5. Kết cấu của đề tài
3.2.3. Quản lý nợ xấu
Cùng với việc tăng trưởng doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng được Chi nhánh quan tâm và chú trọng một cách nghiêm túc vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng quay vòng vốn tín dụng, thu nhập của Chi nhánh cũng như của cả hệ thống. Đồng thời phản ánh công tác quản lý cho vay theo thời gian, nghĩa là thu hồi vốn vay đúng kỳ đáo hạn. Mục tiêu của hoạt động tín dụng là an toàn, hạn chế rủi ro và sinh lợi nên Chi nhánh thường xuyên đẩy mạnh thu nợ đến hạn, nợ quá hạn, nợ có dấu hiệu rủi ro.
Bảng 3.13: Doanh số thu nợ của Chi nhánh giai đoạn năm 2015 - 2017
Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Tr.đ) Tỷ trọng (%) Tổng doanh số thu nợ 824.229 100 959.009 100 964.344 100 - Doanh số thu nợ trong hệ thống 568.891 69,0 777.472 81,1 770.120 79,8 - Doanh số thu nợ ngoài hệ thống 255.338 31,0 181.537 18,9 194.224 20,2
(Nguồn: Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Phú Thọ)
Số liệu bảng 3.13 cho thấy, tổng doanh số thu nợ các năm đều tăng, và phù hợp với kỳ đáo hạn của vốn cho vay. Năm 2015, tổng doanh số thu nợ đạt 824.229 triệu đồng. Năm 2016, tổng doanh số thu nợ đạt 959.009 triệu đồng, tăng 134.780 triệu đồng ứng với tăng 14,6%. Năm 2017, tổng doanh số thu nợ
đạt 964.344 triệu đồng, tăng 5.335 triệu đồng ứng với tăng 0,6%. Trong tổng doanh số thu nợ thì chủ yếu là doanh số thu nợ trong hệ thống. Trong giai đoạn 2015-2017, doanh số thu nợ trong hệ thống chiếm tỷ lệ trung bình là 76,6%. Doanh số thu nợ ngoài hệ thống chỉ chiếm tỷ lệ trung bình là 23,4%. Nguyên nhân là cho vay trong hệ thống chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay ngoài hệ thống và các khoản cho vay trong hệ thống thường là các khoản vay ngắn hạn nên doanh số thu nợ trong hệ thống cao hơn nhiều so với doanh số thu nợ ngoài hệ thống.
Bảng 3.14: Phân loại dư nợ cho vay theo nhóm của Chi nhánh giai đoạn 2015-2017
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tổng dư nợ 768.686 846.201 799.302 Nợ nhóm 1 759.255 842.699 789.150 Nợ nhóm 2 0 0 0 Nợ nhóm 3 2.358 0 0 Nợ nhóm 4 1.780 0 0 Nợ nhóm 5 5.293 3.502 10.152 - Dư nợ trong hệ thống 455.414 565.833 481.460 Nợ nhóm 1 455.414 565.833 481.460 Nợ từ nhóm 2 - 5 0 0 0 - Dư nợ ngoài hệ thống 313.272 280.368 317.842 Nợ nhóm 1 303.841 276.866 307.690 Nợ nhóm 2 0 0 0 Nợ nhóm 3 2.358 0 0 Nợ nhóm 4 1.780 0 0 Nợ nhóm 5 5.293 3.502 10.152 Cộng từ nhóm 3-5 9.431 3.502 10.152
Số liệu bảng 3.14 cho thấy nợ xấu của Chi nhánh đều phát sinh từ nhóm khách hàng ngoài hệ thống.
- Đối với cho vay trong hệ thống: 100% số dư nợ cho vay đều là nợ nhóm 1. Qua xem xét số liệu trực tiếp tại Chi nhánh trong 17 trở lại đây (từ 2001-2017) chưa có trường hợp nào cho vay trong hệ thống phải chuyển nợ từ nhóm 2 trở lên.
- Đối với cho vay ngoài hệ thống: năm 2015, tổng nợ xấu là 9.431 triệu đồng, chiếm 1,2%/tổng dư nợ, chiếm 2,5%/tổng dư nợ cho vay ngoài hệ thống, trong đó chủ yếu nợ nhóm 5, chiếm 56%/tổng nợ quá hạn. Năm 2016, tổng nợ xấu 3.502 triệu đồng, chiếm 0,4%/tổng dư nợ, chiếm 1,2%/tổng dư nợ cho vay ngoài hệ thống. So với năm 2015, tổng nợ xấu giảm 33,8%. Nguyên nhân do Chi nhánh tích cực đôn đốc các khoản nợ của khách hàng bị cơ quan công an khởi tố hoặc đối tượng khách hàng có tài sản là động sản. Năm 2017, tổng nợ xấu 10.152 triệu đồng, chiếm 1,3%/tổng dư nợ, chiếm 3,2%/tổng dư nợ cho vay ngoài hệ thống. 100% nợ xấu năm 2017 là nợ nhóm 5. Nợ xấu năm 2017 tăng nhiều so với năm 2016 là do một số khoản vay tồn đọng năm 2016 đã chuyển hồ sơ khởi kiện tại cơ quan tòa án vẫn đang chờ thụ lý. Ngoài ra, trong năm tài chính phát sinh thêm một số khách hàng không trả nợ đúng hạn nên phải chuyển nhóm, do vậy nợ xấu năm 2017 phát sinh tương đối cao.
Bảng 3.15: So sánh tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh với các NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2015-2017
ĐVT: %
Đơn vị Tỷ lệ nợ xấu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Các NHTM trên địa bàn 2,3 2,18 2,8
Ngân hàng Hợp tác xã 1,2 0,3 1,3
Qua bảng số liệu trên và dựa trên các tiêu chí về đánh giá chất lượng cho vay của các TCTD hiện nay thì ta thấy hoạt động cho vay của Chi nhánh tuy có tăng về số lượng, song chất lượng cho vay chưa được tốt. So với tỷ lệ nợ xấu của một số NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ thì tỷ lệ của Chi nhánh tương đối thấp (năm 2015: 1,2%; năm 2016: 0,4%; năm 2017: 1,3%). Tuy đây chưa phải là con số đáng báo động vì tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ vẫn nằm trong giới hạn cho phép của Ngân hàng Nhà nước (<5%) song cũng không thể chủ quan trong công tác quản lý vì các khoản nợ xấu tập trung ở nhóm khách hàng kinh doanh vận tải (khoản vay trung và dài hạn).