7. Tổng quan tài liệu
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN
3.2.1. Hoàn thiện phương thức né tránh rủi ro
a. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng
- Công tác thu thập thông tin về khách hàng phải đầy đủ, chính xác. Các báo cái tài chính do khách hàng nộp lên phải được kiểm tra về tính chính xác, hợp lý trước khi sử dụng làm nguồn thông tin đầu vào cho quá trình thẩm định tín dụng. Đối với các doanh nghiệp lớn, chi nhánh yêu cầu báo cáo tài chính của doanh nghiệp phải được kiểm toán trước khi nộp cho ngân hàng. Ngoài ra cán bộ tín dụng của chi nhánh phải trực tiếp đi điều tra, khảo sát thực tế của doanh nghiệp vay vốn để làm nguồn thông tin tham khảo bổ xung cho công tác thẩm định.
- Cán bộ tín dụng tuyệt đối không giảm bớt điều kiện cấp tín dụng cho khách hàng. Ví dụ như các báo cáo về tình hình tài chính, kết quả kinh doanh, các chứng từ, báo cáo về PASXKD/DAĐT, tài sản đảm bảo…phải được nộp lên đầy đủ theo yêu cầu của ngân hàng, cán bộ tín dụng không cho phép doanh nghiệp nộp thiếu bất cứ loại giấy tờ nào với lý do gì đi chăng nữa. Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có thái độ nhiệt tình chu đáo với khách hàng, sẵn sàng giúp đỡ và tháo gỡ những khó khăn của doanh nghiệp trong quá trình chuẩn bị hồ sơ nộp lên cho ngân hàng.
- Thực hiện đầy đủ và đúng các bước trong quy trình thẩm định tín dụng.Từ khâu thẩm định uy tín, thẩm định tình hình tài chính, chấm điểm xếp hạng tín dụng, thẩm định PASXKD/DAĐT, thẩm định tài sản đảm bảo…đều
phải được tiến hành một cách đầy đủ và nghiêm túc. Thẩm địn tín dụng là một biện pháp quan trọng của phương thức né tránh rủi ro. Nếu làm tốt công tác này, ngân hàng thương mại có thể loại bỏ được một số rủi ro cơ bản ngay từ ban đầu, sẽ tránh gây hậu họa về sau, và ngân hàng không phải sử dụng đến các biện pháp giảm thiểu và chuyển giao rủi ro gây ra tổn thất cho ngân hàng.
Để hoàn thiện biện pháp này thì bao gồm hai nội dung đó là làm đủ và làm đúng các bước trong quy trình thẩm định. Đầu tiên là phải làm đủ, không bỏ qua bất cứ một khâu nào hay có thái độ làm qua loa, hình thức. Đối với từng nội dung trong quy trình thẩm định tín dụng cần bổ sung thêm các chỉ tiêu phân tích cho thật cụ thể và đầy đủ, để kết quả công tác thẩm định có thể phản ánh một cách chính xác và toàn diện hơn về chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro của khách hàng.
Tiếp theo là phải làm đúng các khâu thẩm định theo quy định của hội sở chính ABBank. Tuyệt đối không hạ thấp các điều kiện bắt buộc để doanh nghiệp được vay vốn. Loại bỏ rủi ro đạo đức của cán bộ thẩm định tín dụng, vì một lý do nào đó mà cố ý thẩm định cho khách hàng đủ tiêu chuẩn để được vay vốn. Bên cạnh đó những cán bộ tín dụng có nhiều kinh nghiệm nên đưa ra các ý kiến đề xuất với chi nhánh để quá trình thẩm địnhđạt được kết quả tốt hơn. Cụ thể từng khâu thẩm định phải được thực hiện đúng như sau:
+ Về thẩm định uy tín khách hàng: hay còn gọi là thẩm định phi tài chính. Đây là nội dung không có những tiêu chuẩn rõ ràng để đánh giá về uy tín của một khách hàng doanh nghiệp, chỉ dựa vào cảm nhận và đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng. Cho nên ở khâu này thường hay được thực hiện qua loa, đại khái. Để chấn chỉnh công tác này, chi nhánh cần đưa ra một mẫu biên bản thống nhất về việc điều tra phỏng vấn thực tế khách hàng. Cán bộ tín dụng có thể điều tra trực tiếp tại doanh nghiệp, phỏng vấn cán bộ quản lý doanh nghiệp, điều tra từ những người dân sống xung quanh trụ sở doanh
nghiệp, hay từ người tiêu dùng sản phẩm dịch vụ của doanh nghiệp. Vấn đề là cán bộ tín dụng phải điền đầy đủ thông tin các nội dung vào biên bảnđiều tra và kẹp vào hồ sơ tín dụng. Chi nhánh có thể yêu cầu cán bộ tín dụng đi điều tra thực tế từ một đến nhiều lần tùy theo từng đặc điểm cụ thể của doanh nghiệp.
+ Về thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp: Ngoài những chỉ tiêu phân tích tình hình tài chính đã có trình bày ở phần thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro của chi nhánh. Thì chi nhánh cần đưa thêm một số chỉ tiêu phân tích bổ sung như: vốn lưu động ròng, kiểm tra hàng tồn kho, việc trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho, kiểm tra việc trích khấu hao tài sản cố định, các khoản nợ ngắn hạn và dài hạn của doanh nghiệp…Những chỉ tiêu này càng đặc biệt quan trọng đối với những doanh nghiệp sử dụng hàng tồn kho hay tài sản cố định làm tài sản đảm bảo.
+ Thẩm định PASXKD/DAĐT: Chi nhánh nên có quy định nội dung cụ thể cho việc thẩm định PASXKD/DAĐT. Đưa ra các tiêu chuẩn cho từng nội dung thẩm định đã trình bày ở phần thực trạng. Ngoài ra trong quá trình thẩm định cần so sánh với các PASXKD/DAĐT tương đương để đưa ra kết luận cuối cùng.
b.Nâng cao hiệu quả chấm điểm xếp hạng tín dụng
- Nguồn thông tin đầu vào phải được sàng lọc kỹ càng. Kiểm tra độ chính xác của thông tin trước khi làm dữ liệu đầu vào cho quá trình chấm điểm. Như đã trình bày ở trên, chất lượng thông tin do khách hàng cung cấp hiện còn quá thấp và cần được kiểm chứng một cách chặt chẽ. Hơn nữa phần mềm chấm điểm xếp hạng tín dụng đưa ra kết quả một cách tự động dựa trên việc xử lý dữ liệu nhập vào theo một nguyên tắc đã cài sẵn, chứ không linh động như con người. Đối với chỉ tiêu đánh giá có tỷ trọng cao trong việc quy định kết quả, thì chỉ cần chỉ tiêu này bị sai lệch nhỏ cũng rất dễ làm thay đổi
định hạng tín dụng của khách hàng, ví dụ từ A sang BBB. Vì vậy nên việc nâng cao chất lượng nguồn thông tin của khách hàng là điều vô cùng quan trọng.
- Việc xếp hạng tín dụng phải mang tính thực chất, xây dựng lại bộ tiêu chí chấm điểm chính xác và hiệu quả hơn. Việc xây dựng phần mềm chấm điểm xếp hạng tín dụng là do Trung tâm công nghệ thông tin ngân hàng TMCP An Bình phụ trách nên việc này không thuộc thẩm quyền của chi nhánh. Tuy nhiên cán bộ tín dụng của chi nhánh nếu có những ý kiến đóng góp khả thi, hữu ích thì có thể đề xuất lên trưởng phòng tín dụng của chi nhánh. Hoặc phòng tín dụng ABBank Quảng Nam có thể tổ chức cuộc họp nhằm lấy ý kiến đóng góp về việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Ví dụ như điều chỉnh về tỷ trọng điểm của từng tiêu chí đánh giá, thêm vào hay bỏ đi một số tiêu chí đánh giá cụ thể nào đó, đặc biệt là bổ sung thêm các tiêu chí về chấm điểm phi tài chính…Để từ đó chi nhánh đề xuất ý kiến lên hội sở chính.Hiện nay xu hướng chung của các ngân hàng thương mại là tăng cường sự kết nối và rút ngắn khoảng cách giữa hội sở chính và các chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn hệ thống.
c. Tăng cường phân tán rủi ro danh mục cho vay
- Phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng là việc cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh những tổn thất lớn có thể xảy ra đối với ngân hàng thương mại. ABBank Quảng Nam hầu như chỉ tập trung cho vay vào lĩnh vực thương mại dịch vụ và điện lực dẫn đến danh mục cho vay quá hạn hẹp. Điều này sẽ tiềm ẩn rất nhiều rủi ro mà có thể bùng phát vào bất cứ lúc nào khiến cho nợ xấu của ngân hàng có thể tăng cao trở lại. Vậy nên việc phân tán rủi ro danh mục cho vay là một giải pháp hết sức cần thiết vào lúc này, và giải pháp này cũng có thể xem là
giải pháp căn bản nhằm né tránh rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại mà không tốn nhiều chi phí.
- Phân tán về ngành nghề cho vay. Ngân hàng cần mở rộng sang cho vay các doanh nghiệp thuộc các ngành xây dựng, công nghiệp sản xuất và chế biến, tiểu thủ công nghiệp, và đặc biệt là ngành sản xuất nông nghiệp, vừa phù hợp với tình hình kinh tế tại địa phương, vừa đi theo chủ trương của nhà nước.
- Phân tán về doanh nghiệp vay vốn. Ngân hàng không nên dồn vốn đầu tư vào một hay một số doanh nghiệp nhất định cho dù các doanh nghiệp này có hoạt động kinh doanh hiệu quả hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng đi chăng nữa. Bởi vì trong kinh doanh rủi ro luôn xảy ra một cách bất ngờ và không thể lường trước được đối với bất kỳ doanh nghiệp nào. Cho nên khi dồn vốn cho vay vào một vài doanh nghiệp mà nếu các doanh nghiệp này có rủi ro thì ngân hàng cũng sẽ chịu thiệt hại rất lớn.
- Phân tán về sản phẩm cho vay. Đa dạng hóa về sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro về danh mục tài sản của ngân hàng. Mỗi sản phẩm tín dụng có một đặc thù nhất định và đặc thù đó có thể liên quan đến rủi ro tín dụng trong cho vay. Cho nên nếu chỉ cung cấp một số sản phẩm cho vay hạn chế thì sẽ khó tránh được trường hợp rủi ro tín dụng xảy ra đồng loạt cho cả doanh mục cấp tín dụng.
- Tận dụng hình thức cho vay đồng tài trợ. Đặc biệt là cho vay tài trợ đối với các dự án đầu tư có quy mô lớn. Điều này giúp phân tán rủi ro danh mục cho vay rất tốt.
- Bộ phận quản lý rủi ro của chi nhánh cần xây dựng một danh mục cho vay hợp lý. Để từ đó định hướng cho các nhân viên quan hệ khách hàng phát triển tín dụng một cách an toàn và hiệu quả trong thời gian đến.
d. Quy định về giới hạn rủi ro đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp, cho từng ngành nghề, và cho từng khách hàng cụ thể
- Xác định “khẩu vị” rủi ro mà chi nhánh có thể chấp nhận được: ABBank Quảng Nam phấn đấu nợ xấu cho vay doanh nghiệp ở dưới mức 2% trong năm 2015, và tiếp tục giảm trong những năm đến.
- Xác định giới hạn dư nợ đối với các ngành nghề có rủi ro cao. Như vừa trình bày ở biện pháp trên, chi nhánh ABBank Quảng Nam đang có xu hướng đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro. Tuy nhiên có một số ngành nghề vẫn chứa đựng một mức rủi ro khá cao như xây dựng, công nhiệp, tiểu thủ công nghiệp, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế còn gặp nhiều khó khăn như hiện nay. Vì vậy để đảm bảo an toàn cho danh mục cho vay của chi nhánh, bộ phận quản lý rủi ro của chi nhánh nên thường xuyên phân tích mức độ rủi ro của từng ngành và tham mưu với trưởng phòng tín dụng để quy định một mức dư nợ nhất định đối với các ngành nói trên. Đồng thời đề xuất những khác biệt trong tiêu chuẩn sàng lọc đối với khách hàng doanh nghiệp kinh doanh trong những ngành này.
- Xác định giới hạn dư nợ của mỗi doanh nghiệp vay vốn. Chi nhánh cần đưa ra quy định dư nợ mỗi doanh nghiệp không vượt quá 15% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp.