6. Tổng quan tài liệu nghiên cứ u
3.2.1. Hoàn thiện về quy trình thẩm định
Về quy trình thẩm định, chi nhánh cần phân công rõ ràng trách nhiệm, công việc cụ thể của từng phòng ban, cá nhân trong quy trình thẩm định. Đối tượng khách hàng hộ nông dân là đối tượng khách hàng lớn nhất và chiếm hầu đa số các khoản cấp tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh nói riêng nên chi nhánh cần thiết lập quy trình thẩm định riêng đối với công tác thẩm
định cho vay trung, dài hạn hộ nông dân căn cứ vào đặc điểm khách hàng hộ nông dân; không nên căn cứ vào quy trình thẩm định cho vay hộ gia đình, cá nhân để thẩm định cho vay hộ nông dân.
3.2.2. Cải tiến công tác tổ chức thẩm định
Đất đai trong sản xuất nông nghiệp còn manh mún, thiếu quy hoạch, kinh tế nông hộ ngày càng cách biệt về quy mô và diện tích đất đai, vốn và cơ sở vật chất kỹ thuật, lao động và trình độ hiểu biết giữa các nông hộ có sự chênh lệch khá lớn giữa các vùng và ngay cả trong một vùng cũng có sự chênh lệch khác nhau. Mặt khác, điều kiện tự nhiên giữa các vùng miền khác nhau, đặc điểm sinh học vật nuôi, cây trồng cũng khác nhau. Vì vậy, chi nhánh cần phân công cán bộ thẩm định dựa trên năng lực, sở trường và kiến thực am hiểu lĩnh vực, ngành nghề liên quan đến sản xuất nông nghiệp của nông hộ, thông thạo điều kiện kinh tế xã hội, tự nhiên của từng vùng. Điều này sẽ giúp CBTĐ phân tích đánh giá khách hàng, phương án hay dự án và những vấn đề liên quan một cách chính xác hơn, giảm rủi ro có thể có cho NH.
Bên cạnh đó, chi nhánh cần đẩy mạnh công tác chuyên môn hóa trong công việc và quy định chi tiết hơn về trách nhiệm, quyền lợi của CBTĐ đối với kết quả thẩm định. Tại Agribank Quảng Nam hiện nay một cán bộ tín dụng phải làm quá nhiều việc, từ khâu tìm kiếm khách hàng đến thu thập thông tin, thẩm định, cho vay, theo dõi thu hồi nợ…Chi nhánh cần tách rời các công việc trên thành các bộ phận riêng biệt. Đặc biệt, phải tách rời công tác TĐTD sẽ giúp CBTĐ tập trung hơn, năng suất lao động cao hơn, chất lượng công việc hiệu quả hơn hay nói cách khác chất lượng thẩm định tín dụng nông hộ sẽ tăng lên.
Cùng với việc phân công nhiệm vụ thẩm định cho các phòng, chi nhánh cần bổ sung trách nhiệm về kết quả thẩm định đối với từng phòng ban và từng cán bộ thẩm định, gắn kết quả với trách nhiệm thẩm định để kích thích cán bộ
thẩm định tự hoàn thiện năng lực chuyên môn đáp ứng yêu cầu công việc Ngoài ra, chi nhánh cần phát triển tốt hơn mối quan hệ với các cơ tổ chức như hội nông dân, hội phụ nữ trong tỉnh để tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định khi cần sự hỗ trợ của các cơ quan chuyên ngành về yếu tố kỹ thuật, thị trường sản phẩm…sẽ giúp CBTĐ trong công tác xác định độ tin cậy trong hồ sơ khách hàng và khắc phục hạn chế về hiểu biết của CBTĐ.
3.2.3. Hoàn thiện nội dung thẩm định
* Thẩm định và kiểm tra mục đích sử dụng vốn: Nhằm tạo điều kiện cho hội viên hội nông dân tiếp cận và sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả các nguồn vốn vay, chi nhánh cần hợp tác với Hội Nông dân tỉnh, giao cho Hội nông dân tỉnh chủđộng xây dựng kế hoạch kiểm tra việc quản lý, sử dụng các nguồn vốn vay; phân bổ chỉ tiêu tăng trưởng nguồn vốn tới 100% các cơ sở đang dư nợ; xây dựng kế hoạch và tổ chức tập huấn cho cán bộ chủ chốt Hội Nông dân cơ sở và Tổ trưởng Tổ tiết kiệm và vay vốn.
* Chú trọng thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng. Hiện nay, tại chi nhánh vẫn chưa chú trọng nội dung thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh. Nội dung thẩm định về năng lực tài chính và tình hình sản xuất vẫn còn sơ sài. Vì vậy, chi nhánh cần thẩm định thêm nhiều mặt khác để có những kết luận đầy đủ trong báo cáo thẩm định, đánh giá được thực trạng sản xuất kinh doanh hiện tại của khách hàng, làm căn cứ cho việc phân tích phương án hay dự án sản xuất. Cụ thể, CBTD phải thu thập thêm thông tin từ hộ nông dân qua việc đến thăm nơi sản xuất kinh doanh của hộ, yêu cầu hộ cung cấp đầy đủ các sổ sách, chứng từ liên quan đến tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại một cách nghiêm túc, không qua loa, chiếu lệ. Bên cạnh đó, CBTĐ có thể hướng dẫn chủ hộ viết báo cáo về hoạt động kinh doanh các kỳ gần nhất để có thể hiểu rõ hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ. Bản báo cáo phải thể hiện một số nội dung cơ bản sau:
- Về tình hình tài chính:
+ Tổng tài sản: tài sản tham gia sản xuất, tài sản đất đai, nhà cửa, ao chuồng…
+ Tổng nợ: nợ tham gia kinh doanh, nợ tại các tổ chức tín dụng, nợ khác. - Về tình hình sản xuất
+ Tính ổn định và phát triển sản xuất qua 3 năm gần nhất: hoạt động sản xuất diễn ra khá ổn định, thường xuyên hay không; tình hình sản xuất có lãi hay lỗ; quy mô ngày càng lớn mạnh hay thu hẹp…
+ Phân tích rủi ro liên quan đến hoạt động sản xuất của khách hàng như các yếu tố bên trong, bên ngoài tác động như thế đến hộ, nhiều hay ít, và khả năng chống chọi của hộ.
+ Phương thức tổ chức sản xuất kinh doanh: chu trình sản xuất từ khi mua các yếu tố đầu vào cho đến khi cho ra nông phẩm, mang đi tiêu thụ. Có thường xuyên đổi mới kỹ thuật, cải tiến phương thức sản xuất để tăng năng suất hay sử dụng phương thức lạc hậu, củ kỹ, năng suất thấp.
* Thẩm định tổng mức vốn đầu tư để xác định nhu cầu vốn chính xác. CBTĐ cần thẩm định kỹ vốn đầu tư vào PASXKD hay dự án. Xác định chính xác chi phí cây giống, con giống, ao chuồng, nhà kho, máy móc thiết bị… để từ đó tính toán chính xác tổng mức vốn đầu tư nhằm đáp ứng đúng nhu cầu vốn cho nông dân. Ngoài ra, CBTĐ có thể khảo sát nhu cầu vốn thực tế đối với từng ngành nghề sản xuất nông nghiệp tại nông thôn để có căn cứ thực tế nhằm quyết định mức cho vay hợp lý đối với từng hộ, đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho hộ nông dân.
* Thẩm định phương án/ dự án sản xuất kinh doanh. Nội dung thẩm định phương án sản xuất của hộ nông dân được lập sơ sài, chưa chính xác. Vì vậy, đầu tiên, CBTĐ phải thẩm định tính chính xác, tin cậy của phương án sản xuất của hộ. Nếu phương án/ dự án sản xuất còn sơ sài, CBTĐ cần hướng dẫn
hộ bổ sung đầy đủ các yếu tố về thị trường, cung cầu sản phẩm, sản lượng hàng hóa dự kiến sản xuất, giá cả, đối thủ cạnh tranh, dự đoán rủi ro có thể xảy ra. Tiếp theo, CBTĐ tiến hành thẩm định các yếu tố trên, đưa ra kết luận chính xác và đầy đủ trong báo cáo thẩm định, làm cơ sở cho bước sau - ra quyết định tín dụng.
* Thẩm định rủi ro phương án sản xuất hay dự án.
Ngân hàng khi phân tích phương án kinh doanh của hộ nông dân vay vốn, không chỉ dừng lại ở tính khả thi của phương án đó mà còn phải dự đoán được rủi ro có thể xảy ra đối với phương án đó. Các điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của nông hộ nhưng chúng thường vượt quá sự kiểm soát của ngân hàng. Nông hộ có thể có uy tín tốt, khả năng tạo lợi nhuận cao, nhưng điều kiện tự nhiên kinh tế xã hội không thuận lợi thì nông hộ vẫn có thể không trả được nợ. Chính vì vậy, trong công tác thẩm định, CBTD phải dự đoán ảnh hưởng của thiên nhiên, phải thường xuyên cập nhật thông tin về nhịp độ kinh tếđất nước và thế giới, nhu cầu tiêu thụ và xuất khẩu nông phẩm.
* Xác định chính xác số tiền cho vay, thời hạn cho vay hợp lý.
- CBTĐ thường ấn định số tiền cho vay theo yêu cầu của khách hàng mà không xác định chính xác nhu cầu thực tế của hộ vay vốn. Xác định đúng, cho vay hợp lý số tiền cần vay sẽ giúp cho hộ vay vốn sử dụng có hiệu quả, độ an toàn cao hơn, đáp ứng đủ nhu cầu vốn cần đầu tư vào phương án/ dự án sản xuất của hộ. Xác định thấp mức tiền cần vay sẽ gây thiếu vốn đầu tư của hộ, dẫn đến hộ sẽ vay vốn từ bên ngoài với lãi suất cao hơn, khi có nguồn thu nhập, hộ vay vốn phải tính toán để trả nợ khoản vay có lãi suất cao trước, trả NH sau. Ngược lại, xác định quá cao hơn nhu cầu vốn của hộ sẽ dẫn đến lãng phí vốn, hộ sử dụng vốn dư thừa sai mục đích, tiềm ẩn rủi ro rất lớn cho ngân hàng. Do vậy, CBTĐ phải xác định chính xác vốn tự có, tài sản bảo đảm và tổng nhu cầu vay vốn để tính toán đề xuất mức tiền cho vay đúng nhu cầu thực tế của hộ.
- Về thời hạn cho vay, CBTD cần căn cứ trên chu kỳ sinh trưởng của cây trồng, vật nuôi để xác định chính xác thời hạn cho vay, tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sử dụng vốn của hộ, hỗ trợ hoạt động sản xuất của hộ. Xác định không chính xác thời hạn cho vay sẽ gây khó khăn cho cả quá trình sử dụng vốn của hộ lẫn khả năng thu hồi đủ vốn cho ngân hàng. Muốn xác định đúng đắn thời hạn cho vay, đảm bảo phù hợp chu kỳ phát triển của cây trồng, vật nuôi, CBTĐ phải:
+ Kiểm tra, xác định được đối tượng vay
+ Kiểm tra, xác định được nguồn thu nhập để trả nợ
+ Chứng minh được sự thỏa thuận, đề xuất, của người vay có phù hợp thực tiễn hay không hay đó chỉ là những đề xuất thiếu căn cứ.
* Đặt ra những yêu cầu cao hơn đối với báo cáo thẩm định.
Hiện nay, các báo cáo thẩm định tại chi nhánh còn sơ sài, lập theo mẫu của các CBTĐ đã phân tích trước đó, chưa ý thức tầm quan trọng trong việc lập báo cáo thảm định, tính trách nhiệm còn thấp. Vì vậy, chi nhánh cần nâng cao trình độ, ý thức trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong việc lập báo cáo thẩm định, cần trình bày chi tiết, cụ thể và đầy đủ về kết quả thẩm định; tránh suy luận chủ quan, sơ sài, qua loa, chiếu lệ.
3.2.4. Đa dạng phương pháp thẩm định, sử dụng đồng bộ nhiều phương pháp, đặc biệt là phương pháp thẩm định mới. phương pháp, đặc biệt là phương pháp thẩm định mới.
Hoàn thiện về phương pháp thẩm định nói chung và thẩm định hộ nông dân nói riêng có ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả thẩm định. Nếu NH lựa chọn phương pháp thẩm định hợp lý thì sẽ nâng cao tính chính xác kết quả thẩm định, giảm thời gian và chi phí thẩm định. Mỗi phương pháp thẩm định đều có ưu và nhược điểm riêng, CBTĐ cần kết hợp các phương pháp thẩm định, sử dụng từng phương pháp thẩm định phù hợp vào từng nội dung thẩm định sao cho hợp lý. Đồng thời, tùy từng dự án cụ thể mà lựa chọn sử dụng phương
pháp thẩm định phù hợp.
+ Chi nhánh cần đưa ra các quy định hướng dẫn các phương pháp thẩm định cụ thể. Việc này sẽ giúp cho các nhân viên thẩm định hiểu sâu về phương pháp thẩm định, ưu và nhược điểm của từng phương pháp giúp nhân viên thẩm định linh hoạt trong quá trình thẩm định.
+ Cần kết hợp các phương pháp truyền thống như phương pháp trình tự, so sánh, tỷ lệ … với phương pháp mới khác như phương pháp dự báo, phương pháp tình huống, phương pháp mô phỏng…để đưa ra những dự báo về thị trường, dự báo về rủi ro trong tương lai, mức độ sai lệch của dự báo…
+ Cần tổ chức lớp tập huấn về các phương pháp thẩm định để nâng cao kỹ năng sử dụng các phương pháp đó cho CBTĐ, đặc biệt là các phương pháp thẩm định mới.
+ Khi vận dụng phương pháp so sánh, đối chiếu để thẩm định dự án, CBTĐ cần kiểm chứng mức độ chính xác và tin cậy của các tiêu chuẩn, định mức kỹ thuật do nhà nước ban hành và các thông tin được lấy làm cơ sở so sánh.
3.2.5. Tăng tính chính xác trong công tác thẩm định Tài sản đảm bảo
- Thẩm định về tính chất pháp lý: Để công tác thẩm định TSBĐ được diễn ra nhanh gọn và hiệu quả, cán bộ tín dụng cần chia tài sản thành 2 loại: Tài sản có đăng ký quyền sở hữu và tài sản không có đăng ký quyền sở hữu.
+ Các tài sản đăng ký quyền sở hữu bao gồm: nhà xưởng, đất đai, phương tiện vận tải, cán bộ tín dụng chỉ cần xem xét tính chân thật của giấy chứng nhận đăng ký sở hữu, nếu cần thiết có thể liên hệ với cơ quan cấp giấy chứng nhận để làm rõ thêm.
+ Các tài sản không cần đăng ký quyền sở hữu như nông sản, công cụ dụng cụ…thì khi thẩm định cán bộ tín dụng cần xem xét kỹ hóa đơn mua hàng, chứng nhận lưu kho, thuê kho để đánh giá tính chất sở hữu hợp pháp đối với loại tài sản này.
- Thẩm định về giá trị: Việc định giá tài sản phải đảm bảo thu nợ và đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp nhưng cần so sánh với giá quy định của UBND thành phố và giá thị trường. Hoặc khi thẩm định giá tài sản thế chấp cần có sự tham gia của nhân viên phòng kiểm soát nội bộđể mang tính khách quan. Nếu cần ngân hàng có thể thuê cơ quan định giá về định giá TSBĐ. Việc thẩm định giá trị TSĐB phải sát với giá trị thực tế của TSĐB nhằm định giá đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho nông dân. Không nên định giá quá thấp hoặc quá cao dẫn đến đáp ứng không chính xác nhu cầu vốn cho hộ nông dân. CBTĐ không nên ỷ lại vào TSĐB đểđánh giá tốt hay không tốt hộ và dự án của hộ.
Ngoài ra, Ngân hàng cần xem xét phương án kinh doanh có khả thi tình hình tài chính của khách vay ổn định hay không, chứ không nhất thiết phải thế chấp bằng đất mới được vay vốn. Hệ thống ngân hàng cần xem xét lại để các hộ nông dân được tiếp cận nguồn vốn cho vay của ngân hàng.
3.2.6. Bồi dưỡng, nâng cao năng lực cán bộ thẩm định
Xuyên suốt toàn bộ quá trình thẩm định, CBTĐ là chủ thể quan trọng nhất ảnh hưởng đến toàn bộ công tác thẩm định. Một CBTĐ phải có năng lực, kỹ năng, kinh nghiệm, kiến thức đa dạng về nhiều lĩnh vực và đạo đức nghề nghiệp thì chất lượng công tác thẩm định được nâng cao. Vì vậy để có thể điều hành và xử lý công việc một cách trôi chảy, an toàn và hiệu quả, hoàn thiện hơn về công tác thẩm định tín dụng TDH hộ nông dân. Chi nhánh cần chú trọng những vấn đề sau:
- Tăng cường ý thức, trách nhiệm cho CBTĐ. Chi nhánh cần nâng cao hơn nữa nhận thức của CBTĐ về vai trò và ý nghĩa công tác thẩm định tín dụng. Cấp quản lý thực sự coi trọng công tác thẩm định hộ nông dân trong hoạt động cho vay, giúp cán bộ thẩm định nhận thức rõ, quá trình thẩm định nhằm sàng lọc những hộ đủ điều kiện để đầu tư vốn ngân hàng, mang lại hiệu quả cho nền kinh tế.
- Bồi dưỡng nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ cán bộ thẩm định. Ngoài bồi dưỡng nâng cao kiến thức chuyên môn, kỹ năng, kinh nghiệm, NH cần bồi dưỡng thêm cho CBTĐ những kiến thức bên ngoài như kiến thức về thuế, khoa học, kinh tế, xã hội, khoa học công nghệ…Bên cạnh đó, chi nhánh cũng thường