7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.4. Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng
Hiện nay trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, MB Đắklắk đang sử dụng những biện pháp kiểm soát tín dụng như sau :
a. Kiểm soát hoạt động cho vay
Kiểm soát thông qua chính sách cho vay
Định hướng cho vay: Trên cơ sơ định hướng chính sách cho vay của MB HO cùng với việc phân tích môi trường kinh doanh và năng lực tài chính, MB Đắklắk điều chỉnh hoạt động theo các tiêu chí: Chỉ tiêu kiểm soát tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu
Kiểm soát quy trình cho vay
MB Đắklắk hiện nay đang áp dụng quy trình tín dụng của MB Hội sở. Quy trình tín dụng tại MB được bắt đầu khi cán bộ tín dụng gặp gỡ và tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi nhân viên làm thủ tục tất toán hồ sơ vay cho khách hàng, có thể được mô tả như sau:
-Gặp gỡ khách hàng và đánh giá sơ bộ -Tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng
-Thẩm định và lập tờ trình thẩm định -Phê duyệt và quyết định cho vay -Hoàn chỉnh thủ tục cho vay -Giải ngân
-Kiểm tra, đánh giá việc sử dụng tiền vay -Điều chỉnh khoản vay
-Quản lý khoản vay, thu hồi nợ -Tất toán khoản vay
Thực tế qua công tác kiểm tra hồ sơ tín dụng của chi nhánh, Kiểm soát nội bộ của ngân hàng đã phát hiện nhiều sai sót trong quá trình cho vay như:
-Hồ sơ pháp lý của khách hàng còn dùng bản photocopy chưa qua công chứng, chứng minh nhân dân của khách hàng đã quá hạn sử dụng, một số hồ sơ không nhìn rõ chữ, số nhưng vẫn được cơ quan công chứng sao y; ngày đăng ký thế chấp trước ngày trên hợp đồng tín dụng.
-CBTD tự ý tẩy xóa, sửa chữa hồ sơ tín dụng; thiếu chữ ký của khách hàng trên khế ước nhận nợ hoặc hợp đồng tín dụng.
-Hộ kinh doanh cá thể không có giấy đăng ký kinh doanh, hoặc có giấy đăng ký kinh doanh nhưng trên thực tế không kinh doanh, không có biên lai nộp thuế cho cơ quan thuế.
-Hồ sơ vay vốn của khách hàng không có kế hoạch sản xuất kinh doanh, không có phương án trả nợ hoặc nếu có thì lập sơ sài để đối phó, thiếu báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
-Đối với các doanh nghiệp, cán bộ tín dụng hầu như không phân tích đầy đủ các thông số tài chính hoặc có tính các chỉ số tài chính nhưng không phân tích kỹ, không đối chiếu với các số liệu trung bình ngành. Ngoài ra, sau khi giải ngân khách hàng không bổ sung hóa đơn, chứng từ sử dụng vốn vay, hóa đơn chứng từ mang tính đối phó.
-Tài sản thế chấp được định giá quá cao.
-Xác định thời hạn cho vay không hợp lý, dẫn đến tình trạng khách hàng không trả được nợ.
-Báo cáo thẩm định cho vay còn sơ sài, không nêu các tiêu chí cụ thể để chứng minh phương án sản xuất kinh doanh, phương án sản xuất kinh doanh có khả thi hay không, lợi nhuận thu được từ phương án được tính ra sao mà chủ yếu là đánh giá chung chung.
Chính những bất cập nêu trên trong quy trình cấp tín dụng cho thấy đây là một trong những nguyên nhân làm gia tăng nguy cơ rủi ro tín dụng trong cho vay tại chi nhánh.
Kiểm soát quy chế cho vay
Quy chế cho vay và đảm bảo tiền vay của MB nói chung và MB Đắklắk nói riêng được xây dựng dựa trên quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng theo quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 và tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng theo thông tư 13/2010/TT – NHNN ngày 20/5/2010. Việc chấp hành quy chế cho vay của chi nhánh còn một số bất cập sau:
-Việc xác định nhóm khách hàng có liên quan còn mang tính chủ quan, không chính xác, chủ yếu dựa trên thông tin khách hàng cung cấp; hoặc CBTD cố tình khai báo không chính xác.
-Cho vay vượt hạn mức phê duyệt của chi nhánh.
Kiểm soát trong cho vay thông qua quy chế bảo đảm tiền vay và quy trình định giá tài sản đảm bảo
-Trước năm 2013, việc thẩm định giá trị tài sản đảm bảo do phòng thẩm định của chi nhánh thực hiện đối với các khoản vay thuộc quyền phán quyết của chi nhánh. Từ năm 2013, MB AMC chính thức có văn phòng tại Đắklắk vì vậy các việc thẩm định tài sản đảm bảo được chuyển giao cho bên MB AMC.
-Tại MB Đắklắk , trước khi có MB AMC, việc định giá tài sản đảm bảo do tổ định giá tài sản bao gồm 1 nhân viên thẩm định tín dụng và 1 nhân viên quan hệ khách hàng thực hiện đối với món vay nhỏ. Thêm 1 cán bộ quản lý là phụ trách phòng hoặc giám đốc chi nhánh đối với món vay lớn hoặc tùy từng món vay mà cán bộ quản lý có thể đi cùng để theo dõi, đánh giá và giám sát hoạt động của tổ định giá.
-Việc định giá phải trên cơ sở khách quan, chính xác, kịp thời.
-Giá trị tài sản cầm cố, thế chấp được xác định bao gồm cả hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản đó. Trong trường hợp tài sản thế chấp là bất động sản có vật phụ thì giá trị của vật phụ cũng thuộc giá trị của tài sản thế chấp.
-Cán bộ định giá phải từ chối định giá và báo cáo tổ định giá để cử người khác thay thế khi có quan hệ với chủ tài sản hoặc bên vay về quan hệ huyết thống, bạn bè thân thiết, quan hệ kinh tế…để đảm bảo tính vô tư, khách quan khi định giá.
-Trong thời gian đảm bảo tiền vay, tối đa 6 tháng 1 lần đối với động sản và tối đa 12 tháng 1 lần đối với bất động sản, tổ định giá phải tiến hành kiểm tra đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định. Giá trị tài sản sau khi đánh giá lại nếu không đảm bảo tỷ lệ cho vay theo quy định thì yêu cầu khách hàng phải bổ sung thêm tài sản đảm bảo khác hoặc đơn vị kinh doanh yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn phần dư nợ không được đảm bảo.
-Trường hợp định giá vượt khả năng của chi nhánh thì chi nhánh xin ý kiến chỉ đạo của Hội Sở.
b. Kiểm soát các nguồn gây ra rủi ro tín dụng
Hiện tại, Chi nhánh đang sử dụng các biện pháp để kiểm soát nguồn gây rủi ro tín dụng, các biện pháp này có thể được xem là tiêu chí để đánh giá năng lực quản trị rủi ro của Chi nhánh. Các biện pháp cơ bản để kiểm soát rủi ro tín dụng như sau:
Đối với rủi ro từ khách hàng
-Chi nhánh thu thập và cập nhật thông tin đối với mỗi đối tượng khách hàng bao gồm thông tin tài chính và phi tài chính, khả năng cạnh tranh, lợi thế kinh doanh và tình hình tài sản đảm bảo. Nguồn thông tin có được từ khách hàng cung cấp, cơ quan chủ quản nhà nước, trung tâm thông tin tín dụng
Ngân hàng Nhà nước, báo đài, internet…và các thông tin lưu trữ tại Chi nhánh. Qua đó giúp cho CBTD có thể phát hiện những nguy cơ có thể gây ra rủi ro và đưa ra quyết định đúng đắn, kịp thời trong việc cấp tín dụng. Tuy nhiên việc thu thập, phân tích đánh giá thông tin phục vụ cho việc cảnh báo rủi ro tùy thuộc vào kỹ năng phân tích, sự nhận định và khả năng dự báo của CBTD.
-Bên cạnh đó, việc kiểm tra giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng tập trung chủ yếu vào các bước kiểm trả trước và trong khi cho vay, còn đối với kiểm tra sau khi cho vay được thực hiện nhưng chưa thường xuyên và chặt chẽ.
-Đối với việc xử lý vi phạm của khách hàng căn cứ vào báo cáo kết quả kiểm tra tùy theo mức độ vi phạm để xử lý như: thu hồi nợ trước hạn, hạn chế cho vay để giảm dần dư nợ và biện pháp cuối cùng chấm dứt cho vay.
Đối với nguồn rủi ro từ nhân viên
-Chi nhánh thực hiện tuyển dụng nhân viên theo quy định của MB Hội sở. Tuy nhiên, do nguồn lực tài chính có hạn nên chi nhánh chưa tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên mới một cách chuyên nghiệp. Các đợt tập huấn chỉ được triển khai khi có sự thay đổi, bổ sung trong các quy định, quy trình nghiệp vụ cũng như các chính sách của MB.
-Đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng có tuổi đời trẻ, kinh nghiệm thực tế còn thiếu cho nên không thể nắm bắt toàn bộ hoạt động của khách hàng để kiểm soát các khoản vay một cách đầy đủ và chặt chẽ. Đây là thực trạng và bài toán khó tại Chi nhánh.
c. Áp dụng các biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng
Phân tán rủi ro: Chi nhánh hiện đang thực hiện đa dạng hóa cho vay theo thành phần kinh tế, l nh vực ngành nghề, tập trung cho vay ngắn hạn và đặc biệt ưu tiên phục vụ tín dụng bán lẻ.
Phát hiện và xử lý nợ có vấn đề: Khi nhận thấy dấu hiệu xuất hiện nợ có vấn đề, CBTD sẽ có chương trình làm việc cụ thể để nắm tình hình và báo cáo Ban lãnh đạo để giải quyết, tùy theo những trường hợp cụ thể mà ngân hàng có thể tiến hành: cơ cấu thời hạn vay, gia hạn nợ, miễn giảm lãi…