8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.4. Tổ chức giám sát nợ một cách đầy đủ, chặt chẽ, có hiệu quả
Giám sát, kiểm tra từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện những dấu hiệu cảnh báo sớm để có những biện pháp phòng ngừa kịp thời, giúp giảm thiểu phát sinh nợ có vấn đề tại chi nhánh. Công việc này tập trung vào các nội dung sau:
- Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng: Theo dõi tài khoản tiền gửi tiền vay, tiền mặt tại đơn vị sẽ nắm bắt tình hình sử dụng vốn vay, trả nợ, tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền tệ. Qua đó sẽ phát hiện kịp thời các diễn biến bất thường để xử lý ngay nhằm hạn chế rủi ro, đảm bảo thu hồi nợ kịp thời.
- Phân tích báo cáo tài chính theo định kỳ: Hàng tháng, hàng quý ngân hàng yêu cầu khách hàng doanh nghiệp phải gửi báo cáo tài chính để ngân hàng phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Qua phân tích nếu phát hiện có những dấu hiệu bất lợi cho ngân hàng thì CBTD báo cáo cấp có thẩm quyền để có biện pháp xử lý thích hợp.
- Giám sát hoạt động khách hàng vay thông qua các đối tác của khách hàng: Thông qua các giao dịch của đối tác khách hàng với khách hàng qua ngân hàng, qua đó cũng biết được một số thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng vay như tình hình mua bán hàng hoá, tình hình thanh toán, tình hình thực hiện các hợp đồng...
- Giám sát qua thông tin khác: Thu thập các thông tin từ các cơ quan thông tin đại chúng như báo, đài phát thanh, truyền hình; thông tin của Trung
tâm giao dịch bảo đảm; cơ quan thuế, tòa án...để biết được những thuận lợi cũng như những khó khăn của khách hàng mà ngân hàng cần có biện pháp ứng xử kịp thời đảm bảo khách hàng trả nợ đúng hạn.
- Bên canh việc giám sát, Eximbank Hùng Vương cần tăng cường công tác kiểm tra sau khi cho vay tại nơi khách hàng tổ chức hoạt động kinh doanh hoặc nơi khách hàng đang sinh sống. Sau khi giải ngân, chậm nhất là 1 tuần ngân hàng cần phải tiến hành kiểm tra sử dụng vốn vay, xem xét khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không, nếu khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thì ngân hàng tìm mọi biện pháp để thu hồi vốn trước hạn. Eximbank Hùng Vương cũng cần tổ chức kiểm tra sau khi cho vay theo định kỳ 1 hoặc 3 tháng, phù hợp với tiến độ giải ngân vốn vay. Nếu qua giám sát thấy khách hàng có những dấu hiệu bất thường thì cũng cần kiểm tra đột xuất để phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những vấn đề khách hàng không thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng. Kiểm tra sau khi cho vay phải kiểm tra chi tiết từng khoản vay có được sử dụng đúng mục đích hay không, kiểm tra chi tiết từng hoá đơn mua hàng, chứng từ chi tiền có đúng số tiền giải ngân, hàng hóa nhập về có đúng chủng loại, số lượng, chất lượng để đánh giá việc sử dụng vốn của khách hàng. Kiểm tra sau khi cho vay cũng phải nắm bắt được tình hình kinh doanh hiện thời của khách hàng, phải quản lý được dòng tiền vào của khách hàng để thu nợ kịp thời. Bên cạnh đó ngân hàng cũng cần phải kiểm tra TSĐB có bị hao mòn, giảm sút số lượng, chất lượng, giá trị, biện pháp bảo quản, sử dụng, khai thác... để đưa ra biện pháp quản lý phù hợp. Sau khi kiểm tra cán bộ đi kiểm tra lập biên bản phản ánh đầy đủ kết quả kiểm tra như tổng dư nợ, dư nợ từng khoản vay, số tiền của từng hóa đơn chứng từ mua hàng hóa sử dụng tiền khoản vay đó với số lượng hàng hóa nhập kho hoặc bên bán trực tiếp có phù hợp…phải có nhận xét đánh giá từng nội dung kiểm tra, mục đích sử dụng vốn vay đúng hay sai và ghi nhận các
kiến nghị củ khách hàng để về báo cáo cấp có thẩm quyền xử lý.
Các nội dung chính để thực hiện tốt việc giám sát từng khoản vay là:
- Bộ phận Thẩm định tín dụng (MO) tại Chi nhánh thường xuyên thực hiện rà soát và phân tích báo cáo tài chính, phương án trả nợ của khách hàng nhằm đánh giá được thực trạng tình hình hoạt động của khách hàng vay vốn.
- Bộ phận Quan hệ khách hàng (FO) phối hợp với MO thường xuyên đi thăm thực tế khách hàng. Để có một cái nhìn rõ nét về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng thì bên cạnh việc phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng; bộ phận FO cần phải thường xuyên đi thực tế khách hàng, từ đó có thể xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của khách hàng (tình hình nhà xưởng, máy móc, thiết bị tài sản bảo đảm cũng như nắm bắt được tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng). Hơn nữa, việc đi thực tế còn có thể giúp ngân hàng kiểm chứng lại chất lượng và tính chính xác của các báo cáo tài chính cũng như tình hình sử dụng vốn vay của ngân hàng.
- Khi khoản nợ được xác định là nợ có vấn đề, bộ phận FO phối hợp với bộ phận MO và Tổ xử lý nợ có vấn đề tiến hành phân tích chi tiết thực trạng, khả năng suy giảm tài chính, doanh thu giảm, hàng tồn kho gia tăng của khách hàng cũng như thực trạng tài sản bảo đảm nợ vay, tìm ra nguyên nhân dẫn đến khả năng phát sinh nợ có vấn đề, khả năng phát mại TSĐB có thể thu nợ được bao nhiêu, tìm hiểu rõ đạo đức và gia cảnh của con nợ...từ đó đề xuất và thực hiện phương án giải quyết cho từng đối tượng cụ thể.