5. Bố cục của Luận văn
1.1.4. Những chuẩn mực quốc tế về hoạt động thanh tra hệ thống ngân hàng
Trong xu thế toàn cầu hóa của hệ thống tài chính, sự yếu kém của hệ thông ngân hàng của một nước, dù là nước phát triển hay nước đang phát triển đều có thể đe dọa sự ổn định tài chính cả ở trong nước đó và quốc tế. Sự cần thiết để nâng cao sức mạnh của hệ thống tài chính đã thu hút sự quan tâm ngày càng lớn trên thế giới. Vì vậy, các chuẩn mực quốc tế về hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng cũng được quan tâm chú trọng.
1.1.4.1. Nguyên tắc Basel
Ủy ban Basel về giám sát nghiệp vụ ngân hàng là một ủy ban bao gồm các chuyên gia giám sát hoạt động ngân hàng được thành lập bởi Thống đốc các ngân hàng trung ương của nhóm G10 năm 1975.
Hiện nay trên thế giới có hơn 150 nước đã áp dụng (đầy đủ hoặc một phần) chuẩn mực cơ bản của Ủy ban Basel bao gồm 25 nguyên tắc cơ bản cần thiết để đảm bảo cho hệ thống giám sát có hiệu quả.
1.1.4.2. Phương pháp Camel
Phương pháp Camel được xây dựng dựa trên việc giám sát đối với từng hoạt động chủ yếu (C-A-M-E-L) của NHTM bao gồm hoạt động đảm bảo mức độ an toàn vốn (Capital), hoạt động đánh giá chất lượng tài sản có (Assets), hoạt động
quản lý ngân hàng (Managemet), hoạt động thu nhập (Earning), hoạt động thanh khoản (Liquidity) và hoạt động quản lý độ nhạy (Sensitivity).
Trên cơ sở giám sát từng hoạt động của NHTM, NHTW có thể đưa ra những nhận xét, đánh giá hay xếp hạng cho từng hoạt động và từ đó đưa ra những kết luận chung cho hoạt động tổng thể của ngân hàng.
Đây là phương pháp thường được sử dụng đối với các nước mà hệ thống ngân hàng còn thực sự chưa phát triển, số lượng các NHTM chưa nhiều, do đó NHTW có thể đánh giá định kỳ CAMEL cho từng NHTM.
1.1.4.3. Phương pháp COLOMBO (Phương pháp thanh tra giám sát trên cơ sở rủi ro)
Phương pháp COLOMBO được xây dựng dựa trên việc giám sát hoạt động chung của NHTM thông qua việc đánh giá rủi ro mà ngân hàng đang gặp phải. Thông thường các loại rủi ro của một NHTM thường gặp phải bao gồm:
+ Rủi ro tín dụng (credit rick): rủi ro đối với các khoản nợ và vay.
+ Rủi ro đối với các tài sản có (Other rick assets): rủi ro đối với các tài sản có như các khoản đầu tư, các danh mục đầu tư.
+ Rủi ro thanh khoản (Liquidity rick). + Rủi ro hoạt động (Operational rick). + Rủi ro thị trường (Market rick).
+ Rủi ro khác như rủi ro chính trị, rủi ro pháp lý…
Trên cơ sở các loại rủi ro mà NHTM có thể gặp phải, NHTW đưa ra những đánh giá về những khả năng quản trị từng loại rủi ro của NHTM. Từ đó, có những nhận xét và thiết lập những yêu cầu cần thiết đối với NHTM nhằm giúp cho NHTM có thể có đủ khả năng quản trị rủi ro cho ngân hàng mình.
Phương pháp giám sát này thường được áp dụng tại các quốc gia mà hoạt động ngân hàng tương đối phát triển, số lượng ngân hàng lớn, quy mô phức tạp, hoạt động ngân hàng không chỉ bao gồm truyền thống mà còn mở rộng các loại hoạt động và dịch vụ ngân hàng hiện đại khác. Sự an toàn trong hoạt động của ngân hàng không chỉ thể hiện ở sự an toàn của từng hoạt động riêng lẻ mà phải là sự kết hợp tổng thể của các loại hoạt động và dịch vụ mà ngân hàng đang thực hiện. Do đó, phương pháp giám sát lúc này phải được thực hiện bằng việc đánh giá rủi ro của ngân hàng thì mới giám sát được mức độ an toàn tổng thể của cả hệ thông NHTM.