8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.1.5. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ TDQT
Trong hoạt động thẻ TDQT thì ngân hàng thƣờng hay gặp phải những rủi ro nhƣ: rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá v.v…., nhƣng trong đó quan trọng nhất vẫn là rủi ro hoạt động và rủi ro tín dụng.
a. Rủi ro đối với ngân hàng
Rủi ro trong hoạt động thẻ của ngân hàng thƣơng mại là các tổn thất về vật chất hoặc phi vật chất phát sinh trong quá trình kinh doanh thẻ của ngân hàng, bao gồm cả hoạt động phát hành và hoạt động thanh toán thẻ. Ngân hàng kinh doanh thẻ có thể nhận thức đƣợc các rủi ro ngân hàng có thể gánh chịu nhƣng không thể triệt tiêu đƣợc rủi ro vì nó xảy ra ngoài dự kiến và mong đợi của ngân hàng. Cách tốt nhất để các ngân hàng kinh doanh thẻ đối mặt với rủi ro là nhận thức và đƣa ra các giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro cũng nhƣ khắc phục các tổn thất khi rủi ro xảy ra. Có những loại rủi ro sau:
- Rủi ro giả mạo
Giả mạo là hành vi lừa đảo nhằm thực hiện các giao dịch thanh toán thẻ bất hợp pháp gây tổn thất cho ngân hàng kinh doanh thẻ và các thành phần tham gia vào quá trình hoạt động thẻ ngân hàng. Giả mạo có thể phát sinh bất kỳ lúc nào không phân biệt thời gian, địa điểm, cả trong hoạt động phát hành lẫn thanh toán thẻ và gây tổn thất cho ngân hàng.
Rủi ro giả mạo thông tin phát hành nhƣ cung cấp thông tin không trung thực để làm thẻ gây tổn thất cho ngân hàng, làm thẻ giả từ phôi thẻ giả, từ thông tin của khách hàng bị đánh cắp, từ phôi thẻ cũ của khách hàng nhƣng bị thay đổi hoặc rủi ro do tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng.
Rủi ro trong thanh toán thẻ nhƣ việc ĐVCNT cung cấp thông tin giả và ngân hàng chịu tổn thất khi không thể thu hồi tiền tạm ứng cho đơn vị trong trƣờng hợp đơn vị cố tình hoặc cấu kết với khách hàng tạo ra giao dịch giả mạo, chứng từ giả để chiếm dụng vốn của ngân hàng hoặc rủi ro do ĐVCNT cấu kết tội phạm đánh cắp thông tin khách hàng để làm thẻ giả hoặc chấp nhận thanh toán thẻ giả gây thiệt hại cho ngân hang
- Rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng thẻ là rủi ro xuất hiện khi chủ thẻ không thực hiện thanh toán hoặc không đủ khả năng thanh toán. Nhƣ ta đã biết tính chất của thẻ tín dụng là chi tiêu trƣớc trả tiền sau, tại thời điểm thanh toán ngân hàng sẽ đứng ra tạm ứng tiền cho chủ thẻ để thanh toán với đơn vị cung ứng hàng hóa dịch vụ và thu lại sau từ chủ thẻ. Nhƣ vậy khi ngân hàng đồng ý phát hành thẻ cũng có nghĩa là cam kết cho chủ thẻ vay tiền, nếu nhƣ chủ thẻ không thanh toán hoặc không đủ khả năng thanh toán các khoản chi tiêu đó ngân hàng sẽ bị mất vốn.
- Rủi ro kỹ thuật
Rủi ro kỹ thuật là các rủi ro phát sinh khi có hệ thống quản lý thẻ có sự cố liên quan đến xử lý dữ liệu hoặc kết nối, bảo mật hệ thống cơ sở dữ liệu và an ninh. Do hoạt động thẻ có tính chất liên tục và online 24/24h nên bất kỳ một sự cố kỹ thuật nào cũng ảnh hƣởng trực tiếp đến việc thực hiện giao dịch, đến tính chính xác trong công tác thanh toán cũng nhƣ quyền lợi của khách hàng. Khi hệ thống có sự cố nó không chỉ ảnh hƣởng đến riêng một khách hàng, đến riêng một ngân hàng hay tổ chức tài chính mà ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh thẻ của toàn bộ tổ chức thẻ quốc tế và các khách hàng tham gia hoạt động thẻ. Do đó nếu tổn thất xảy ra sẽ rất lớn và khó kiểm soát đƣợc, chính vì vậy đảm bảo hệ thống vận hành một cách chính xác liên tục là yêu cầu hàng đầu đối với các thành viên khi tham gia kinh doanh thẻ.
- Rủi ro đạo đức của cán bộ ngân hàng
Đây là loại rủi ro liên quan đến cán bộ ngân hàng trong lĩnh vực kinh doanh thẻ. Đó là hành vi cán bộ lợi dụng quyền hạn, sự hiểu biết của mình về nghiệp vụ thẻ, quy trình nghiệp vụ không chặt chẽ để thực hiện các hành vi gian lận, giả mạo gây tổn thất cho ngân hàng
công tác soạn thảo quy tình tác nghiệp, kiểm tra kiểm soát nội bộ không thực hiện đúng theo chuẩn mực
b. Rủi ro đối với chủ thẻ
Thẻ bị mất cắp, thất lạc và bị ngƣời khác lợi dụng trƣớc khi chủ thẻ kịp thông báo đến ngân hàng. Hoặc rủi ro do bị đánh cắp thông tin thẻ, thông tin tài khoản từ đó tội phạm thẻ sẽ làm thẻ giả sử dụng tiền của chính chủ thẻ, đây là rủi ro gây thiệt hại cho cả chủ thẻ và ngân hàng phát hành.
c. Rủi ro đối với ĐVCNT
Rủi ro lớn nhất mà các ĐVCNT có thể gặp phải chính là việc khách hàng sử dụng thẻ giả để thanh toán, đặc biệt trong các giao dịch trực tuyến đơn vị khó có thể xác minh đƣợc thông tin của ngƣời mua. Nếu trƣờng hợp thẻ giả ngƣời bán có thể sẽ phải gánh chịu tổn thất này.