7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.4.3. Đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro
Công tác kiểm soát, phòng ngừa, hạn chế rủi ro còn những hạn chế: Nguồn tài nguyên để thực hiện công tác quản trị rủi ro tín dụng còn nhiều hạn chế về trình độ nhân sự, cơ sở vật chất kỹ thuật.
Quy trình kiểm tra quá trình sử dụng vốn của khách hàng (Kiểm tra sau) không được chú trọng, kiểm tra kiểm soát chưa chặt chẽ, chưa có hệ thống cảnh báo nội bộ. Cụ thể:
Chưa chú trọng giám sát thực tiễn sản xuất kinh doanh của khách hàng và việc thực hiện các điều khoản đã có trong hợp đồng tín dụng ký với khách hàng.
Không kiểm soát chặt chẽ hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng: sự thay đổi số dư, số phát sinh trong tài khoản tiền gửi và tiền vay của khách hàng, không nắm được tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền tệ, việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Sự biến đổi bất thường trong tài khoản phản ánh những khó khăn trong quản trị tài chính của khách hàng, dẫn tới khó khăn trong chi trả của khách hàng.
Không chú trọng việc thu thập báo cáo tài chính, phân tích báo cáo tài chính định kỳ: kết quả phân tích sẽ cho thấy những biểu hiện làm giảm khả năng hoàn trả nợ hay biểu hiện vi phạm hợp đồng của khách hàng.
Chưa kiểm tra các bảo đảm tiền vay: không chú trọng trong việc thu thập báo cáo thường kỳ về tình trạng tài sản đảm bảo hoặc kiểm tra trực tiếp tại chỗ của khách hàng. Đối với tài sản thế chấp ngân hàng không tuân thủ quy trình kiểm tra định kỳ tài sản bảo đảm, không xem xét việc sử dụng tài sản có hợp lý đúng như cam kết hay không.
Chưa có chính sách mua bảo hiểm rủi ro tín dụng, trường hợp rủi ro xảy ra sẽ gây thiệt hại cho ngân hàng.
Công tác báo cáo thống kê còn nhiều bất cập, số liệu báo cáo không kịp thời, thiếu chính xác làm ảnh hưởng đến công tác chỉ đạo điều hành tín dụng
Chưa có chương trình báo cáo định kỳ, cụ thể đối với khoản vay của DNNVV. Các dạng báo cáo tín dụng doanh nghiệp chưa phân định rõ quy mô kinh doanh
Hiện nay tại MB Đắklắk đã có chương trình xếp loại khoản vay hàng tháng cho NH một cái nhìn cập nhật đối với khoản vay. Tuy nhiên, đây là dạng báo cáo mang tính định lượng thời gian đến hạn, quá hạn chứ chưa mang tính định tính, dự báo về khả năng tài chính của khách hàng.