7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.2.3. Các tiêu chí phản ánh kết quả mở rộng cho vay doanh nghiệp
a.Tiêu chí phản ánh quy mô cho vay doanh nghiệp
- Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp
Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DN có thể đánh giá qua hai chỉ tiêu mức tăng tuyệt đối dƣ nợ cho vay DN và tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DN.
Chỉ tiêu này cho phép đánh giá về tốc độ phát triển cho vay DN của ngân hàng sau từng thời kỳ. Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ vay càng lớn thì ngân hàng càng có uy tín và vị thế trên thị trƣờng, bởi với dƣ nợ lớn và không ngừng tăng lên có nghĩa là nguồn vốn ngân hàng huy động đƣợc dồi dào đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn thị trƣờng, đồng thời vốn đang đƣợc bơm vào nền
kinh tế nhiều hơn, số lƣợng doanh nghiệp tìm đến đông hơn, hạn mức cho vay và tỷ lệ cho vay cũng tăng lên.
- Tăng trƣởng số lƣợng khách hàng vay doanh nghiệp
Chỉ tiêu tăng trƣởng số lƣợng khách hàng vay DN cũng đƣợc thể hiện qua 2 chỉ tiêu mức độ tăng số lƣợng KHDN và tốc độ tăng dƣ nợ KHDN.
Số lƣợng khách hàng ngày càng tăng thể hiện việc mở rộng phạm vi khách hàng của ngân hàng, đây là yếu tố quan trọng để ngân hàng thực hiện chiếm lĩnh thị trƣờng, tăng thị phần, giúp đạt tới mục tiêu mở rộng cho vay.
b.Tiêu chí phản ánh thị phần cho vay doanh nghiệp
Trên thị trƣờng sự cạnh tranh luôn tồn tại và là một yếu tố tất yếu khách quan, là động lực chung cho sƣ phát triển. Trong bất cứ ngành nghề kinh doanh nào thì các doanh nghiệp cũng mong có đƣợc thị phần lớn nhất có thể có trong phạm vi hoạt động của mình. Ngành ngân hàng cũng không phải là một ngoại lệ.
Thị phần cho vay doanh nghiệp của ngân hàng đánh giá năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp trên thị trƣờng mục tiêu. Thị phần đƣợc tính bằng tỷ trọng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp của ngân hàng trong tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp của các tổ chức tín dụng trong thị trƣờng mục tiêu.
c.Tiêu chí phản ánh tăng trưởng thu nhập từ cho vay doanh nghiệp
Để phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của bất kỳdoanh nghiệp nào thông thƣờng ngƣời ta nghĩ ngay đến chỉ tiêu lợi nhuận, tức thu nhập trừ đi mọi chi phí. Tuy nhiên, với đặc điểm của mình hoạt động cho vay doanh nghiệp bao gồm nhiều chi phí mà ởcấp độ chi nhánh không thể tính toán hết. Do vậy, để phản ánh kết quả tăng trƣởng hoạt động cho vay doanh nghiệp, chúng ta tạm thời sử dụng chỉ tiêu tăng trƣởng thu nhập qua các thời kỳ, từ đó
xác định phƣơng hƣớng và mục tiêu mở rộng cho vay doanh nghiệp trong các năm tiếp.
Chất lƣợng phát triển cho vay DN nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng. Hiện nay, tại các ngân hàng do chƣa thể hạch toán riêng và đầy đủ các chi phí cho từng loại hình cho vay riêng biệt nên khó tính toán các chỉ tiêu về hiệu quả sinh lời của hoạt động cho vay DN. Vì lý do này, nên chỉ tiêu tăng trƣởng thu nhập từ hoạt động cho vay DN sẽ đƣợc đánh giá gián tiếp qua tốc độ tăng trƣởng thu lãi của hoạt động cho vay DN. Trên thực tế hoạt động cho vay DN còn mang lại nhiều khoản thu nhập khác nhờ hoạt động bán chéo các sản phẩm khác nhƣ: thu phí bảo lãnh, phí tƣ vấn tài chính, phí hoạt động thanh toán, phí điều hòa vốn nội bộ từ số dƣ tiền gửi… Tuy nhiên, do hạn chế về điều kiện thời gian, tình hình hạch toán, thống kê của ngân hàng…, nên trong khuôn khổ đề tài chỉ xem xét và phân tích chỉ tiêu thu lãi từ hoạt động cho vay DN.
d.Tiêu chí phản ánh kết quả nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay doanh nghiệp
Đây là tiêu chí đánh giá về chất lƣợng cung cấp dịch vụ cho vay của ngân hàng nhƣ khả năng xử lý các giao dịch nhanh hay chậm, thái độ, phong cách phục vụ của đội ngũ nhân viên, các gói sản phẩm phù hợp với từng đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp,… tiêu chí này phản ánh thái độ và sự hài lòng của khách hàng doanh nghiệp đối với quá trình cung cấp dịch vụ cho vay của ngân hàng trong từng thời kỳ.
Chất lƣợng dịch vụ cho vay doanh nghiệp tốt, đạt hiệu quả cao cũng đồng nghĩa với việc mang lại sự hài lòng cho doanh nghiệp khi sử dụng các sản phẩm tín dụng từ ngân hàng. Tức là nhu cầu của khách hàng đã đƣợc đáp ứng kịp thời và các chính sách hƣớng đến đối tƣợng khách hàng này đã mang lại tiện ích tối đa cho các doanh nghiệp, từ đó nợ xấu cũng nhƣ tỷ lệ nợ xấu
đƣợc giảm xuống, hiệu quả trong hoạt động cho vay của ngân hàng đƣợc nâng cao. Hiện nay, các ngân hàng thƣơng mại nhận thức đƣợc vai trò quan trọng của doanh nghiệp trong nền kinh tế nên xem đây là khách hàng mục tiêu của mình và luôn tìm cách mở rộng cho vay.
e.Tiêu chí phản ánh kết quả đa dạng hóa cơ cấu cho vay doanh nghiệp
Để hoạt động cho vay doanh nghiệp đạt kết quả cao, ngân hàng luôn phải điều chỉnh cơ cấu dƣ nợ sao cho hợp lý. Đó là cơ cấu theo đối tƣợng khách hàng, cơ cấu theo kỳ hạn, cơ cấu theo phƣơng thức cho vay… Một cơ cấu cho vay hợp lý phải phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế thị trƣờng và tạo ra sự cân đối giữa các khu vực.
Để hoạt động cho vay DN đạt kết quả cao, ngân hàng luôn phải điều chỉnh cơ cấu dƣ nợ cho vay sao cho hợp lý. Đó là cơ cấu theo đối tƣợng khách hàng, cơ cấu theo kỳ hạn, cơ cấu theo phƣơng thức cho vay, cơ cấu theo ngành kinh tế, … Một cơ cấu cho vay hợp lý phải phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế thị trƣờng và tạo ra sự cân đối giữa các khu vực. Cơ cấu cho vay DN còn thể hiện mục tiêu và chiến lƣợc kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ. Đôi khi cơ cấu cho vay DN của NHTM còn chịu tác động của các quy định điều tiết vĩ mô của Nhà nƣớc.
f. Tiêu chí phản ánh kết quả kiểm soát rủi ro
Chất lƣợng tín dụng tác động và ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả của việc mở rộng cho vay, muốn chất lƣợng cho vay cao, các ngân hàng thƣơng mại phải có giới hạn quy mô, đối tƣợng khách hàng để mở rộng cho vay, vì nếu mở rộng quá giới hạn cho phép sẽ làm cho chất lƣợng và hiệu quả đầu tƣ tín dụng không cao.
Tỷ lệ nợ xấu phản ánh chất lƣợng và hiệu quả tín dụng ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lƣợng và hiệu quả tín dụng thấp. Nợ xấu cao sẽ
ảnh hƣởng trực tiếp đến tài chính của từng NHTM, nó là gánh nặng đối với các ngân hàng có tỷ lệ này cao.
Để kiểm soát rủi ro ngân hàng phải tiến hành các biện pháp quản trị rủi ro, và cuối cùng để phản ánh kết quả của những biện pháp này, ngƣời ta có thể dùng các chỉ tiêu dƣới đây: