7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.2. Trong công tác đo lường rủi ro
Công tác chấm điểm và xếp hạng khách hàng
Thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo đúng quy định. Việc xếp hạng khách hàng là một trong những căn cứ quan trọng để lựa chọn quan hệ khách hàng, theo dõi diễn biến về hạng khách hàng để điều chỉnh quan hệ tín dụng phù hợp.
Nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào và kỹ thuật xử lý thông tin. Lượng khách hàng cá nhân/hộ kinh doanh chiếm khoảng 90% tổng số khách hàng của chi nhánh nên cần tập trung khai thác nguồn thông tin liên quan đến đối tượng khách hàng này để công tác chấm điểm tín dụng phát huy hiệu quả cao hơn.
Để đảm bảo hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ không ngừng được hoàn thiện và nâng cao đòi hỏi ngân hàng không chỉ làm tốt công tác chuyển đổi mô hình tổ chức, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, đảm
bảo hệ thống vận hành có hiệu quả mà còn phải làm tốt công tác giám sát kiểm tra các bộ phận liên quan. Vì thế để quản lý rủi ro có hiệu quả, ngân hàng cần định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một, hay nhóm người, làm sai lệch tình hình xếp hạng tín dụng thực tế của khách hàng.
Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên các số liệu thống kê lịch sử của chính khách hàng cho các đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính toán các thước đo rủi ro xác xuất vỡ nợ (PD), tỷ trọng tổn thất ước tính (LGD), tổng dư nợ tại thời điểm khách hàng trả được nợ (EAD) cho các đối tượng đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia (đòi hỏi có cán bộ chuyên sâu, am hiểu về nghiệp vụ). Có như vậy việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng trong hoạt động cho vay.
Quy trình chấm điểm tín dụng DN như sau:
Bước 1: Thu thập thông tin doanh nghiệp
Bước 2: Xác định ngành nghề, l nh vực sản xuất kinh doanh của DN Bước 3: Chấm điểm theo quy mô của DN
Bước 4: Chấm điểm các yếu tố phi tài chính Bước 5: Tổng hợp và xếp hạng DN
Bước 6: Trình phê duyệt kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng.
Xếp hạng tài sản đảm bảo
Ngân hàng có thể chấm điểm tài sản đảm bảo theo các tiêu chí: Mức độ sở hữu TSĐB;
Tính pháp lý của TSĐB;
Sau khi chấm điểm TSĐB dựa trên các tiêu chí trên, có thể tính giá trị chấp thuận của TSĐB theo công thức:
Giá trị chấp thuận của TSĐB = (Giá trị theo biên bản định giá X Tỷ lệ tương ứng X Số điểm) / 100
Trong đó: Tỷ lệ tương ứng đánh giá mức độ rủi ro chung của từng loại
TSĐB.
Giá trị xếp hạng = Tổng giá trị chấp thuận của tất cả TSĐB/ Tổng dư nợ của khách hàng
Lập bảng xếp hạng TSĐB:
Bảng 3.4: Xếp hạng TSĐB
Giá trị xếp hạng (%) Đánh giá Xếp loại
>= 100 Mạnh A
70 - 100 Khá B
30 - 70 Trung bình C
<30 Thấp D
Ngân hàng sẽ kết hợp kết quả chấm điểm khách hàng và kết quả đánh giá TSĐB để hỗ trợ việc ra quyết định cho vay:
Bảng 3.5: Bảng kết hợp kết quả xếp hạng khách hàng và TSĐB Kết quả xếp hạng AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Xếp loại rủi ro Đánh giá TSĐB
Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao
A (Mạnh) Rất an toàn An toàn Tương đối an toàn Trung bình
B (Khá) Rất an toàn An toàn Tương đối an toàn Trung bình Từ chối
C (Trung bình) Rất an toàn An toàn Tương đối an toàn Trung bình Trung bình Từ chối D (Thấp) An
Chi nhánh cũng có thể sử dụng bảng 3.6 để áp dụng mức lãi suất phù hợp đối với từng đối tượng khách hàng đã được phân loại.