách hàng. Kiểm tra định kỳ giá trị của tài sản để giảm thiểu hỏng hóc và giảm thiểu giá trị của tài sản bảo đảm.
- Chú trọng hơn nữa đến việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Công nghệ thông tin ngày càng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên tốc độ tiến bộ của công nghệ thông tin là rất nhanh, do đó cần chú trọng hơn nữa đến việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ tích cực hơn nữa cho việc phân tích, đánh giá, đo lường RRTD, thực hiện chấm điểm cho vay theo tiêu chuẩn quốc tế, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm khách hàng.
- Mở rộng mạng lưới tới các huyện nhằm tăng cường lợi thế cạnh tranh, tăng thị phần và quản lý tốt các khoản vay.
Chương 2
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Câu hỏi nghiên cứu
Nhằm thực hiện mục tiêu nghiên cứu, tác giả xây dựng các câu hỏi nghiên cứu sau đây:
1. Quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại bao gồm những nội dung nào?
2. Nhân tố nào ảnh hưởng đến quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại?
3. Thực trạng quản lý hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh như thế nào?
4. Giải pháp nào nhằm hoàn thiện quản lý hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh?
2.2. Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp
Nguồn thông tin thứ cấp được tác giả thu thập trực tiếp tại ngân hàng: thông tin liên quan đến kết quả hoạt động của ngân hàng, thông tin liên quan đến nội dung của công tác quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh. Nguồn dữ liệu được tác giả thu thập trong giai đoạn 2015-2017.
Thu thập từ các báo cáo, các kết quả nghiên cứu, các dữ liệu đã được công bố chính thức của các cơ quan, tổ chức.
Tổng hợp và phân tích các bài viết, các báo cáo từ Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Khoa học, Tạp chí Phát triển kinh tế, các bài viết của các chuyên gia trên website của TCB, Kiểm toán nhà nước, Ngân hàng nhà nước Việt Nam...về quản lý hoạt động cho vay và định hướng phát triển của ngành ngân hàng.
Tham khảo hệ thống các Nghị định, Thông tư, Chỉ thị, Quy chế... của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước ban hành và đang có hiệu lực thi hành. Các Quy chế, quy định và các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ cho vay của TCB ban hành và đang có hiệu lực thi hành.
Bên cạnh đó, đề tài cũng vận dụng kết quả nghiên cứu của các công trình khoa học liên quan để làm phong phú và sâu sắc hơn các cơ sở khoa học và thực tiễn của đề tài.
2.3. Phương pháp xử lý thông tin
2.3.1. Phương pháp tổng hợp thông tin
Là phương pháp liên quan kết những mặt,những bộ phận, những mối quan hệ thông tin từ các thông tin đã thu thập được thành một chỉnh thể để tạo ra một hệ thống thông tin mới đầy đủ và sâu sắc về chủ đề nghiên cứu. Là quá trình ngược lại với quá trình phân tích nhưng lại hỗ trợ cho quá trình phân tích. Cụ thể như sau:
+ Tác giả tổng hợp thông tin thông qua các báo cáo, số liệu của ngân hàng bằng phương pháp phân tổ, sắp xếp và phân nhóm số liệu thông qua công cụ tổng hợp là phần mềm Excel.
+ Để trình bày kết quả tổng hợp tác giả sử dụng biểu đồ và phần mềm word. Phương pháp tổng hợp được sử dụng để khái quát hóa các kết quả từ việc phân tích để đưa ra những nhận định và đánh giá chung về quản lý hoạt động cho vay tại Techcombank Bắc Ninh.
2.3.2. Phương pháp phân tích thông tin
Phương pháp phân tích trước hết là phương pháp phân tích đối tượng nghiên cứu thành những mặt, những bộ phận, những mối quan hệ theo lịch sử thời gian để nhận thức, phát hiện và khai thác các khía cạnh khác nhau của lý thuyết từ đó chọn lọc những thông tin cần thiết phục vụ cho đề tài nghiên cứu.
Phương pháp phân tích được sử dụng để đánh giá sâu sắc hơn từng khía cạnh khác nhau của quản lý hoạt động cho vay tại Techcombank Bắc Ninh giai đoạn 2015 - 2017.
2.3.2.1. Phương pháp thông kê mô tả
Phương pháp thống kê mô tả là thu thập, phân tích, suy luận và biểu diễn các số liệu. Trên cơ sở này thống kê đưa ra những chiều hướng biến động từ việc phân tích số liệu. Thống kê mô tả là bước đầu tiên của thống kê, có mục đích thu thập và hệ thống hóa số liệu dưới dạng sơ đồ.
Trong luận văn, Phương pháp này được sử dụng để thu thập số liệu của Techcombank Bắc Ninh về:
- Số liệu và tình hình về nguồn huy động vốn - Số liệu về tình hình dư nợ cho vay và nợ xấu
- Các số liệu và tình hình khác có liên quan đến hoạt động cho vay tại Techcombank Bắc Ninh.
2.3.2.2. Phương pháp thống kê so sánh
Phương pháp thống kê so sánh là phương pháp được sử dụng phổ biến trong phân tích tài chính và là công cụ hữu hiệu trong tính toán, tổng hợp các dữ liệu thu thập được.
Phương pháp thống kê so sánh sẽ sử dụng nguồn số liệu qua từng thời kỳ, từng giai đoạn, từng năm so với năm hiện tại để so sánh xem mức độ tăng lên hay giảm xuống, mức độ phát triển hay không phát triển để kịp thời đưa ra các giải pháp. Phương pháp thống kê so sánh được sử dụng để phân tích sự thay đổi của các chỉ tiêu nghiên cứu, qua đó thấy được những thay đổi trong công tác đảm bảo đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam- chi nhánh Bắc Ninh.
2.4. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
- Tỷ lệ nợ từ nhóm 2 - nhóm 5
Tỷ lệ nợ nhóm 2 - nhóm 5 = Dự nợ nhóm 2 đến nhóm Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này cho biết khoản nợ quá hạn thuộc nhóm 2 đến nhóm 5 chiếm bao nhiêu phần trong tổng dư nợ tại Chi nhánh. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ khả năng kiểm soát RRTD càng thấp.
- Tỷ lệ nợ xấu
Các khoản nợ nhóm 3,4,5 trở lên được xem là các khoản nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu
Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay của NHTM, nó phản ánh những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt. Chỉ tiêu này cho biết khoản nợ xấu từ nhóm 3 trở lên chiếm bao nhiêu phần trong tổng dư nợ tại Chi nhánh. Chỉ tiêu càng cao thể hiện kêt quả công tác quản lý cho vay càng không hiệu quả. Tuy nhiên, nợ xấu là một vấn đề khó tránh khỏi trong hoạt động cho vay, do đó điều quan trọng là NHTM cần duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp nhất. Theo Ngân hàng Thế giới, tỉ lệ nợ xấu ở mức dưới 5% là có thể chấp nhận được, tốt nhất là ở mức 1% - 3%.
- Tỷ lệ trích lập dự phòng
Tỷ lệ dự phòng = Số tiền trích lập dự phòng Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này càng cao thể hiện tình hình cho vay của ngân hàng không lành mạnh và hiệu quả bảo đảm cho vay thấp.
- Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay
Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay =
DSCV năm nay - DSCV năm trước DSCV năm trước
Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng với nền kinh tế, là chỉ tiêu phản ánh chính xác tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một khoảng thời gian. Do đó, nếu kết hợp doanh số cho vay của các thời kỳ liên tiếp thì có thể thấy được xu hướng hoạt động cho vay của NHTM.
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại nếu chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch cho vay chưa hiệu quả.
- Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ = Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước Dư nợ năm trước
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng tăng trưởng dư nợ và quy mô tín dụng của ngân hàng. Đồng thời còn phản ánh khả năng duy trì và mở rộng thị phần cho vay của Ngân hàng. Dư nợ tín dụng tăng trưởng ổn định hơn các NHTM khác trên cùng một thị trường khẳng định năng lực cạnh tranh của NH đó cao hơn các đối thủ và mức đóng góp vốn cho đầu tư trong kinh tế nhiều hơn.
- Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng.
- Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của Ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại Ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
- Hiệu suất sử dụng vốn.
Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ
Tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ vốn cho vay trong tổng nguồn vốn huy động. Nó xem xét, đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng về vốn của bản thân ngân hàng hay chưa. Tỷ lệ này trên thực tế dao động từ 30% - 100%. Thông thường vào khoảng trên 80% là tốt, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 100% thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa tốt. Còn tỷ lệ này quá thấp thì ngân hàng sẽ phải tăng mức dư nợ hoặc giảm nguồn vốn huy động nhằm hạn chế rủi ro.
- Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay.
Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng = Thu nhập lãi từ hoạt động cho vay Tổng thu nhập của ngân hàng
Chỉ tiêu này dùng để đo lường khả năng sinh lời của Ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại. Nó dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của ngân hàng từ việc cho vay.
Chỉ tiêu càng cao thì tình hình thực hiện kế hoạch tài chính cũng như tình hình tài chính của ngân hàng càng tốt. Ngược lại, ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc thu lãi, ảnh hưởng nghiêm trọng đến doanh thu của ngân hàng, chỉ tiêu này cũng thể hiện tình hình bất ổn trong hoạt động cho vay của ngân hàng, có thể nợ xấu trong ngân hàng tăng cao nên ảnh hưởng đến khả năng thu hồi lãi của ngân hàng và có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai.
- Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động
Tốc độ tăng
nguồn vốn huy động =
Số dư nguồn vốn huy động năm nay Số dư nguồn vốn huy động năm trước Quy mô nguồn vốn huy động: quy mô nguồn vốn huy động tại một thời điểm là toàn bộ số dư các loại nguồn vốn mà NHTM tự huy động có được tại thời điểm đó. Nó bao gồm các khoản tiền gửi tiết kiệm có và không có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, tiền vay của các tổ chức và cá nhân trên địa bàn. hi đánh giá chỉ tiêu này, phải đánh giá tỷ trọng của nó so với kế hoạch, so với năm trước.
Đối với các NHTM hoạt động chủ yếu ở khu vực khó khăn huy động vốn chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động bao gồm cả nguồn vốn huy động trên cả địa bàn nơi NHTM hoạt động, bởi vì hầu hết nguồn vốn huy động được đều cho vay ở khu vực địa bàn đó, nguồn vốn cho vay ở khu vực thành thị chủ yếu được điều chuyển từ nơi khác về. Đánh giá chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn phải giá so sánh với tốc độ tăng trưởng chung của các NHTM trên địa bàn, so với kế hoạch, so với năm trước và so với đối thủ cạnh tranh trực tiếp.
- Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay
Tốc độ tăng dư nợ cho vay = Số dư nợ vay năm nay Số dư nợ vay năm trước
Dư nợ cho vay: là toàn bộ các khoản mà ngân hàng đầu tư cho khách hàng là hộ gia đình, cá nhân, các doanh nghiệp SX-KD và các ngành kinh tế khác hoạt động trong khu vực.
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô cho vay đầu tư cho khách hàng trên địa bàn, phải đánh giá tỷ trọng của nó so với tổng dư nợ, so với các ngành và khu vực kinh tế khác, so với kế hoạch, so với năm trước.
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng đáp ứng vốn của ngân hàng và nhu cầu tiếp nhận phát triển kinh tế. hi đánh giá phải so sánh với tốc độ tăng trưởng chung, so với tốc độ tăng trưởng cho vay các ngành kinh tế khác, so với kế hoạch, so với năm trước và so với đối thủ cạnh tranh trên địa bàn.
Chương 3
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH
3.1. Khái quát về hoạt động kinh doanh của Techcombank - Chi nhánh Bắc Ninh
3.1.1. Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của Techconbank - Chi nhánh Bắc Ninh Bắc Ninh
Techcombank Bắc Ninh được thành lập ngày 25/03/2005, theo chấp thuận mở chi nhánh số 605/CV-NHNN-BNI 1 ngày 12/11/2004 của giám đốc NHNN tỉnh Bắc Ninh. Trụ sở của Techcombank Bắc Ninh đặt tại địa chỉ: Số 25 đường Nguyễn Đăng Đạo, thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh.
Trong vòng 05 năm từ 2005 đến năm 2010, Techcombank Bắc Ninh liên tiếp mở rộng và thành lập 03 phòng giao dịch và 01 QTK trực thuộc.
- Ngày 23/05/2006: Chính thức khai trương Phòng giao dịch Tiên Sơn, theo chấp thuận mở phòng giao dịch của NHNN tỉnh Bắc Ninh số 425/CV-NHNN-BNI 2 ngày 21/04/2006, tại địa chỉ số 105 Phố Mới, xã Đồng Nguyên, huyện Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh
- Ngày 22/07/2010: Chính thức khai trương Phòng giao dịch Tiên Du, theo