8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.1. TỔNG QUAN VỀ THẺ VÀ DỊCH VỤ THẺ
1.1.3. Những rủi ro trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ của ngân hàng
hàng thƣơng mại
a. Rủi ro tác nghiệp
Rủi ro tác nghiệp tồn tại trong hầu hết các bộ phận của ngân hàng có thực hiện nghiệp vụ giao dịch kinh doanh, cung cấp dịch vụ hoặc các hoạt động chấp nhận rủi ro.
Rủi ro tác nghiệp (RRTN) là các tổn thất do con ngƣời, do quá trình xử lý công việc, do hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không hoạt động, hoặc do các sự kiện bên ngoài gây ra. Có thể hiểu RRTN là rủi ro phát sinh do yếu tố con ngƣời (cẩu thả, gian lận); sự yếu kém trong hệ thống công nghệ, thông tin; sự sơ hở, thiếu các quy định của các NHTM. Định nghĩa này bao gồm cả rủi ro pháp lý, nhƣng không bao gồm rủi ro chiến lƣợc và rủi ro danh tiếng. Rủi ro tác nghiệp bao gồm: gian lận của nhân viên, lỗi hệ thống, mất điện hoặc các lý do khác dẫn đến các sai sót ở một ngân hàng mà không thể phân loại vào các rủi ro khác. Rủi ro tác nghiệp cũng bao gồm cả rủi ro tuân thủ. Rủi ro tuân thủ là rủi ro tiềm ẩn ảnh hƣởng đến thu nhập và vốn phát sinh do việc không tuân thủ pháp luật, quy định, quy chế, thông lệ tốt, chính sách và quy trình nội bộ hoặc các chuẩn mực đạo đức khác.
Nguyên nhân rủi ro tác nghiệp
- Rủi ro từ bên trong nội bộ ngân hàng: Rủi ro do cán bộ ngân hàng.
Rủi ro do quy định, quy trình nghiệp vụ. Rủi ro từ hệ thống hỗ trợ, Core banking. - Rủi ro do các tác động bên ngoài:
Sự kiện bên ngoài là các yếu tố nằm ngoài sự kiểm soát của ngân hàng cũng góp phần gây ra RRTN.
Rủi ro do hành vi lừa đảo, trộm cắp và/hoặc phạm tội của các đối tƣợng bên ngoài ngân hàng (hành động phá hoại, đánh bom...).
Rủi ro do các sự kiện bên ngoài và/hoặc do tự nhiên (động đất, bão...) gây gián đoạn, thiệt hại cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Rủi ro các văn bản, quy định của chính phủ, các ban ngành liên quan có sự thay đổi hoặc có những quy định m i làm ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng. Tổn thất do các sự kiện bên ngoài gây ra có thể đƣợc giảm b t thông qua bảo hiểm, kế hoạch dự phòng và hệ thống phục hồi. Việc lập kế hoạch kinh doanh liên tục là một cách quan trọng giúp ngân hàng chuẩn bị cho các rủi ro từ các sự kiện bên ngoài và quản lý những rủi ro này.
Các vấn đề khác nhƣ: khối lƣợng và giá trị giao dịch, mức độ phức tạp của giao dịch, những thay đổi mà ngân hàng đang gặp phải (quyền sở hữu m i, lãnh đạo m i, nhân viên m i, sản phẩm m i, những thay đổi về chính sách, quy trình, hệ thống vv...). Các ngân hàng đang trong quá trình sáp nhập v i tổ chức hoạt động ngân hàng khác thì có mức độ rủi ro tác nghiệp đặc biệt cao.
b. Rủi ro tín d ng
Trong dịch vụ thẻ, rủi ro tín dụng xảy ra khi chủ thẻ không thực hiện thanh toán hoặc không đủ khả năng thanh toán và thƣờng xảy ra ở thẻ tín
dụng và cho vay thấu chi qua thẻ. Nhƣ ta đã biết, đặc điểm của thẻ tín dụng và chi tiêu trƣ c trả tiền sau, tại thời điểm thanh toán ngân hàng sẽ thanh toán v i các đơn vị cung ứng hàng hóa dịch vụ và thu lại sau từ chủ thẻ. Nhƣ vậy, khi ngân hàng đồng ý phát hành thẻ cũng có nghĩa là ngân hàng đã cam kết cho chủ thẻ vay tiền, nếu nhƣ chủ thẻ không thanh toán hoặc không đủ khả năng thanh toán các khoản chi tiêu đó thì ngân hàng sẽ bị mất vốn. Nếu tình trạng này xảy ra v i số lƣợng l n, quy mô l n sẽ dẫn đến tình trạng vỡ nợ, ngân hàng bị mất vốn và có thể bị phá sản nhƣ đối v i trƣờng hợp cho vay không thu hồi đƣợc.
Nguyên nhân gây ra rủi ro là do khâu thẩm định không cẩn thận, không xác thực các thông tin về chủ thẻ và không sử dụng xác biện pháp đảm bảo cần thiết, chủ thẻ cố tình gian lận, hoặc là có sự gian lận từ bên trong ngân hàng, ví dụ: nhân viên ngân hàng cố tình làm sai nhằm chuộc lợi cá nhân....
c. Rủi ro tỉ giá
Rủi ro tỷ giá là rủi ro phát sinh do sự biến động tỷ giá làm ảnh hƣởng đến giá trị kỳ vọng trong tƣơng lai. Rủi ro tỉ giá chủ yếu xảy ra ở thẻ quốc tế.