5. Bố cục của luận văn
2.3. Hệthống chỉ tiêu, tiêu chí nghiên cứu
Nhóm chỉ tiêu phản ánh cơ cấu vốn huy động:
- Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng:
Tỷ lệ tiền gửi từ dân cư = Tiền gửi dân cư Tổng vốn huy động
Là hình thức NH huy động các khoản tiền nhàn rỗi, khoản tiền tiết kiệm, những khoản dự phòng của dân cư trong xã hội.
Tỷ lệ tiền gửi từ TCKT = Tiền gửi từ TCKT Tổng vốn huy động
- Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn:
Tỷ lệ vốn huy động có kỳ hạn = Vốn huy động có kỳ hạn Tổng vốn huy động
Trong đó:
Vốn huy động có kỳ hạn = Tiền gửi có kỳ hạn + Tiền vay có kỳ hạn Tỷ lệ vốn huy động không kỳ hạn = Vốn huy động không kỳ hạn
Tổng vốn huy động
+ Vốn huy động không kỳ hạn: là khoản tiền có thời gian gửi tiền không
xác định, khách hàng có quyền rút tiền ra bất cứ lúc nào và NH phải có trách nhiệm đáp ứng yêu cầu đó.
+ Vốn huy động có kỳ hạn: Để đáp ứng nhu cầu tăng thu của người gửi
tiền, NH đã đưa ra hình thức tiền gửi có kì hạn. Họ chỉ được rút tiền vào thời điểm đáo hạn hoặc yêu cầu NH cho rút trước hạn (trường hợp rút trước hạn, khách hàng có thể không được hưởng lãi hoặc hưởng lãi suất khuyến khích).
- Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền:
Tỷ lệ vốn huy động nội tệ = Tổng vốn huy độngVốn huy động nội tệ Tỷ lệ vốn huy động ngoại tệ = Vốn huy động có kỳ hạn
Tổng vốn huy động
Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả huy động vốn
- Chi phí vốn
Chi phí vốn = chi phí tiền gửi + chi phí hoạt động
Trong đó:
Chi phí tiền gửi = a + b + c + d - e a: là chi phí lãi (lãi suất huy động) .
b: là mức dự trữ bắt buộc (mức dự trữ bắt buộc 1% áp dụng cho các khoản tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng, và trên 12 tháng tính đến tháng 2
năm 2009)
c: là mức dự trữ tiền mặt (các ngân hàng thường dự trữ 2% tiền mặt cho mục đích thanh toán)
d: là chi phí bảo hiểm tiền gửi (tùy vào tỷ lệ quy định của NHTM) e: là lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc tại ngân hàng nhà nước (là 5%/năm)
- Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu(CAR)
CAR = Vốn tự có
Tài sản đã điều chỉnh rủi ro x 100%
Trong đó:
Tài sản đã điều chỉnh rủi ro = Σ Tài sản - Tiền tại quỹ dự trữ - TSCĐ - các chứng từ có giá chứng khoán đầu tư dưới 1 năm
- Tốc độ tăng trưởng vốn huy động
Trong đó:
Số dư vốn huy động bao gồm tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế (ngoại trừ tiền gửi, tiền vay của các Tổ chức tín dụng đang hoạt động kinh doanh ở trong nước), phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác.
Nhóm chỉ tiêu phản ánh nội dung quản lý huy động vốn
- Lập kế hoạch huy động vốn:
Tổng NV cuối kỳ KH = Tổng DN cuối kỳ KH + Quỹ an toàn chi trả + Thừa vốn KH
Hoặc:
Tổng NV cuối kỳ KH = Tổng DN cuối kỳ KH + Quỹ an toàn chi trả - Thiếu vốn KH
Trong đó:
Quỹ an toàn chi trả = Tổng NVHĐ tại DP DTBB x Tỷ lệ DTBB + Tổng VHĐ đi vay tại ĐP x Tỷ lệ dự trữ thanh toán - Tổ chức triển khai kế hoạch huy động vốn
- Kiểm soát huy động vốn
Chương 3
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG