5. Bố cục của Luận văn
3.5.1. Yếu tố khách quan
* Sự hoàn thiện của hệ thống pháp luật
Mọi hoạt động thanh tra đều được dựa trên một khuôn khổ pháp luật nhất định, bao gồm các luật điều chỉnh thanh tra nói chung , hoạt động thanh tra ngân hàng nói riêng; hoạt động ngân hàng và các hoạt động có liên quan. Hệ thống chính sách này do các cơ quan lập pháp, các cơ quan có thẩm quyền khác và chính cơ quan thanh tra ngân hàng ban hành. Hệ thống pháp luật thiếu đồng bộ, các điều luật quy định khác nhau hoặc chồng chéo, không phù hợp trong thực tế sẽ khiến công tác thanh tra trở nên bất cập, khó thực hiện và giảm hiệu quả.
Một khuôn khổ pháp lý đầy đủ, rõ ràng và phù hợp với thực tiễn sẽ tạo tiền đề và là công cụ sắc bén của hoạt động thanh tra. Ngược lại, với một hệ thống luật và
quy chế thiếu đồng bộ, không rõ ràng và không phù hợp với thực tiễn sẽ gây ra lãng phí nguồn lực thanh tra, làm giảm hiệu quả công tác thanh tra.
Do lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, ngân hàng là lĩnh vực nhạy cảm, hấp dẫn đối với các loại tội phạm bên ngoài và cám dỗ với một bộ phận cán bộ, nhân viên ngân hàng thoái hóa biến chất. Một số ngân hàng chạy theo tối đa hóa lợi nhuận bất chấp quy định của pháp luật, quy định của ngành. Đồng thời, thể chế luật pháp, cơ chế chính sách quản lý chậm đổi mới, chưa theo kịp với yêu cầu thực tiễn phát triển hoạt động tiền tệ ngân hàng. Cùng với đó, mở rộng hội nhập và cuộc cách mạng công nghệ phát triển làm xuất hiện thêm nhiều loại hình tội phạm mới ngày càng tinh vi, phức tạp.
- Năng lực và trình độ quản lý điều hành của một số ngân hàng còn yếu kém;
Công tác thanh tra giám sát, kiểm soát nội bộ còn yếu nên chậm phát hiện vụ việc để xảy ra những tồn tại vi phạm; Việc đôn đốc, kiểm tra, giám sát thực hiện kết luận, quyết định xử lý về thanh tra còn nhiều hạn chế. Điều này dẫn đến việc khắc phục, chỉnh sửa, thực hiện kiến nghị sau thanh tra của một số TCTD còn kéo dài, chưa đúng tiến độ. Chất lượng công tác giám sát từ xa chưa cao nên chưa phát huy được vai trò trong việc phát hiện, đánh giá, cảnh báo các tiềm ẩn rủi ro đối với hệ thống TCTD...
- Sự độc lập của thanh tra ngân hàng: với chức năng thanh tra hoạt động của
các NHTM, cơ quan thanh tra phải thực sự chủ động và độc lập trong việc phân bổ nguồn lực thanh tra, trong quá trình ra các quyết định và thực hiện các hành động ứng xử đối với ngân hàng khi càn thiết.